Управління ліквідністю в комерційному банку
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
0-100Вклади населення (Вн)01000100
Таблиця 3.6 Матриця фактичних співвідношень темпів зростання показників банку "Фінанси та Кредит" у 2009 р.
ПоказникАВаДЦППкАнКПЗВНСукупні активи (А)01-111-100Високоліквідні активи (Ва)-100100-1-1Державні цінні папери (ДЦП)10010000Проблемні кредити (Пк)-1-1-100-100Неробочі активи (Ан)-10000-100Балансовий капітал (К)100110-11Поточні зобовязання (ПЗ)01000100Вклади населення (Вн)01000-100
Наступним етапом розрахунку динамічного індикатора для оцінки ліквідності банку "Фінанси та Кредит" є побудова матриці збігів mСij(t) фактичних співвідношень матриці і нормативних співвідношень (табл. 3.7, 3.8).
Таблиця 3.7 Матриця збігів нормативних і фактичних співвідношень між показниками у 2008 р.
ПоказникАВаДЦППкАнКПЗВНСукупні активи (А)0-1-1-11-100Високоліквідні активи (Ва)-100-100-1-1Державні цінні папери (ДЦП)-100-10000Проблемні кредити (Пк)-1-1-100-100Неробочі активи (Ан)10000100Балансовий капітал (К)-100-1101-1Поточні зобовязання (ПЗ)0-1000100Вклади населення (Вн)0-1000-100Всього-3-4-2-42-10-2
Таблиця 3.8 Матриця збігів нормативних і фактичних співвідношень між показниками у 2009 р.
ПоказникАВаДЦППкАнКПЗВНСукупні активи (А)0-1111100Високоліквідні активи (Ва)-100100-1-1Державні цінні папери (ДЦП)10010000Проблемні кредити (Пк)11100100Неробочі активи (Ан)10000100Балансовий капітал (К)100110-11Поточні зобовязання (ПЗ)0-1000-100Вклади населення (Вн)0-1000100Всього3-22423-20
На підставі матриці збігів і матриці нормативних співвідношень обчислюємо узагальнюючий динамічний індикатор ліквідності u2(t) за вищезазначеною формулою, як співвідношення кількості збігів до загальної кількості значень за модулем нормативної матриці.
Отже, для ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" значення динамічного індикатора буде наступним:
рік: u2(t)=(-14)/26=-0,538
рік: u2(t)=(10)/26=0,213
Таким чином, дуже низьке значення показника динамічного індикатора банку "Фінанси та кредит" в 2008 році (-0,538) вказує на підвищенний ризик ліквідності банку в цьому періоді. Така ситуації виникла в результаті менших темпів зростання високоліквідних активів, проти темпу росту сукупних активів, росту поточних зобовязань. Також негативну роль зіграло і різке збільшення проблемної заборгованості при менших темпах нарощення, як самого кредитного портфеля, так і в загалі всіх активів банку, що вказує на зниження якості роботи по поверненню кредитів клієнтами банку. Необхідно відзначити і низькі темпи нарощення власного капіталу, що не поспіває за зростанням ні активів ні зобовязань банку.
В 2009 році ситуація з ліквідністю в ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" різко змінилась-показник динамічного індикатора збільшився та одночасно змінив свій знак з мінуса на плюс, що вказує на істотне зниження ризику ліквідності банку в порівнянні із попереднім періодом. Така ситуація, в першу чергу, зумовлена поліпшенням якості кредитного портфеля. Свою роль в покращенні ліквідності банку зіграло і випереджаючі темпи зростання балансового капіталу в порівнянні із темпами росту активів та зобовязань. Але все ж відчувається брак високоліквідних активів, які не поспівають за швидкими темпами нарощення, як вкладів населення, так і взагалі поточних зобовязань.
Отже, як бачимо із моделювання ризику в банку "Фінанси та Кредит" ризик ліквідності знаходиться на достатньому але контрольованому рівні. Для зниження ризику ліквідності першочерговими заходами банку мають бути: різке нарощення власного капіталу, в тому числі і статутного, як за рахунок коштів акціонерів, так і за рахунок зовнішніх джерел, а також збільшення частки високоліквідних активів в сукупних, в тому числі і коштів на коррахунку в Національному банку України, що може бути досягнуто в результаті активної депозитної політики в частині залучення строкових вкладів фізичних осіб.
Висновки до розділу 3
Використання методів балансування активів та пасивів за строками їх розміщення та залучення, позитивного досвіду інших країн в частині управління ліквідністю в банківських установах, сучасних методів економіко-математичного моделювання дасть змогу значно підвищити ефективність системи управління ліквідністю в банку, в тому числі і банку "Фінанси та кредит".
Моделювання ліквідності за допомогою динамічного індикатора ліквідності, який є інтегральним показником та дає змогу комплексно оцінити ситуацію з ліквідністю в банку зумовить загальне підвищення ефективності функціонування комерційного банку та оптимізує обсяги грошових коштів. Динамічний індикатор, поряд з аналізом розривів, нормативами ліквідності, коефіцієнтним аналізом є важливою і необхідною складовою системи оцінювання ліквідності банку.
Висновки
Комерційні банки відіграють важливу роль у відтворювальній структурі економіки, організації руху та перерозподілі грошових і капітальних ресурсів. Але, незважаючи на це, розвиток банківського сектору нерозривно повязаний з процесами, які відбуваються в економічному житті суспільства. У першу чергу це зумовлено тим, що банки не застраховані від наслідків фінансово-кредитних явищ, які постійно відбуваються в соціально-економічних системах: економічних криз, банкрутств, неплатежів за позичками, конюнктури попиту та пропозиції на ринках позичкових капіталів, цінних паперів й інших виявів незбалансованості ринкових відносин, що і довела економічна криза в 2008-2009 рр. Разом із цим, труднощі, що реально виникають на різних етапах розвитку або перетворення соціально-економічних систем, вимагають належного забезпечення базисних умов стій