Финансовое бизнес – планирование на предприятии ОАО "Уралэластотехника"
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
?екущей деятельности 15409221 887 496118,71.1 Расчеты с персоналом по оплате труда 224910225 140100,11.1.1 ФЗП 217329219956101,21.1.2 Прочие расходы на персонал (выплаты социального характера, расчеты с профсоюзом, добровольное медстрахование - содержание поликлиники, профосмотры и т.п.) 75815 18468,4Расчеты с профсоюзом 19271 78492,6ДМС 28003 000107,1Прочие (поощрения работников предприятия к проф. праздникам и др.) 2854400141.2. Платежи в бюджет и внебюджетные фонды 235206357 994127,11 .2.1 Текущие платежи в бюджет и в/б фонды 192664337 319144,1Подоходный налог 3329933 13499,5ЕСН 6364970600110,9Налог на прибыль 886586845520,5НДС 57654121 066178,2Продолжение таблицы 2.24Показатели Ожидаемое 2006г.
План 2007 г.
2007г. к 2006г. в %1 2 3
4
Налог на имущество 49855 600112,3Земельный налог 227551807479,41 2 3
4Прочие 14572000137,3.2.2 Погашение задолженности прошлых периодов в бюджет и в/б фонды 21313665031,21.2.3 Погашение реструктуризированной задолженности по платежам в бюджеты в/б фонды без учета процентов за реструктуризацию 1998713 08365,52.4 % по реструкт.задолж. по расчетам с бюджетом и в/б фондами 124294275,81.3. Материально-техническое обеспечение 806367990 543122,8.3.1. Сырье и основные материалы 754256952 484126,3.3.2. Вспомогательные материалы 2262827500121,51.3.3. Продукты питания для заводских столовых 98132 49225,41.3.4. Погашение реструктуризированной коммерческой задолженности по расчетам с поставщиками сырья и материалов. 196708 067411.4. Газ, электроэнергия, услуги муниципальных предприятий 172614201 047116,51.4.1. Электроэнергия 5122725 68950,11.4.2. Газ 109370161 956148,11.4.3. Горводоканал 69678328119,51.4.4. Сбросы сточных вод 50505 074100,51.5. Коммерческие, таможенные и транспортные расходы 4730155793118,01.5.1 Проведение выставок, презентаций, конференций, представительские и пр. расчеты, связанные с расчетами на рекламу и маркетинг 15602770177,61 .5.2 Расчеты с ж/д и авиаперевозчиками 1802025 000138,7Продолжение таблицы 2.24Показатели Ожидаемое 2006г.
План 2007 г.
2007г. к 2006г. в %1 2 3
4
1 .5.3 Расходы по доставке сырья и ГСМ 2497425 000100,11 .5.4 Расчеты с прочими сторонними перевозчиками 11631 200103,21.5.5 Таможенные платежи 15841 823115,11.6. Страхование 152048031,61.7. Ремонт производственных фондов 1698825453149,712341.8. Общехозяйственные расходы 2784328215101,31.8.1 Консультационные, аудиторские, информационные услуги 36783 200871 2 3
4
41.8.2 Телекоммуникационные расходы помимо телефонной связи (интернет, телетайп и т.п.) 430400931 .8.3 Платежи за лицензии, сертификацию, регистрационные сборы, услуги нотариусов 51135 200101,71.8.4 Расчетно-кассовое обслуживание 97684086,11.8.5 Хозяйственные операции 45804800104,81 .8.6 Прочие платежи (услуги по обеспечению безопасности, услуги по обеспечению охраны окр. среды и т.п.) 1003310295102,61.8.7. Расходы на обучение и переподготовку персонала 253280110,71.8.8 Расчеты с поставщиками услуг связи 27803200115,11.9 Погашение реструктуризированной задолженности по расчетам с поставщиками работ, услуг 8163283034,72. Платежи по инвестиционной деятельности 1176117078145,22.1 Покупка оборудования (расчеты с поставщиками основных средств и прочих в/о активов) 1176112348105Продолжение таблицы 2.24Показатели Ожидаемое 2006г.
План 2007 г.
2007г. к 2006г. в %1 2 3
4
2.2. Погашение реструктуризированной задолженности прошлых периодов 357712473059,73. Платежи по финансовой деятельности 599222412656,63.1 Краткосрочные финансовые вложения 2780253.2 Погашение кредитов, займов 157 500157500Сбербанк РФ 107 500филиал "Банк Москвы" 20 000филиал Газпромбанка 30 0003.3 Выкуп собственных векселей 718204485462,53.4. Погашение % по кредитам, займам, векселям выданным 1987521772109,5по кредитам банков срочным 1744718322105,по векселям собственным выданным 24283 450142,1ИТОГО ПЛАТЕЖЕЙ ПО ВСЕМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 19283952 069675107,3
2.5. Прогнозирование прибылей и убытков.
Отчет о прибылях и убытках тыс.руб. без НДС Таблица 2.25
ПОКАЗАТЕЛИКод строки2006 г.2007 г.Ожид.бюджет план12341. Выручка от продажи продукции, товаров, работ, услуг всего0101 359 5451 538 3251.1 Основная продукция1 169 5311 351 9611.2 Работы, услуги промышленного характера150 584161 2491.3 Работы, услуги непромышленного характера39 43025 1152. Полная себестоимость020(1 320681)(1 (437749)1.1 Основная продукция(1 135176)(1 262543)1.2 Работы, услуги промышленного характера(143163)(152681)1.3 Работы, услуги непромышленного характера(42342)(22525)12344. Коммерческие расходы (до 2006г. без ФОТ коммерческой дирекции)030(7009)(10380)Прибыль (убыток) от продаж 05031 85590 196Рентабельность продаж2,3%5,9%проценты к получению 06070проценты к уплате070(25681)(22714)доходы от участия в других организациях 080001234прочие операционные доходы (091+092+093+094+095+096)09087 694149 014прочие операционные расходы (101+102+103+104+105+106+112+113)100(55405)(22959)Внереализационные доходы (121+122+123+124+125+126)1202 871 200 Внереализационные расходы (131+132+133+134+135+136+137)13029 0712 815Прибыль (убыток) до налогообложения (050+059+119)14012 270190 922Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи150(14352)(46146)Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (140-150)190-197144 776Начисленная амортизация текущего периода22017 25918 447Прибыль (убыток) от продаж без текущей амортизации и процентов за пользование капиталом (EBITDA) (050+220)49 114108 643Рентабельность по EBITDA (050+220)/0103,6%7,1%2.5. Прогнозный баланс предприятия.
Бухгалтерский баланс для целей финансового менеджмента.
Таблица 2.26
АктивыНПКППассивНПКП123456I. Оборотные активы420508435770I.Краткосрочные заемные ср-ва519897368361Денежные средства 722062656Кредиторская задолженность339166237592Краткосрочные финансовые вложения00Краткосрочные