Финансовый исследование лизинговой сделки на примере ЗАО "Либор"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
990) / 990 * 100% = 41.1%
ТП = 1322 + 114 - 39 = 1397
ТП = 1569 + 66 - 114 = 1521
R11 = (1521 - 1226) / 1226 * 100% = 24,1%-17,0Рентабельность всех активов173 / 430 * 100% = 40,2 / 491 * 100% = 17,7%-22,5%
Приложение 4
Расчет показателей деловой активности
№ п\пНаименование показателяРасчетная формулаЗначение показателя на начало 2005Значение показателя на конец 2006Отклонения +/-1Коэффициент общей оборачиваемости капитала (Оок)Оок = N / Вср1322/(0,5*(201+430)) = 4,19 (об.)1569/(0,5*(430+491)) = 3,41 (об.)-0,782Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности (Одз)Одз = N / Сдз (оборотов) Сдз = (ДЗ1 + ДЗ2) / 2Сдз = (6+11)/2 = 8,5 (тыс. руб.) Одз = 1322/8,5 = 155,53 (об.)Сдз = (11+8)/2 = 9,5 (тыс. руб.) Одз = 1569/9,5 = 165,16 (об.)+9,633Длительность оборота дебиторской задолженности (Ддз)Ддз = (Сдз х t) / N (в днях)(8,5*365)/1322 = 2,3 (дн.)(9,5*365)/1569 = 2,2 (дн.) -0,14Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности (Окз)Окз = N / Скз (оборотов) Скз = (КЗ1 + КЗ2) / 2Скз = (45+101)/2 = 73 (тыс. руб.) Окз = 1322/73 = 18,11 (об.)Скз = (101+75)/2 = 88 (тыс. руб.) Окз = 1569/88 = 17,83 (об.)-0,285Длительность оборота кредиторской задолженности (Дкз)Дкз = (Скз х t) / N, (в днях)(73*365)/1322 = 20,2 (дн.)(88*365)/1569 = 20,5 (дн.)+0,36Оборачиваемость оборотных активов (Оок)Оок = N / Cоб1322/((188+421)/2) = 4,34 (об.) 1569/((421+471)/2) = 3,52 (об.)-0,827Коэффициент оборачиваемости собственных средств (Ос.с.)Ос.с. = N / Си.с.ср.1322/((150+323)/2) = 5,59 (об.)1569/((323+410)/2) = 4,28 (об.)-1,319Коэффициент оборачиваемости основных средств (фондоотдача) (Оф)Оф = N / Сос1322/((13+9)/2) = 120,18 (об.)1569/((9+20)/2) = 108,21 (об.)-11,9710Чистый оборотный капитал (Чок)Чок = ОК - КП421-101 = 320 (тыс. руб.)471-75 = 396 (тыс. руб.)+76Приложение 5
Закрытое акционерное общество ЛИБОР
Адрес: 191023, г. Санкт-Петербург, ул. Рубинштейна, д.25, лит.А пом.4-Н
Р/с 40702810915000000299
К/с 30101810200000000791
Кировский объединенный филиал ОАО Промышленно-строительный банк
ИНН 7825350270 БИК 044030791 ОКПО 43464046 КПП 782501001
Генеральному директору
ЗАО Балтлиз
Корчагову Д.В.
ПИСЬМО - ЗАПРОС №5 от 01 сентября 2007г.
Прошу Вас рассмотреть вопрос о закупке Вашей компанией в лизинг Техники (Приложение №1)
на общую сумму 705 344 (семьсот пять тысяч триста сорок четыре) рублей в т.ч. НДС 18% 107 595 (сто семь тысяч пятьсот девяносто пять) рублей.
для последующей передачи в лизинг на срок (месяцев) 21 (Двадцать один) месяц
(от одного года до трех лет)
Готовы осуществить авансовый платеж в размере 20% (Двадцать)
(сумма либо в % от стоимости техники)
_____________________________________________________________
Сведения о Лизингополучателе:
. Полное наименование организации-заявителя: Закрытое Акционерное Общество Либор
. Дата и номер свидетельства о регистрации: 12 февраля 1996 г. №001494
3. Учредители Клубников С.Э.(572 обыкновенных именных акций), Клубников А.Э. (264 обыкновенных именных акций), Прыгачева О.Б. (264 обыкновенных именных акций).
. Юридический адрес заявителя г. Санкт-Петербург, ул.Рубинштейна, д.25, литер А, пом.4-Н
5. Фактический адрес заявителя192102, г.Санкт-Петербург, ул.Витебская-Сортировочная д.2/1
Телефоны 786-50-23 Факс/тел 768-38-73
. Банк: 1) Кировский объединенный филиал ПСБ
Р/счет 40702810915000000299 Корр./счет 30101810200000000791
БИК 044030791
. Банк: 2) ОАО ПЕТРОЭНЕРГОБАНК Санкт-Петербург
Р/счет 40701810500000000026 Корр./счет 30101810500000000747
БИК 044030747
ИНН 7825350270
КПП 782501001 ОКПО 43464046 ОКВЭД 63.40 ОГРН1037843004132
8. Руководитель (Ф.И.О., должность) Клубников Станислав Эдуардович, директор ЗАО Либор
тел. 768-50-23/768-38-73
. Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Перова Ирина Евгеньевна
тел. 436-48-01/768-38-73
. Ф.И.О. уполномоченных лиц по подготовке лизингового договора
)Сулима Ольга Владимировна (юрист ЗАО Либор),
контактные телефоны 463-48-01/786-31-82/8-905-213-93-35 E-mail SULIMA22@MAIL.RU
11. Рекомендации по лизинговой компании получены от Плиско Татьяны Сергеевны (начальник отдела по работе с корпоративными клиентами Северо-Западной страховой компании).
Руководитель предприятия директор ЗАО Либор Клубников С.Э.(_____________) должность, ФИО
Главный бухгалтер Перова И.Е.(_____________)
ФИО
м.п.
Приложение № 1
к Заявке №5
от "01" сентября 2007 г.
Спецификация на приобретаемую ТЕХНИКУ.
Наименование Техники:Год выпуска:VINСтоимость за единицу с НДС 18% (руб.)АВТОПОГРУЗЧИК Komatsu FD18T-20 июнь 2000г. WDB9523051K491775 705 344 руб. с износом
Руководитель предприятия директор ЗАО Либор Клубников С.Э.(_____________) должность, ФИО
Главный бухгалтер Перова И.Е.(_____________)
ФИО
м.п.
Приложение 6
Срок лизинга 21 мес.
ДОГОВОР ЛИЗИНГА № 01/442/07
г. Санкт-Петербург"03"сентября 2007 г.
Закрытое акционерное общество Балтийский лизинг, именуемое в дальнейшем ЛИЗИНГОДАТЕЛЬ, в лице Генерального директора Корчагова Дмитрия Викторовича, действующего на основании Устава, с одной стороны, и Закрытое акционерное общество ЛИБОР, именуемое в дальнейшем ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЬ, в лице Директора Клубникова Станислава Эдуардовича, действующего на основании Устава, с другой стороны, в соответствии с запросом ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЯ заключили настоящий Договор о нижеследующем:
. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
.1. ЛИЗИНГОДАТЕЛЬ приобретает в собственность у ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЯ Технику в количестве 1 (одной) единицы, согласно спецификации (Приложение № 2 к настоящему Договору), являющейся его неотъемлемой частью (далее - "ИМУЩЕСТВО"), и предоставляет ИМУЩЕСТВО в возвратный лизинг ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЮ для предпринимательских целей на условиях, оговоренных настоящим Договором.
.2. Стоимость ИМУЩЕСТВА,