Планирование производственно-экономических показателей деятельности (Тавдинский машиностроительный завод)
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
тера на втором участке и ввести новую должность старшего мастера на первом и втором участке.
В итоге под сокращение попадают два руководителя и пятнадцать специалистов. Расiитаем экономию численности персонала на годовой объем работ:
ЧР = ЧРрб *(24,6-18)/24,6, (3.2)
где ЧР абсолютная и относительная экономия численности работающих, чел.;
ЧРрб раiетная численность работников на объем планового периода при условии сохранения выработки базисного периода, чел.
ЧР = 84*6,6/24,6 =23 чел.
Сокращение численности работников, мы будем начинать с марта, и до конца календарного года экономия численности персонала у нас составит 17 чел. (23*9/12).
При этом должен произойти рост производительности труда.
ПТ = ЧР*100/ (ЧРрб - ЧР), (3.3)
где ПТ рост производительности труда, %.
ПТ = 17*100/(342-17) =1700/325 =5,2 %
Рост производительности труда работников приводит к высвобождению некоторой их численности и снижению себестоимости продукции в связи с уменьшением затрат на заработную плату и отчислений в единый социальный фонд.
Эзп = ЧР *ЗПср *Кс, (3.4)
где Эзп снижение себестоимости продукции при абсолютном или относительном уменьшении численности работающих, руб.;
ЧР абсолютная и относительная экономия численности работающих, чел.;
ЗПср среднегодовая заработная плата одного работника, руб. (табл. 2.14.);
Кс коэффициент, учитывающий отчисления в единый социальный фонд, Кс = 1,366.
Для руководителей: Эзп = 2*56040 *1,366 =153101,28 руб.
Для специалистов: Эзп = 15*46188 *1,366=946392,12 руб.
За iет нашего мероприятия снижение себестоимости до конца года составит 1099,49 тыс. руб.
Расiитаем годовой экономический эффект (табл. 3.3.).
Эг = С1 (К2*Ен + С2), (3.5)
где С1 базовая стоимость проекта, руб.;
К2 капитальные вложения для второго варианта;
Ен нормативный коэффициент эффективности (0,33);
С2 стоимость проекта после проведения мероприятий, руб.
Таблица 3.3 Раiет годового экономического эффекта
Базовая стоимость, руб.Конечная стоимость, руб.1.Среднегодовая заработная плата, руб.
-руководителей (4670 *25 *12)
- специалистов (3849 *59 *12)
1401000,0
2725092,02. Капитальные вложения (приобретение 2-х компьютеров, обучение работе на компьютере)65000,0
- Среднегодовая заработная плата, после сокращения работников, руб.
- руководителей (4670 *23 *12)
- специалистов (3849 *44 *12)
1288920,0
2032272,0
Эг = 4126092 (65000*0,33 + 3321192) =783450,0 руб.
Годовой экономический эффект составит 783,45 тыс. руб.
Схема новой организационной структуры.
Как видим, что на предприятии введена новая должность старшего мастера, который контролирует работу на первом и втором участке. Кроме этого, создан новый технический отдел, который образован путем объединения и рационального использования специалистов конструкторского отдела и отдела главного технолога.
3.3 Разработка мер стимулирования для увеличения объемов продаж,
освоение новых видов продукции
Для повышения эффективности производства, необходимо увеличить объем продаж. Анализ структуры отгрузки показывает, что наиболее востребованной продукцией на рынке по-прежнему остаются прицепы-роспуски (доля 57 %) рис. 3.2.
Таблица 3.4 Данные об отгрузке прицепов-роспусков за 2009 г.
Партия, шт.Отгрузка, раз.Доля,
7
6
5
4
3
2
11
25
3
5
9
2
20
184,2
52,7
5,4
7,5
10,9
1,8
12,0
5,5Всего прицепов-роспусков: 332100
Из табл. 3.4. видно, что более половины всех прицепов-роспусков продается большими партиями (4-7 шт.), крупным потребителям, а доля единичных заказов составляет порядка 19 %. Следовательно, в первую очередь надо стимулировать сегмент рынка занимаемый крупными лесопромышленными хозяйствами (ЛПХ).
Мерами стимулирования будут являться: система скидок, поощряющая заказы большими партиями, развитие дилерской сети, а также экономия железнодорожного тарифа за iет уплотненной схемы погрузки.
Стимулированием единичных заказов будет являться разработка новых видов продукции (одноосного прицепа-роспуска, ценой до 100 тыс. руб.).
Предлагается ввести приведенную ниже систему скидок, которая призвана стимулировать 100 % предоплату за продукции, в целях более раннего выпуска и поставок продукции со скидками по шкале нарастания, и будет стимулировать потребителя делать закупки у одного продавца.
Таблица 3.5 Скидки на готовую продукцию ООО ТМЗ, Прицепы-роспуски
Условия оплатыОбъем приобретаемой прицепной техники, шт.от 7от 14от 20100 % предоплата за 30 дней до отгрузки1,5 %3,0 %5,0 % предоплата за 30 дней, 50 % после уведомления о готовности1,0 %2,0 %4,0 %
Построим график зависимости реализации прицепов-роспусков от скидок. При соответствии линий предложения и спроса устанавливается равновесная скидка равная 3 % и объем предлагаемой продукции при этой скидки равен 14 шт.
Рис.3.2 График зависимости реализации прицепов-роспусков от скидок
Из данного графика видно, что при увеличении количества продаваемых прицепов и ставки скидок, стоимость данных прицепов будет уменьшаться, в то же время при снижение количества продаваемых прицепов и ставки скидок, стоимость одного прицепа будет увеличиваться.
Таблица 3.6 Спецтехника (тралы, сортиментовозы, плетевозы, щеповозы)
Условия оплатыКоличество приобретаемой спецтехники, тыс. руб.от 1000от 1500от 2000100 % предоплата за 30 дней до отгрузки2,0 %3,0 %4,0 % предоплата за 30 дней, 40 % пос?/p>