Функционирование активных операций коммерческого банка
Отчет по практике - Банковское дело
Другие отчеты по практике по предмету Банковское дело
?СПРЭД (доходность процентныхактивов - стоимость привлеченных9,28Д5,1средств)/процентные активы * 100Коэффициент использованияпривлеченных средств42,164,927,2Чистаяпроцентнаямаржа(процентныедоходы -процентные3,75,01,4расходы)/ активы * 100
Основным показателем эффективности работы отделения служит значение такого показателя, как СПРЭД или коэффициента эффективности деятельности банка, который имеет непосредственное отношение к управлению финансовыми потоками банка. На протяжении исследуемого периода СПРЭД превышал рекомендуемое значение (1,25) и оставался на уровне от 9,2 в 2004 году, 8,1 в 2005 и 5,1 в 2006 году. Это объясняется, прежде всего, структурой ресурсов банка. Предпочтение в структуре привлеченных средств в 2005 году было отдано недорогим ресурсам, что и позволило получить такое значения этого показателя. В 2006 году в структуре АППБ Аваль существенно увеличился удельный вес остатков на депозитных счетах населения, что не могло не привести к уменьшению показателя СПРЭД.
Показателем правильно выбранной структуры ресурсов является и чистая процентная маржа. Этот показатель несет в себе информацию, с помощью которой можно объективно оценить взвешенность процентной политики банка, способность его менеджеров быстро и адекватно реагировать как на изменения внутренних банковских факторов, так и на изменения конъюнктуры основных финансовых инструментов. Уровень этого показателя имеет способность четко реагировать на процессы, которые влияют на объем и структуру основных категорий банковских пассивов.
За исследуемый период значение этого показателя превышало нормативное значение (4,5 %) только в 2005 году, составляло 5,0 %. В 2004 году показатель был равен 3,7 %, а в 2006 году - 1,4 %. Это говорит о не верно выбранной политике Банка по формированию привлеченных и дальнейшему размещению ресурсов в этот период работы.
Таким образом, анализ структуры ресурсной базы и управления активными операциями АППБ Аваль показал, что руководству банка необходимо выработать более эффективную политику в вопросе формирования привлеченных средств и дальнейшего их размещения.
Не смотря на то, что АППБ Аваль была решена главная задача -прибыльность банка возросла, на протяжении 2004 и 2006 годов был очень низким коэффициент использования привлеченных средств, не было достигнуто рекомендуемое значение чистой процентной маржи. В вопросе управления активными операциями обнаружено множество просчетов и ошибок, которые необходимо исправить, выбрав более эффективную политику управления активными операциями.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Банки являются основным звеном кредитной системы. Они мобилизуют и превращают в действующий капитал временно свободные денежные средства, сбережения и доходы разных слоев населения, выполняют разнообразные кредитные, посреднические, инвестиционные, доверительные и другие операции. Банки - это учреждения, функцией которых является кредитование субъектов хозяйственной деятельности и граждан за счет привлечения свободных средств предприятий, учреждений, организаций, населения и других ресурсов, кассовое и расчетное обслуживание народного хозяйства, совершение валютных и других банковских операций, предусмотренных Законом Украины О банках и банковской деятельности.
Существует два вида операций коммерческих банков: активные и пассивные, которые подобны двум противоположным сторонам диалектического единства, - без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные.
Пассивные операции - это операции, посредством которых коммерческие банки формируют свои ресурсы. Суть этих операций заключается в привлечении различных видов вкладов в рамках депозитных и сберегательных операций, а также получение кредитов от других банков, эмиссии различных ценных бумаг, и других операций, в результате которых увеличиваются денежные средства в пассиве.
Активные банковские операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Сочетание этих двух целей совершения активных операций характеризует специфику банка как коммерческого предприятия, использующего преимущественно привлеченные ресурсы.
Основными активными операциями коммерческого банка являются:
- кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;
- инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;
- кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам;
- прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.
Одной из важных сторон банковского менеджмента является управление активами коммерческого банка. В настоящее время мировая банковская практика выделяет три основных метода управления активами: общий метод распределения средств или общий фонд средств (pool of funds approach), распределение активов, или конверсия средств (assets allocation or convertion funds approach) и научный метод (scientific method).
Банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.
В 1992 году АППБ Аваль официально зарегистрирован НБУ. Платежеспосо?/p>