Разработка системы управленческого учета на примере производственной фирмы ООО "Рога и Копыта"
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
?34760,10156,2524792743751933893713Итого387087,77Итого млн. р.
Итого4,52
Далее рассмотрим бюджет прямых затрат на материалы
Таблица 3.2
Бюджет прямых затрат на материалы( На 1шт. по нормам)
Вид материалаПотребность по видам продуктов, ед.Общая потребность в материалах, ед.Нормативная цена, руб./ед.Стоимость, р.проводтрансформаторлампочкацокольоплётка, 1м3339цвет-, 1кг0,080,081008стекло, шт0010188вольфрам, 1м000,07500,07520015транзисторы, шт.05005210сталь, 1м200,0200,0180,038100038пружины, шт0003339краска, 1л00,40,250,20,852017платы, шт00,65000,654026олово, 1кг000,300,3103керамика, м300,002670,0066700,00933333150014
Затраты по месяцам.
ЯнварьпроводтрансформаторлампочкацокольПотребностьценасуммаВыпуск930233345754900оплётка, 1м2790279038370цвет-, 1кг74,474,41007440стекло, шт00457504575836600вольфрам, 1м00343,1250343,12520068625транзисторы, шт.0116650011665223330сталь, 1м2046,66088,2134,861000134860пружины, шт0001470014700344100краска, 1л0933,21143,759803056,952061139платы, шт01516,45001516,454060658олово, 1кг001372,501372,51013725керамика, м306,2213330,5036,7213333150055082Итого15810158644187575151900513929ФевральпроводтрансформаторлампочкацокольПотребностьценасуммаВыпуск900245047004800оплётка, 1м2700000270038100цвет-, 1кг72000721007200стекло, шт00470004700837600вольфрам, 1м00352,50352,520070500транзисторы, шт.0122500012250224500сталь, 1м2049086,4135,41000135400пружины, шт0001440014400343200краска, 1л0980117596031152062300платы, шт01592,5001592,54063700олово, 1кг001410014101014100керамика, м306,5333331,3333037,8666667150056800Итого15300166600192700148800523400мартпроводтрансформаторлампочкацокольПотребностьценасуммаВыпуск920255050104997оплётка, 1м2760000276038280цвет-, 1кг73,600073,61007360стекло, шт00501005010840080вольфрам, 1м00375,750375,7520075150транзисторы, шт.0127500012750225500сталь, 1м2051089,946140,9461000140946пружины, шт0001499114991344973краска, 1л010201252,5999,43271,92065438платы, шт01657,5001657,54066300олово, 1кг001503015031015030керамика, м306,833,4040,2150060300Итого15640173400205410154907549357апрельпроводтрансформаторлампочкацокольПотребностьценасуммаВыпуск800210042004000оплётка, 1м2400000240037200цвет-, 1кг64000641006400стекло, шт00420004200833600вольфрам, 1м00315031520063000транзисторы, шт.0105000010500221000сталь, 1м20420721141000114000пружины, шт0001200012000336000краска, 1л0840105080026902053800платы, шт013650013654054600олово, 1кг001260012601012600керамика, м305,628033,6150050400Итого13600142800172200124000452600майпроводтрансформаторлампочкацокольПотребностьценасуммаВыпуск800210042004000оплётка, 1м2400000240037200цвет-, 1кг64000641006400стекло, шт00420004200833600вольфрам, 1м00315031520063000транзисторы, шт.0105000010500221000сталь, 1м20420721141000114000пружины, шт0001200012000336000краска, 1л0840105080026902053800платы, шт013650013654054600олово, 1кг001260012601012600керамика, м305,628033,6150050400Итого13600142800172200124000452600июньпроводтрансформаторлампочкацокольПотребностьценасуммаВыпуск917236949005125оплётка, 1м2751000275138253цвет-, 1кг73,3600073,361007336стекло, шт00490004900839200вольфрам, 1м00367,50367,523084525транзисторы, шт.0118450011845223690сталь, 1м2047,38092,25139,63900125667пружины, шт0001537515375346125краска, 1л0947,6122510253197,62063952платы, шт01539,85001539,854061594олово, 1кг001470014701014700керамика, м306,3173332,6667038,984150058476Итого15589156354211925149650533518июльпроводтрансформаторлампочкацокольПотребностьценасуммаВыпуск920255547694831оплётка, 