Погашение кредита
Контрольная работа - Банковское дело
Другие контрольные работы по предмету Банковское дело
ЗАДАЧА 1.
Расходы по обслуживанию долга.
Долг в сумме 180 млн. руб. выдан на пять лет под 20 % годовых. Для его погашения создается погасительный фонд. На инвестируемые в нем средства начисляются проценты по ставке 22 %. Необходимо найти размеры срочных уплат. Фонд формируется пять лет, взносы производятся в конце каждого года равными суммами
Разработка плана погашения займа осуществляется в соответствии с графиком периодических платежей должника. Такие расходы должника называются расходами по обслуживанию долга (debt service) или срочные уплаты, расходы по займу.
Расходы по обслуживанию долга включают как текущие процентные платежи, так и средства, предназначенные для погашения основного долга. Методы определения их размера зависят от условий погашения долга, которые предусматривают: срок займа, продолжительность льготного периода, уровень и вид процентной ставки, методы уплаты процентов и способы погашения основной суммы долга.
В льготном периоде основной долг не погашается, обычно уплачиваются только проценты.
В долгосрочных займах проценты обычно выплачиваются на протяжении всего срока займа. Значительно реже они начисляются и присоединяются к основной сумме долга. Основная сумма долга иногда погашается одним платежом, чаще она выплачивается частями в рассрочку.
Рассчитаем размеры срочных уплат по формуле:
, (1)
где Д - сумма задолженности;
У - срочная уплата;
q - ставка процента по займу;
N - общий срок займа, (= 7,739583).
= 59,25707 (млн. руб.)
Если проценты присоединяются к основной сумме долга, то данная формула примет вид:
(2)
= 57,87102 (млн. руб.).
Должнику выгодно, когда ставка процента на средства, инвестируемые в погасительный фонд, выше ставки процента по займу, т.е. i > q. Чем больше разность (i - q), тем больше экономия средств должника, направляемая на покрытие долга. Когда i = q, преимущество создания фонда пропадает.
В данном примере i > q (22% > 20%), а экономия средств должника на покрытие долга составляет 1,38605 млн. руб. (59,25707 - 57,87102 = 1,38605).
ЗАДАЧА 2.
Расходы по ипотечным ссудам.
Под залог недвижимости выдана на 10 лет ссуда в размере 180 млн. руб. погашение ежемесячное постнумерандо. На долг начисляются проценты по номинальной годовой ставке 12%. Рассчитать расходы по погашению ипотечной ссуды.
Сумма задолженности рассчитывается в соответствии с формулой:
, (3)
где R - расходы по погашению основного долга;
- коэффициент приведения постоянной ренты.
Тогда расходы по погашению основного долга можно определить из соотношения:
, (4)
где - коэффициент рассрочки.
N = 120 мес. = 12 n.
i = 0,01 (12% / 12 мес. = 1%)
= = 69,70052.
= 2,58248 (млн. руб.) = 2582,48 (тыс. руб.).
Таким образом, ежемесячный взнос равен 2582,48 тыс. руб. и включает в себя (в первый месяц):
выплату процентов = 180000 0,01 = 1800 (тыс. руб.);
погашение долга = 2582,48 - 1800 = 782,48 (тыс. руб.).
Произведем расчет расходов по погашению ипотечной ссуды, результаты представим в таблице 1.
Таблица 1.
Расходы по погашению ипотечной ссуды.
