Розробка заходів щодо удосконалення антикризового управління підприємством (на прикладі КП "Втп "ВОДА")
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
ва та області, підвищать загальну технічну культуру експлуатації систем водопостачання. Успішне рішення проблеми можливо в процесі постійної планомірної реалізації комплексу взаємозалежних технічних, організаційних і економічних заходів.
Розрахунок основних витрат, повязаних із впровадженням регуляторів витрат води на спорудах ВУГВ “Донець”, ВУГВ “Дніпро”, приведено в таблиці 4.26.
Таблиця 4.26 Кошторис витрат повязаних із впровадженням регуляторів витрат води на спорудах ВУГВ “Донець”, ВУГВ “Дніпро”
Необхідне обладнанняКількість, шт.Вартість одиниці ПДВ, грн.Загальна вартість з ПДВ, грн1234Впровадження регуляторів витрат води в тому числі:ВХОС- 394538917505ВСХ- 672545611400ВМХ- 4143254550самописний прилад “Лотер” фірми “Ценнер-Водоприлад”.108568560Застосування сильфоних компенсаторів40296,511860Разом53875
Протягом декількох останнього років КП “Втп “ВОДА” постійно проводить заходи, спрямовані на зниження водоспоживання як на своїх мережах і спорудженнях, так і в центральних мережах (ЦМ), і в житлових районах міста. В процесі обстеження виявляються мікрорайони з високими питомими витратами води, визначається стан ЦМ, водомірних мереж, сантехнічного обладнання, розробляються рекомендації для організацій, що експлуатують ЦМ і жилого фонду.
Отже, потреба в одноразових капітальних вкладеннях складається з суми кошторису на впровадження засобів щодо зниження неврахованих втрат води 6 насосних станцій 1-го та 2-го підйомів, які базуються на підземних водах; 12 насосних станцій 3-го та 4-го підйомів води; 57 насосних станцій 5-го підйому, які займаються підкачуванням води та кошторис витрат повязаних із впровадженням регуляторів витрат води на спорудах ВУГВ “Донець”, ВУГВ “Дніпро”.
3095171+53875 = 3149046 грн. = 3149,04 тис. грн.
Наступним кроком є визначення поточних витрат на реалізацію проекту.
Крім единоразових витрат при реалізації даної пропозиції мають місце поточні витрати а саме:
Оплата за електроенергію: середньомісячне сукупне споживання електроенергії зварювальним обладнанням: 2250 кВт,
щорічно: 2250 * 12 = 27000 кВт /рік
Вартість електроенергії 0,30 грн., щорічно додаткові витрати електроенергії: 0,30 *27000 = 8100 грн. / рік, = 8,1 тис. грн.
Вартість зварювальних електродів:
МР-3, 3 мм 18,9 грн. /упаковка; МР-3, 4 мм 30,31 грн./упаковка
Середньомісячна норма споживання:
МР-3, 3 мм - 18,9 *12 = 226,8 грн.; МР-3, 4 мм - 30,31*12 = 363,72 грн.
Середньорічна норма споживання:
МР-3, 3 мм - 226,8 *12 = 2721,6 грн.; МР-3, 4 мм 363,72*12 = 4364,64 грн.
- оплата праці 2 водіїв: ставка: 1598 грн/міс.
- щорічно: 1598*2*12 = 38352грн/рік. = 38,35 тис. грн./ рік
- оплата праці автокрановщіка: ставка: 1700 грн./міс.
- щорічно: 1700*12 = 20400грн/рік. = 20,4 тис. грн. /рік
- оплата праці 2 стропальщіків: ставка: 1250 грн./міс.
- щорічно: 1250*2*12 = 30000 грн/рік. = 30,0 тис. грн. /рік
Санітарно-технічної арматура, та регулятори витрат води, які планується встановити в ході першого етапу проекту відносяться до оборотних активів (малоцінні та швидкозношувані предмети), тому на них не нараховується амортизація, відповідно собівартість продукції підприємства за рахунок їх встановлення не збільшиться.
Автомобільну та екскаваторну техніку, а також електрозварювальне обладнання, яке знаходиться на балансі КП “Втп “ВОДА” планується використовувати згідно з етапами впровадження проекту.
Для виконання робіт передбачених у ході виконання першого етапу проекту щодо збільшення обсягу реалізованої води, шляхом зниження неврахованих втрат КП “Втп “ВОДА” необхідно збільшити кількість, розмір заробітної плати дані представлено у таблиці 4.27.
Таблиця 4.27 Розрахунок потреби у персоналі
ВакансіяКількість чол.Середньомісячна заробітна платаУсього заробітної платигазоелектрозварювальник6250015000монтажник 10180018000газорізчик416506600водій215983196автокрановщік 117001700стропальник212502500Разом:46996Соціальні відрахування, (38%)16448,6
Отже враховуючи темп приросту номінальної заробітної плати та зміну обсягу амортизації, через зменшення балансової вартості основних фондів, розрахуємо збільшення собівартості продукції у результаті здійснення запропонованого заходу (таблиця 4.28).
Таблиця 4.28 - Збільшення собівартості продукції
Статті витрат2007200820091234Заробітна електрозварювальників, тис. грн.225,00281,25351,56Заробітна монтажників, тис. грн.270,00337,50421,88Заробітна плата газорізчиків, тис. грн.99,00123,75154,69Заробітна плата водіїв, тис. грн.47,9459,9274,90Заробітна плата автокрановщіка, тис. грн.25,5031,8839,84Заробітна плата стропальщіків, тис. грн.37,5046,8858,59Витрати на електроенергію, тис. грн./рік8,108,108,10Витрати на дизельне пальне, тис. грн./рік69,9069,9069,90Витрати на зварювальні електроди,
тис. грн./рік.7,0867,0867,086Витрати централізованої юридичної служби на врегулювання взаємин з
КП“Харківські теплові мережі”, тис. грн./рік1376,5461376,5461376,546Усього2159,572342,812563,102
Враховуючи зміни у собівартості продукції, визначимо собівартість реалізованої продукції за умови здійснення проекту (базою для розрахунку приймаємо собівартість реалізованої продукції у 2006р. 174738,4 тис. грн.):
С2007 = 174738,4 + 2159,57 = 176904,96 тис. грн.
С2008 = 174738,4 + 2342,81 = 177081,21 тис. грн.
Також планується врегулювати взаємини з КП “Харківські теплові мережі” у частині розрахунків за весь обсяг води, що надходить до їх системи, яка йде на потреби гарячого водопостачання населення, шляхом введення в дію комплексу економічних і організаційних мір, спрямованих на створення основ взаємовигідної реалізації води для всіх організацій, що беруть участь у цьому процесі. Крім того, повинний бу