Формы бухгалтерской отчетности
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
1102876,2818,72137,72 28,62518,9287,28 35 80 1817215 12 14 3 26 72 137,72 76,28 1 036447,6447,6257,521076,2876,28137,72137,72284 752,5 04 43 90 62 91 60 700 1 422,6200200306,8306,81202020 106,8 20 10422,6200306,8306,8306,8120402061 222,6 886,8 20 63 83 50 84 76 4204 328 20 190181120 18,9 3 20001901811200021,9 20 42013 120 349,999 05 10 66 69 4 575 220 30424120 1 80 54,6 15 35 241200101300054,60 963 445 220 249,471 80 82 99 10 600 200 24120 00000024120 10 600 200 96 23 77 25 89,4250089,425 89,4
Оборотно - сальдовая ведомость с 01.01.200_г. по 31.01.200_г.
№ счетаСальдо на началоОборотыСальдо на конецдтктдтктдткт01360001903683422002011001785309750460016010055001401057500130445019320003628402000447,6447,6002300250250250076,2876,28002600137,72137,72004300422,6200222,6050401901811305110800120715,2484,806001920416001504627000306,8120886,806300020020660220000220680186180180018669030454,600249,4700800257,52100752,57110000100760328021,90349,97700089,4089,4800600000600820200000200830420000420840276120001569000306,8306,80091004020200990024120096Итого:635463543493,93493,95818,25818,2
Баланс
АКТИВКод показателяНа начало отчетного годаНа конец отчетного периодаI. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы11065 5 Основные средства 120 3600 3422Незавершенное строительство130 - - Доходные вложения в материальные ценности135 - - Долгосрочные финансовые вложения140 - - Отложенные финансовые активы145 - - Прочие внеоборотные активы150 - - ИТОГО по разделу I1903665 3427II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы210585 705,6 в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности 211585 445 животные на выращивании и откорме 212 - - затраты в незавершенном производстве 213 - 25 готовая продукция и товары для перепродажи 214 - 235,6 товары отгруженные215 - - расходы будущих периодов216 - - прочие запасы и затраты217 - - Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям220320 284 Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)230700 896,8 в том числе покупатели и заказчики - - Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)240- -в том числе покупатели и заказчики - - Краткосрочные финансовые вложения250 - - Денежные средства260 - - Прочие оборотные активы2701084 484,8 ИТОГО по разделу II2902689 2391,2 БАЛАНС 300 6354 5818,2 ПАССИВКод показателяНа начало отчетного годаНа конец отчетного периодаI I I. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал 410600 600Собственные акции, выкупленные у акционеров Добавочный капитал 420420420Резервный капитал 430200200В том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательствомРезервы, образованные в соответствии с учредительными документами 200Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)470276252ИТОГО по разделу III49014961472IV ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты 510Отложенные налоговые обязательства 51589,4Прочие долгосрочные обязательства520ИТОГО по разделу IV59089,4V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты61037583261,8Кредиторская задолженность620в том числе:
поставщики и подрядчики19201504задолженность перед персоналом организации800752,5задолженность перед государственными внебюджетными фондами304249,4задолженность по налогам и сборам186186прочие кредиторы548569,9Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов630Доходы будущих периодов6401100975Резервы предстоящих расходов65020Прочие краткосрочные обязательства660ИТОГО по разделу V69048584256,8БАЛАНС70063545818,2
Задание 12
Состояние активов и обязательств ООО "Альфа" на 01.01.200_г.
НаименованиеНомер счетаСумма, тыс.руб.Основные средства01743,940Амортизация основных средств02317,020Нематериальные активы0488,150Амортизация нематериальных активов 0525,820Материалы1094,750Основное производство 20150,940Готовая продукция 43130,680Касса501,050Расчетный счет 51173,200Расчеты с поставщиками и подрядчиками60 Кт94,300Расчеты с покупателями и заказчиками62 Дт112,800Расчеты по краткосрочным кредитам и займам66160,800Расчеты по налогам и сборам68 Кт70,780Расчеты с персоналом по оплате труда 7087,200Расчеты с подотчетными лицами71 Дт0,810Уставный капитал80620,400Нераспределенная прибыль84120,000
Хозяйственные операции за 1 январь 200_г. (тыс. руб.)
№ п/пХозяйственная операцияДебетКредитСумма1Начислена заработная плата рабочим 2070602Начислена заработная плата управленческому персоналу предприятия 2670253Удержаны из заработной платы НДФЛ (26%)706874Израсходованы материалы:
-навыпуск продукции
-на нужды отделов и служб предприятия
20
26
10
10
65
155Начислена амортизация:
-по производственному оборудованию
-по зданиям и основным средствам общехозяйственного назначения
-по сданным в аренду ОС
-по нематериальным активам
20
26
91
20
02
02
02
05
32
15
5
26Начислен ЕСН по всем категориям работников
-20
-26
20
26
68
68
15,6
6,57Списаны общехозяйственные расходы202661,58Выпущены из производства и сдана на склад готовая продукция (незавершенное производство 45 тыс. руб.)
- незавершенное производство
43
23
20
20
191,1
459Списана себестоимость отгруженной покупателям готовой продукции904317010Начислена покупателям к оплате, включая НДС 629023611Начислен НДС 906895,512Поступила от покупателей оплата за продукцию516218013Начислена к получению арендная плата, включая НДС 629029,514Начислен НДС по арендной плате 90684,515Списаны:
-финансовый результат от продажи
-сальдо прочих доходов и расходов
84
91/9
99
91/2
180
29,516Начислен налог на прибыль99683617Списана нераспределенная прибыль за отчетный период998418018Произведены отчисления в резервный капитал 848225
Составить бухгалтерский баланс на 01.01.200_г. и 31.01.200_г.
Решение:
60 51 01 02 68 94,3173,2 743,94 317,02 70,78 180 32 7 15 15,6 5 6,5 36 4,5 36001800000520105,6 94,3353,2743,94 52 176,3820 70 26 8099150,94 87,2 620,4 60191,17602561,5 361806545 2515 18032 15 2 6,5 15,6 61,5 236,1236,178561,561,500216180150,94 165,2 620,43604 43 90 62 91 88,15 130,68 112,8 191,1170170236236180529,5 95,529,529,529,500191,1170265,5265,5265,518034,529,588,15151,78 198,3550 84 8271231,