1м276000027601027600цвет-, 1кг73,600073,6906624стекло, шт004769047691047690вольфрам, 1м00357,6750357,67519067958,25транзисторы, шт.0127750012775225550сталь, 1м2051,1086,958138,0581000138058пружины, шт0001449314493343479краска, 1л010221192,25966,23180,452063609платы, шт01660,75001660,754066430олово, 1кг001430,701430,71014307керамика, м306,8133331,7933038,6066667110042467,33Итого34224171015188773149761543772,6августпроводтрансформаторлампочкацокольПотребностьценасуммаВыпуск912202448874981оплётка, 1м2736000273638208цвет-, 1кг72,9600072,961007296стекло, шт00488704887839096вольфрам, 1м00366,5250366,52520073305транзисторы, шт.0101200010120220240сталь, 1м2040,48089,658130,1381000130138пружины, шт0001494314943344829краска, 1л0809,61221,75996,23027,552060551платы, шт01315,6001315,64052624олово, 1кг001466,101466,11014661керамика, м305,3973332,58037,9773333150056966Итого15504137632200367154411507914сентябрьпроводтрансформаторлампочкацокольПотребностьценасуммаВыпуск925235042995000оплётка, 1м27750002775513875цвет-, 1кг74000741007400стекло, шт004299042991042990вольфрам, 1м00322,4250322,42520064485транзисторы, шт.0117500011750558750сталь, 1м20470901371000137000пружины, шт0001500015000575000краска, 1л09401074,7510003014,752060295платы, шт01527,5001527,54061100олово, 1кг001289,701289,71012897керамика, м306,2666728,66034,9266667150052390Итого21275195050184857185000586182октябрьпроводтрансформаторлампочкацокольПотребностьценасуммаВыпуск917250050005000оплётка, 1м2751000275138253цвет-, 1кг73,3600073,361007336стекло, шт00500005000840000вольфрам, 1м00375037520075000транзисторы, шт.0125000012500225000сталь, 1м20500901401000140000пружины, шт0001500015000345000краска, 1л010001250100032502065000платы, шт016250016254065000олово, 1кг001500015001015000керамика, м306,6666733,3333040150060000Итого15589170000205000155000545589ноябрьпроводтрансформаторлампочкацокольПотребностьценасуммаВыпуск918243649624975оплётка, 1м2754000275438262цвет-, 1кг73,4400073,441007344стекло, шт00496204962839696вольфрам, 1м00372,150372,1520074430транзисторы, шт.0121800012180224360сталь, 1м2048,72089,55138,271000138270пружины, шт0001492514925344775краска, 1л0974,41240,59953209,92064198платы, шт01583,4001583,44063336олово, 1кг001488,601488,61014886керамика, м306,49633,08039,576150059364Итого15606165648203442154225538921декабрьпроводтрансформаторлампочкацокольПотребностьценасуммаВыпуск924249649994989оплётка, 1м2772000277238316цвет-, 1кг73,9200073,921007392стекло, шт00499904999839992вольфрам, 1м00374,9250374,92520074985транзисторы, шт.0124800012480224960сталь, 1м2049,92089,802139,7221000139722пружины, шт0001496714967344901краска, 1л0998,41249,75997,83245,952064919платы, шт01622,4001622,44064896олово, 1кг001499,701499,71014997керамика, м306,65633,3267039,9826667150059974Итого15708169728204959154659545054Итого млн. р.#######
Бюджеты продаж
январьВиды продуктовОбъем продаж, Цена единицы, Выручка от реализации, ед.руб.руб.транс-р233822005143600лампочка45824001832800цоколь49104502209500итого9185900февральВиды продуктовОбъем продаж, Цена единицы, Выручка от реализации, ед.руб.руб.транс-р245022005390000лампочка47004001880000цоколь48004502160000мартВиды продуктовОбъем продаж, Цена единицы, Выручка от реализации, ед.руб.руб.транс-р255622005623200лампочка50154001022400цоколь49775002507500итого9153100апрельВиды продуктовОбъем продаж, Цена единицы, Выручка от реализации, ед.руб.руб.транс-р208022004576000лампочка4200400832000цоколь39804501890000итого7298000майВиды продуктовОбъем продаж, Цена единицы, Выручка от реализации, ед.руб.руб.транс-р210022004620000лампочка42004001680000цоколь40004501800000итого810