Банковская система и её роль в современной рыночной экономике России
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
ии делятся на несколько крупных групп: ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, валютные и гарантийные.
Ссудные операции - это операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Чаще всего кредитная организация выдает кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и другие обязательства в соответствии с законодательством.
На сегодняшний день в мире насчитывают множество видов ссудных операций, деление которых основано на определенных критериях. В зависимости от типа кредитора экономисты отмечают банковские ссуды, предоставляемые банкам; ссуды кредитных организаций небанковского типа, например, ломбардов или пенсионных фондов; личные или частные ссуды частных лиц и ссуды, предоставляемые заемщикам организациями. По типу заемщика делят на ссуды физическим и юридическим лицам. По срокам кредитования ссуды бывают краткосрочные (от 1 дня до 1 года), среднесрочные ( от 1 года до 3 - 5 лет), долгосрочные ( свыше 3 - 5 лет). По обеспечению бывают ссуды необеспеченные и обеспеченные. Для любого банка выгодней являются обеспеченные ссуды, так как они, несомненно, уменьшают риски в случае неспособности заемщиками оплатить выданную ссуду. По отраслевой принадлежности ссуды бывают предоставляемые промышленности, транспорта, связи, торговли, сельского хозяйства. По методу погашению ссуды различают с единовременным погашением и с рассрочкой платежа. Для заемщиков лучшим является способ с погашением в виде рассрочки, так как сумма закрывается по частям, и это не так обременительно для него. По направлению использования ссуд подразделяют на целевые (на строительство, приобретение жилья и иных материальных ценностей, для обеспечения производства) и нецелевые (для покрытия недостатка на счёте клиента). По степени риска ссуды являются с минимальной, умеренной или повышенной степенью риска, последнее предполагает, что заемщик будет кредитоваться на особых условиях с большими процентами.
Инвестиционные и фондовые операции в жизни банка играют немалую роль, об этом свидетельствует диаграмма, показывающая динамику этих операций в России за три года, с 2008 по 2011гг (приложение 4). Здесь мы видим, что за этот период количество средств, вкладываемых в покупку облигаций, увеличилось на более чем 4 трлн. рублей. При этом инвестирует банк чаще всего либо в ценные бумаги других эмитентов (предприятий, других нефинансовых учреждений и др.), либо в уставной капитал различных организаций. Цель первой операции состоит в том, чтобы получить в итоге прирост доходов за счёт процентов и дивидендов по ценным бумагам, цель второй - получить прибыль на вложенный капитал в другие организации, быть совладельцем их, что сулит определенные выгоды, например, открытие счета организации в данном банке - учредителе. Говоря о ценных бумагах, нельзя не затронуть тот аспект, что банк должен определять наиболее правильную стратегию вложения своих денег в них, так как краткосрочные ценные бумаги более мобильны, но менее доходны, а долгосрочные - более доходны, но слабо мобильные. Коммерческие банки обязаны анализировать свой портфель ценных бумаг с точки зрения сочетания безопасности, ликвидности и доходности.
К фондовым операциям iенными бумагами (помимо инвестиционных) относятся операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по опротестованию векселей, инкассированию, продажа и их хранение) и операции iенными бумагами, котирующимися на фондовой бирже.
Важными видами операций являются внутренние инвестиции банка, которые состоят в том, что он приобретает основные средства и нематериальные активы. Обычно доля основных средств и нематериальных активов в структуре активов банка около 15 - 20 %, большая доля говорит о нерациональной их структуре.
Валютные операции - это операции по купле - продаже иностранной валюты и других ценностей наподобие драгоценных металлов в монетах и слитках.
Гарантийные операции - это операции по выдаче гарантий уплаты долга клиента третьему лицу, за что сам банк получает комиссионные.
Данная классификация наиболее полно раскрывает сущность активных операций коммерческого банка, однако некоторые экономисты дополняют её путем выделения операций по доходности, степени риска и в зависимости от характера размещения средств.
Перейдем к последней группе операций, осуществляемых коммерческим банком - к активно-пассивным операциям банка. Значительная доля современных операций банка относится к комиссионно-посредническим операциям, по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде комиссионных платежей. Традиционное представление о банке сводится к тому, что банк рассматривается как кредитный и расчетно-кассовый институт. Однако данное представление является сегодня односторонним и не соответствует современным реалиям. Сегодня банк не столько кредитное учреждение и расчетно-кассовое, сколько информационно-консультативный центр, ориентирующий клиентуру в тенденциях рыночной конъюнктуры и научно-технического прогресса, что приводит к развитию довольно большого числа банковских операций, непосредственно не связанных с традиционными активными и пассивными операциями. Значительная доля современных операций банка относится к трастовым операциям. Трастовые операции банков - это особая форма взаимоотношений банков с клиентами, при которой владельцы денежных средств, имущества или других ценностей предо