Расчетно-кассовое обслуживание предприятий коммерческими банками
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
тдельном лицевом счете чекодателя 40903 Расчетные чеки. На этот счет зачисляется сумма средств, депонируемая с соответствующего расчетного (текущего) счета. Чек должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение 10 дней, не считая день его выдачи.
Кредитные организации перед выдачей чеков клиентам обязаны заполнить чеки, проставив на них:
наименование кредитной организации и ее местонахождение в верхней левой части чека, а в случае выдачи чека ее филиалом наименование филиала и его местонахождение в верхней правой части чека;
номер кредитной организации в нижней части чека, в соответствующей секции целевого поля. В случае если филиалу открыт корреспондентский субсчет в кредитной организации, в чеке проставляется номер последней;
номер лицевого счета чекодателя в нижней части чека;
наименование чекодателя юридического лица (или фамилия, имя, отчество физического лица), номер его счета в нижней левой части чека;
* предельный размер суммы, на которую может быть выписан чек (на оборотной стороне чека), цифрами и прописью;
печать ч подписи должностных лиц кредитной организации.
Вместе с чеками клиенту выдается идентификационная карточка (чековая карточка) в одном экземпляре. На лицевой стороне карточка содержит:
наименование кредитной организации и ее местонахождение; название чековая карточка № ____; имя физического или юридического лица; подпись чекодателя; паспортные данные чекодателя; номер счета чекодателя.
На оборотной стороне карточки должна быть надпись: Гарантируем оплату чека, трассированного на нас при соблюдении следующих условий: чек может быть выписан на сумму не более указанной на его оборотной стороне и в чековой карточке; подпись чекодателя должна соответствовать образцу подписи, предоставленной на чековой карточке; номер счета чекодателя, указанный в чеке, должен соответствовать номеру, указанному на чековой карточке; идентификация чекодателя осуществляется путем сравнения его паспортных данных с данными, указанными в чековой карточке; чек должен быть оплачен в полной сумме, на которую он выписан, без какой-либо комиссии; а также должны быть поставлены печать и подпись ответственного работника кредитной организации.
Кредитные организации (в случае, когда плательщиками по чекам являются другие кредитные организации) сдают принятые чеки в расчетно-кассовый центр при реестрах в четырех экземплярах. Первый и второй экземпляры вместе с дебетовым авизо направляются в расчетно-кассовый центр, обслуживающий кредитную организацию плательщика; третий с чеком остается в расчетно-кассовом центре, обслуживающем кредитную организацию поставщика; четвертый экземпляр выдается как расписка о приеме чеков кредитной организации поставщика.
Реестр включает реквизиты:
наименование кредитной организации плательщика и ее номер; номер счета чекодателя; сумму чека; номер чека.
Списание средств кредитной организацией со счета чекодателя производится на основании поступившего из расчетно-кассового центра реестра чеков. Сами чеки остаются на хранении в расчетно-кассовом центре. Их копии могут быть затребованы по мере необходимости.
Кредитная организация обязана под расписку ознакомить лицо, получающее чеки, о порядке их заполнения, а также предупредить чекодателя об ответственности за утраченные или похищенные чеки. Юридическое лицо, принимающее чеки, обязано убедиться, что:
сумма чека не превышает предельной суммы, обозначенной на его оборотной стороне и в чековой карточке;
номер счета чекодателя, проставленный в чеке, соответствует обозначенному в чековой карточке;
паспортные данные чекодателя соответствуют данным, указанным в чековой карточке;
подпись чекодателя, проставленная в чеке, и подпись, проставленная в чековой карточке, идентичны.
На обороте чека, принятого за товары или услуги, юридическое лицо проставляет оттиск своего штампа и подпись ответственного (должностного) лица и сдает чек в кредитную организацию.
Расчетно-кассовые центры, принимающие чеки от кредитных организаций, проверяют правильность их заполнения и производят оплату чеков с последующим отдебетованием расходов расчетно-кассовому центру, обслуживающему кредитную организацию плательщика. Списание средств со счетов банка-плательщика производится немедленно на основании получения при дебетовом авизо реестров чеков. При полном использовании всех чеков юридическому лицу могут быть выданы чеки на сумму неиспользованных депонированных средств. В случае отказа юридическое лицо представляет поручение для перечисления неиспользованной суммы на тот счет, с которого эти средства депонировались. В случае утери чеков юридическое лицо представляет кредитной организации, выдавшей чеки, заявление с указанием номеров использованных чеков.
Платежное требование-поручение представляет собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающую кредитную организацию плательщика расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг.
Платежные требования-поручения выписываются поставщиком на специальном бланке и вместе с документами направляются в трех экземплярах в кредитную организацию покупателя, который передает требование-поручение плательщику, а отгрузочные документы оставляет в картотеке к счету плательщика (картотека 1, внебалансовый счет