Процесс кредитования предприятий
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
кредитным риском по сравнению с другими формами кредитования. Плата за контокоррентный кредит устанавливается на более высоком уровне. Кредитовое сальдо свидетельствует о наличии у предприятия в обороте в данный момент собственных средств, что является основанием для уплаты процентов в его пользу. Процентная ставка по кредитовому сальдо устанавливается на уровне платы по расчетным счетам.
При кредитовании по контокорренту выдача ссуд производится путем оплаты расчетных документов, а погашается путем зачисления всех платежей, причитающихся заемщику.
Кредитование по контокорренту осуществляется в пределах установленной в кредитном договоре возобновляемой кредитной линии. Лимит задолженности по контокоррентному кредиту предусматривается в кредитном договоре на определенный период (месяц, квартал) или как средняя величина, или как максимальная.
Контокоррентный кредит может оказаться достаточным для предприятия, но другие виды кредитов в банке остаются для него по-прежнему доступными. Клиент также может получить разовый кредит и в другом банке. В современной российской практике предоставление контокоррентного кредита осуществляется иностранными коммерческими банками, российскими коммерческими банками, имеющими с ними корреспондентские отношения, подкрепленные открытием банковского счета (Ностро).
Кредитование по контокорренту имеет как положительные, так и отрицательные стороны. С одной стороны, банки-кредиторы получают контроль над деятельностью клиента с движением его средств по счету, с другой - это наиболее рисковая форма кредитования, что объясняет ограниченность ее применения в условиях экономического кризиса.
Для заемщика положительным является то, что он получает необходимые ему денежные средства в полном объеме по мере возникновения потребности в них. В свою очередь банк экономит кредитные ресурсы, так как кредит предоставляется на разрыв в платежном обороте, т.е. только при недостатке собственных средств у заемщика. Для банка отрицательным моментом является возможность излишней выдачи кредита, т.е. перекредитование заемщика.
Овердрафт. Овердрафт - форма краткосрочного кредитования, широко распространенная в международной и российской банковской практике. Предоставление овердрафта осуществляется списанием средств со счета клиента банка при отсутствии или недостатке на нем денежных средств для осуществления платежей пределах установленного лимита.
Другими словами, в случае необходимости оплаты расчетно-денежных документов в сумме, превышающей имеющийся остаток на счете предприятия, банк производит оплату за счет своих ресурсов. Для этого между банком и клиентом должна существовать договоренность об овердрафте.
В результате проведенной операции на расчетном (текущем) счете клиента образуется дебетовое сальдо. В конце рабочего дня это переносится на счет по учету вердрафтных кредитов, а погашение образовавшейся задолженности направляются все гуммы, предполагаемые к зачислению на счет клиента. Таким образом, объем кредита не определен фиксированной суммой, а постоянно изменяется по мере поступления средств. Эта особенность отличает овердрафт от выдачи обычных разовых ссуд. При овердрафте банк предоставляет средства клиентам, которых обслуживает, т.е. у которых в банке открыт расчетный (текущий) счет.
Отличительной особенностью овердрафта можно считать и то, что выдается он не на конкретную цель (как, например, при выдаче разового кредита), а на покрытие потребности в денежных средствах для текущих платежей. Выдается овердрафт, как правило, без обеспечения, но с учетом движения денежных средств по счету клиента.
Проценты по овердрафту взимаются по согласованным с клиентом ставкам, зафиксированным в кредитном договоре. В нем же оговаривается срок, в течение которого заемщик может пользоваться овердрафтом, условия предоставления ссуды и порядок ее погашения. В случае ухудшения финансового положения заемщика банк оставляет за собой право приостановить кредитование клиента по данной кредитной схеме.
Если же клиент не использует оговоренную и оформленную документально услугу о предоставлении овердрафта, то банк может взыскивать с клиента неустойку.
Практика использования овердрафта позволяет решать кратковременные финансовые проблемы, носящие преходящий характер. В случае финансирования долгосрочных капитальных затрат овердрафт не применяется.
Иногда овердрафт определяют как разновидность контокоррентного кредита. Действительно, оба метода являются оперативными по оформлению и имеют упрощенную схему предоставления. Однако существуют и отличия, которые заключаются в следующем:
- в случае выдачи контокоррентного кредита банк открывает клиенту единый расчетно-ссудный счет, а при овердрафте дебетовое сальдо с расчетного счета клиента переносится на счет по учету овердрафтных кредитов;
- срок погашения дебетового сальдо по контокоррентному счету является более длительным, чем по счету с овердрафтом;
- дебетовое сальдо по контокоррентному счету образовывает ся более регулярно, а не от случая к случаю, как при овердрафте.
Все вышеперечисленные методы кредитования являются способами предоставления прямых кредитов, где отношения банка (и клиента возникают по поводу обращения заемщика в банк непосредственно для получения кредита.
.2 Организация процесса кредитования в коммерческом банке
Учитывая