Российская банковская система: роль и эффективность новых операций коммерческих банков
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
банка.
2. Факторинговое обслуживание
В основе факторинга лежит переуступка неоплаченных долговых требований факторинговой компании, что является общим элементом для всех видов факторинга.
Факторинговые операции банков классифицируются как [12]:
внутренние, если поставщик и его клиент, т.е. стороны по договору купли-продажи, а также факторинговая компания находятся в одной и той же стране, или международные;
открытые, если должник уведомлен об участии в сделке факторинговой компании, или закрытые (конфиденциальные). Уведомление должника при открытом факторинге осуществляется путем соответствующей записи на счете-фактуре, подтверждающей, что правопреемником по возникающему долгу является определенная факторинговая компания и что платеж должен осуществляться в ее пользу;
с правом регресса, т.е. обратного требования к поставщику возместить уплаченную сумму, или без подобного права. Данные условия связаны с рисками, которые возникают при отказе плательщика от выполнения своих обязательств, т.е. кредитными рисками;
и другие (менее распространенные в отечественной практике).
В настоящее время факторинговый бизнес развивается быстрыми темпами. Банки iелью сохранения конкурентоспособности вынуждены разрабатывать гибкую тарифную политику. Необходимо отметить, что при заключении договора факторинга банки, как правило, готовы учитывать индивидуальные особенности своих клиентов. Так, на размер комиссии влияют количество дебиторов у предприятия, сумма оборота в рамках факторинговых услуг. Огромную роль в стоимости услуг играет срок отсрочки платежа, объемы поставок и качество дебиторской задолженности.
Стоимость же банковского кредита складывается из:
1.комиссий за открытие и ведение счета;
2.процентной ставки за пользование кредитными ресурсами (от 10%)
.расходов, связанных с документарными операциями (2-5%), оформлением залоговых документов и др.
Необходимо отметить, что в настоящее время наблюдается тенденция увеличения рынка факторинга. По оценкам Министерства экономического развития и торговли, в 2006 году рынок факторинга оценивался в 108 млрд. руб., то в 2007 году эти показатели должны были составить 232 млрд. руб., в 2008 - 469 млрд. руб., в 2009 - 980 млрд. По данным рейтингового агентства Эксперт, в 2007 году объем рынка факторинга в России оценивался примерно в $5,5 млрд. На данный момент на нем действуют свыше 200 специализированных фирм и более 100 банков.
Об этой тенденции свидетельствуют и показатели объема факторинговых услуг Банка НФК. Так, в сентябре 2009 года совокупный оборот по факторинговым операциям составил более 3 млрд. рублей. Сумма выданных поручительств составила более 0,66 млрд. руб. А на январь 2009 года эти показатели составили соответственно 4,9 млрд. руб. и 1,1 млрд. руб.
Так же можно проследить и изменение стоимости факторинговых услуг. Для этого рассмотрим тарифы нескольких участников рынка данных услуг [27, стр. 21]:
Таблица 4. Стоимость факторинговых услуг Промсвязьбанк
Период200720082009Сбор за обработку документов (руб.)501010Факторинговая комиссия (%)0,30,10,1Ставка за кредит (%)181412
Таблица 5. Стоимость факторинговых услуг Номос-Банк
Период20082009Совокупная стоимость услуг (%)3028
Исходя из данных таблиц 4,5 и 6 можно сделать вывод о намечающейся тенденции снижения стоимости факторинговых услуг. Это и является причиной высоких темпов развития рынка факторинговых услуг. Так как данный продукт становиться более привлекательным для поставщиков товаров фирмы-факторы приобретают возможность увеличить оборот по факторинговым операциям.
Таблица 6. Стоимость фактринговых услуг ООО Кредитный и Финансовый консультант
Период200720082009Срок отсрочки платежа (дн.)90120270Факторинговая комиссия (%)0,2-1%, но не менее 30000 руб.-20000 руб.Ставка за кредит (%)От 12,5От 11От 9
3. Трастовые операции
В зарубежной практике под трастовыми подразумевают операции банков или финансовых институтов по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.
При осуществлении доверительных операций доверенным лицом может являться как физическое, так и юридическое лицо: специализированная компания (страховая фирма, траст-компания), коммерческий банк. В тех случаях, когда доверенным лицом является коммерческий банк, он, будучи связанным отношениями по доверенности со своим клиентом, действует от имени своего доверителя и в его интересах либо в интересах третьей стороны.
Трастовые операции используются коммерческими банками в следующих целях [8, стр. 46]:
как источник получения дополнительного дохода;
в качестве способа приобретения контроля над крупными корпорациями и их денежными средствами;
для налаживания связей с крупной клиентурой;
для преодоления ограничений, установленных для коммерческих банков некоторых стран в области инвестиционной деятельности.
Система финансово-экономических отношений в трастовых операциях представлена в таблице 7 [6, стр. 23].
Таблица 7. Система финансово-экономических отношений в трастовых операциях
№Участники отношенийПредмет отношенийСодержание действийПобудительные мотивы действий1Учредитель трастаИмущество или имущественные праваПередача имущества (имущественных прав) во временное пользованиеПолучение дохода или проведение определенной операцииДоверительный управляющийУправление имущ