Учет раiетов по подотчетным суммам и прочим операциям
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
0,8
382064,84
337255,963Списано со iета 20:
а) брак
б) отходы10900
2900
80007500
0
750018400
2900
155004Незавершенное производство1208020800328805Фактическая себестоимость (1+2-3-4)401978,7300702,1702680,8
Справка-раiет № 6 финансовый результат от операции с облигациями (операция № 28)
№ п\пПоказателиЕдиницы измеренияСуммаИсточник данных1Номинальная стоимостьруб.130000реестр ценных бумаг2Покупная стоимостьруб.140000реестр ценных бумаг и договор3Разница в стоимостируб.10000строка 2 - строка 14Срок погашениялет2договор5Доходность за годдоговор6Доходность за квартал%5строка 5/строка 47Доход за кварталруб.6500строка 1 * строка 6 / 100%8Убыток за кварталруб.1250строка 3 * строка 5 / 49Чистая прибыль за кварталруб.5250строка 7 - строка 8
Справка-раiет № 7 Раiеты по налогу на имущество. Исходные данные для раiета налоговой базы (остаточная стоимость ОС)
ПериодСумма (тыс. руб.)ПериодСумма (тыс. руб.)На 01.01.200Х г.2250Ha l.07.200X г.2220На 01.02.200Х г.2206Ha l.08.200X г.2187На 01.03.200Х г.2162Ha l.09.200X г.2145На 01.04.200Х г.2124Ha l.l0.200X г.2140На 01.05.200Х г.2304Ha l.11.200X г.2290На 01.06.200Х г.2263Ha l.l2.200X г.2334На 31.12.200Х г.2382
Раiет налоговой базы по налогу за имущество за отчетные налоговые периоды
1 квартал- (2250+2206+2162+2124)/4=2185,5 тыс. руб.
За полугодие - (2250+2206+2162+2124+2304+2263+2220)/7=2218,4 тыс. руб.
За 9 месяцев:
(2250+2206+2162+2124+2304+2263+2220+2187+2145+2140)/10 = 2200,1 тыс. руб.
За год:
(2250+2206+2162+2124+2304+2263+2220+2187+2145+2140+2290+2334 + 2382)/13 = 2231,3 тыс. руб.
Раiет налога на имущества за отчетные периоды и за год (к операции № 35)
№ п/пПоказатель1 кварталПолугодие9 месяцевГод1Налоговая база, тыс. руб.2185,52218,42200,12231,32Ставка налога, %2,22,22,22,23Сумма налога, руб.480814880548402490894Налог к перечислению, руб.12020,2512201,2512100,512767
Справка-раiет № 8 Аналитические данные по iету 19 для определения суммы вычета НДС за декабрь
№ п\пОбъект учетаСумма НДСПроводкаПримечаниеДтКт1ОС540006819,1операция 12Материалы144006819.3операция 73Материалы108006819.3операция 94Командировка3006819.4операция 375Транспортные услуги70206819.4операция 336Материалы693006819.3ноябрь, операция 137Итого155820
Справка-раiет № 9 к операции "Аналитические данные по iету 90" (раiет финансового результата от продажи продукта)
№ п/пПоказательСумма (руб.)1Сумма, предъявленная покупателю7788002НДС в составе iета Д 90.3 - 681188003Нормативная себестоимость отгруженной продукции Д90.24900004Отклонения (экономия) в себестоимости Д 90.2 - К 40-29319,25Расходы на продажу Д 90.2390006Управленческие (хозяйственные) расходы Д 90.256743.27Итого (стр. 2+3+4+5+6)6752248Прибыль (стр. 1- стр. 7)103576
Ведомость учета затрат по цеху № 1 (основное производство) за декабрь месяц 200Х г.№ статьиДебет
Кредит021016202325286970Итогоiет 2536000300013238074,84603223200106438,8401Амортизация производственного оборудования250002500002Ремонт производственного оборудования38074,8438074,8403Эксплуатация оборудования3328128001612809Содержание АУ цеха2704104001310411Амортизация зданий и хоз. инвентаря110001100013Содержание зданий и хоз. инвентаря30001323132iет 201290005676106438,84235028600110000382064,84Изделие "А"71000312456123.823501508058000205677,8Изделие "В"58000255250315.041352052000176387,04iет 28 29002900Итого по iетам360001320005808290038074,84106438,84235034632133200491403,68
Ведомость учета затрат по цеху № 2 (основное производство) за декабрь месяц 200Х г.
№ статьиКредит
Дебет02101623256970Итогоiет 25275003100136,434755,5659802300094471,9601Амортизация производственного оборудования180001800002Ремонт производственного оборудования34755,5634755,5603Эксплуатация оборудования3120120001512009Содержание АУ цеха2860110001386011Амортизация зданий и хоз. инвентаря9500950013Содержание зданий и хоз. инвентаря3100136,43236,4iет 20136000598494471,962080080000337255,96Изделие "А"81000356448416.91066041000184640,9Изделие "В"55000242046055.061014039000152615,06Итого по iетам275001391006120,434755,5694471,9626780103000431727,92
Ведомость учета затрат по цеху № 3 (вспомогательное производство) за декабрь 200Х г.
№ статьиКредит
Дебет021016256970Итогоiет 2510500210092,442901650033482,401Амортизация производственного оборудования7000700003Эксплуатация оборудования252297001222209Содержание АУ цеха17686800856811Амортизация зданий и хоз. инвентаря3500350013Содержание зданий и хоз. инвентаря210092,42192,4iет 231150050633482,456422170072830,4Заказ №3016400281,617281,2429121120038074,84Заказ № 3025100224,416201,1627301050034755,56Итого по iетам1050012600598,433482,4993238200106311,8
Ведомость учета общехозяйственных затрат (iет 26) за декабрь м-ц 200х г.№ статьиКредит i.02051016697071ИтогоДебет i.01Содержание АУП8320320004032002Служебные командировки АУП4000400007Амортизация НМА3500350008Амортизация ОС6000600013Содержание зданий и хоз. инвентаря2800123,22923,2Итого по iетам600035002800123,2832032000400056743,2
Оборотная ведомость по синтетическим iетам 000 "Роза" за 200Х годНомер iетаНаименование iетаОстаток на 01.01.200ХОборот за январь - ноябрь 200ХОстаток на 01.12 200ХОборот за декабрь 200ХОстаток на 31.12 200Хдебеткредитдебеткредитдебеткредитдебеткредитдебеткредит01.1Основные средства41020009550004769704580030300000322000455803001.2Выбытие ОС40264040264032200032200002Амортизация ОС1852400470000864099224649918000080000214649904Нематериальные активы865006000014650014650005Амортизация НМА11500150002650035003000008Вложения во внеоборотные активы1155000115500030000030000010Материалы1130750268185021375501675050150250287500153780015Заготовление и приобретение МЦ3673024000662400066367301400001400003673016Отклонение в стоимости МЦ111500115896154896725007000126506685019.1НДС по приобретенным ОС2700017190018990090005400054000900019.2НДС по приобретенным НМА3600108001440019.3НДС по приобретенным МПЗ4510050031344053010488325200945003558319.4НДС по прочим операциям7320732020Основное производство772206916705695928534640719320,8721080,83288023Вспомогательное производство52105052105072830,472830,425Общепроизводственные расходы13968131396813234393,2234393,226Общехозяйственные
Copyright © 2008-2014 studsell.com рубрикатор по предметам рубрикатор по типам работ пользовательское соглашение