Бизнес-проект оказания услуги по внедрению элементов системы "Умный дом"
Дипломная работа - Маркетинг
Другие дипломы по предмету Маркетинг
?им, что рост тарифов на электроэнергию возможно будет выше отмеченного, в связи с пересмотром ценовой политики на оптовых рынках электроэнергии (более 30% электроэнергии будут продаваться по свободным не регулируемым государством ценам).
Планирование заработной платы
В каждом раiетном периоде в соответствии с планом продаж планируется рост реализуемых проектов. Это может повлечь за собой перегрузку персонала, не качественное исполнение услуги. Что бы этого избежать расiитаем явочную численность персонала в смену в соответствии с принятой технологией реализации услуги (Таблица 3.9.) на 2010, 2011, 2012 годы, а так же расiитаем штатную и списочную численность (Таблица 3.10.).
Затем в соответствии с расiитанной численностью расiитаем заработную плату работников на каждый раiетный период.
Технологическая
операцияНорма времени на
выполнение 1 операции
на 1 проект
в часахКатегория
работниковВремя на выполнение операций в рамках 1 проекта, в часахПлановые затраты времени на выполнение операцийНорматив затрат времени за год на одного работника, в часах (12мес.*22 раб. дня*8ч.)Потребность в персонале определенной категории, чел.за 2010 год (19 проектов),
в часахза 2011 год (28 проектов),
в часахза 2012 год (43 проекта),
в часах2010 год (ст.5/ст.8)
2011 год (ст.6/ст.8)2012 год (ст.7/ст.8)1234567891011?. Предварительный этап.Технический
специалист88,0001672,0002464,0003784,0002112,0000,79211,16721,79221. Получение заказа.82. Получение планов помещений и пожеланий.83. Составление Технического задания.24??. Проектирование.1. Разработка проекта системы автоматизации.482. Разработка рабочей документации.8ЮрисконсультЧисленность данной категории работников устанавливается в соответствии с организационной структурой фирмы3. Выдача сметы.8Бухгалтер???. Закупка, поставка и монтаж оборудования.1. Заказ оборудования на основе произведенной заказчиком предоплаты.8Менеджер проектаЧисленность данной категории работников устанавливается в соответствии с организационной структурой фирмы2. Доставка оборудования.80---------3. Монтаж оборудования.24Монтажник24456672103221120,21610,31810,4891?V. Программирование.Программист24456672103221120,21610,31810,4891Программирование.16V. Пуско-наладочные работы.Пуско-наладочные работы.8Итого:240------344Таблица 3.11 Раiет численности рабочих в производстве услуги фирмы VIP Дом.
Наименование технологической стадии производстваРежим работы подразделения: количество сменЧисленность, чел.Явочное число рабочих в сменуЯвочное число рабочих в сутки (гр.2*гр.3)Штатная численность рабочихСписочная численность
рабочих 20102011201220102011201220102011201220102011201212345678910111213141.Предварительный этап.1 смена по 8 часов1221221221,1922,3832,3832. Проектирование.3. Монтаж оборудования.1111111111,1921,1921,1924. Программирование,
пуско-наладочные работы.1111111111,1921,1921,192Итого основное производство344344344677Расiитаем годовой фонд оплаты труда по формуле 3.5.:
, (3.5.)
где - годовой фонд оплаты труда i-категории работников, тыс. руб.
- среднемесячная заработная плата одного среднесписочного работника, тыс. руб.
- списочная численность i-категории работников, чел.
Таблица 3.12. Раiет расходов на оплату труда работников фирмы VIP Дом
Наименование категории работниковСписочная численность, чел.Среднемесячная заработная плата
одного работника, тыс. руб.Годовые затраты на оплату труда, тыс. руб.20092010201120122009201020112012Основные рабочие:6677-672,000672,000852,000852,000Технический специалист223315,000360,000360,000540,000540,000Монтажник22226,000144,000144,000144,000144,000Программист22227,000168,000168,000168,000168,000Руководители и специалисты: 5555-924,000924,000924,000924,000Директор111130,000360,000360,000360,000360,000Менеджер проекта111120,000240,000240,000240,000240,000Юрисконсульт11119,000108,000108,000108,000108,000Бухгалтер11119,000108,000108,000108,000108,000Маркетолог11119,000108,000108,000108,000108,000Итого10141719-1596,0001596,0001776,0001776,000
Планирование начислений на заработную плату
Начисления на заработную плату производятся в виде единого социального налога от средств на оплату труда и расiитываются по установленным законодательством нормам на государственное социальное и медицинское страхование. Ставки налога для работодателей регламентируются статьей 241 главой 24 НК РФ.
Приведем раiет начислений на заработную плату работников в виде таблицы 3.12.
Таблица 3.13. Раiет начислений на заработную плату работников фирмы VIP Дом
Наименование показателяЗначение показателя по шагам раiетного периода20092010201120121. Ставка единого социального налога, коэф.0,260,260,260,262. Фонд заработной платы основных рабочих.672,000672,000852,000852,0003. Сумма начислений на заработную плату основных рабочих (стр1.*стр2.)174,720174,720221,520221,5204. Фонд заработной платы руководителей, специалистов.924,000924,000924,000924,0005. Сумма начислений на заработную плату руководителей и специалистов (стр4.*стр1.)240,240240,240240,240240,240Итого начислений на заработную плату (стр3.+стр5.)414,960414,960461,760461,760
Планирование прочих затрат
К прочим затратам, связанным с производством и реализацией услуги, относят следующие виды затрат:
1. Арендные платежи за арендуемое имущество,
2. Расходы на подготовку и переподготовку кадров,
3. Расходы на текущее изучение конъюнктуры рынка, сбор информации, непосредственно связанной с производством и реализацией услуги,
4. Расходы на рекламу производимой и реализуемой услуги и т.п.
Рассмотрим порядок раiета затрат на оплату процентов по полученному кредиту. Кредит взят в сумме 91,06 тыс. руб. под 24% на 1 год. Составим график платежей