МесяцыОстаток на начало месяца, тыс. руб.Взнос, R, тыс. руб.Проценты, тыс. руб.Погашение долга, тыс. руб.1180000,002582,481800,00782,482179217,522582,481792,18790,303178427,222582,481784,27798,204177629,022582,481776,29806,195176822,832582,481768,23814,256176008,582582,481760,09822,397175186,192582,481751,86830,628174355,572582,481743,56838,929173516,652582,481735,17847,3110172669,342582,481726,69855,7811171813,562582,481718,14864,3412170949,222582,481709,49872,9813170076,232582,481700,76881,7114169194,522582,481691,95890,5315168303,982582,481683,04899,4416167404,552582,481674,05908,4317166496,122582,481664,96917,5218165578,602582,481655,79926,6919164651,912582,481646,52935,9620163715,952582,481637,16945,3221162770,632582,481627,71954,7722161815,862582,481618,16964,3223160851,542582,481608,52973,9624159877,582582,481598,78983,7025158893,882582,481588,94993,5426157900,342582,481579,001003,4727156896,872582,481568,971013,5128155883,362582,481558,831023,6429154859,722582,481548,601033,8830153825,842582,481538,261044,2231152781,622582,481527,821054,6632151726,962582,481517,271065,2133150661,752582,481506,621075,8634149585,892582,481495,861086,6235148499,272582,481484,991097,4836147401,792582,481474,021108,4637146293,332582,481462,931119,5438145173,782582,481451,741130,7439144043,042582,481440,431142,0540142901,002582,481429,011153,4741141747,532582,481417,481165,0042140582,532582,481405,831176,6543139405,882582,481394,061188,4244138217,462582,481382,171200,3045137017,162582,481370,171212,3146135804,852582,481358,051224,4347134580,422582,481345,801236,6748133343,752582,481333,441249,0449132094,712582,481320,951261,5350130833,182582,481308,331274,1551129559,032582,481295,591286,8952128272,152582,481282,721299,7653126972,392582,481269,731312,7554125659,642582,481256,601325,8855124333,762582,481243,341339,1456122994,622582,481229,951352,5357121642,092582,481216,421366,0658120276,042582,481202,761379,7259118896,322582,481188,961393,5160117502,812582,481175,031407,4561116095,362582,481160,951421,5262114673,832582,481146,741435,7463113238,092582,481132,381450,1064111788,002582,481117,881464,6065110323,402582,481103,241479,2466108844,162582,481088,441494,0467107350,132582,481073,501508,9868105841,152582,481058,411524,0769104317,092582,481043,171539,3170102777,782582,481027,781554,7071101223,082582,481012,231570,257299652,832582,48996,531585,957398066,892582,48980,671601,817496465,082582,48964,651617,837594847,252582,48948,471634,007693213,252582,48932,131650,347791562,902582,48915,631666,857889896,052582,48898,961683,527988212,542582,48882,131700,358086512,192582,48865,121717,368184794,832582,48847,951734,538283060,302582,48830,601751,878381308,432582,48813,081769,398479539,032582,48795,391787,098577751,952582,48777,521804,968675946,992582,48759,471823,018774123,982582,48741,241841,248872282,742582,48722,831859,658970423,102582,48704,231878,259068544,852582,48685,451897,039166647,822582,48666,481916,009264731,822582,48647,321935,169362796,662582,48627,971954,519460842,152582,48608,421974,069558868,102582,48588,681993,809656874,302582,48568,742013,739754860,572582,48548,612033,879852826,692582,48528,272054,219950772,482582,48507,722074,7510048697,732582,48486,982095,5010146602,232582,48466,022116,4510244485,782582,48444,862137,6210342348,162582,48423,482159,0010440189,162582,48401,892180,5910538008,582582,48380,092202,3910635806,192582,48358,062224,4210733581,772582,48335,822246,6610831335,112582,48313,352269,1310929065,982582,48290,662291,8211026774,172582,48267,742314,7411124459,432582,48244,592337,8811222121,552582,48221,222361,2611319760,292582,48197,602384,8711417375,412582,48173,752408,7211514966,692582,48149,672432,8111612533,882582,48125,342457,1411710076,742582,48100,772481,711187595,032582,4875,952506,531195088,512582,4850,892531,591202556,912582,4825,572556,91Итого0,00309897,26129897,26180000,00
Таким образом, всего на погашение ссуды потребуется 309897,26 тыс. руб., в том числе на выплату процентов 129897,26 тыс. руб. Расходы по выплате процентов по ссуде составляют 72 % от основной суммы долга (129897