Планирование деятельности ООО "Набережночелнинский автоцентр КамАЗ"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
?чного, вторичного, промежуточного валов извлекаются подшипники, выпрессовывается ось блока шестерён с помощью съемников и приспособления.
Задний и передний подшипники вторичного вала и внутреннее кольцо переднего подшипника промежуточного вала извлекаются из картера коробки передач захватами И-801.30.100, И-801.30.200, И-800.30.000 с помощью съемника И-801.30.000. Стакан заднего подшипника вместе с подшипником промежуточного вала снимается и устанавливается приспособлением И-801.31.000. Ось блока шестерен извлекается из картера коробки передач съемником И-801.32.000. Отдельно разбираются вторичный вал коробки передач, синхронизаторы, делитель передач.
Таблица 8 - Кадры
ПрофессияРазрядНорма времени ремонта КПП (час)Стоимость 1н/час (руб)Плата за ремонт 1 КПП (руб)1 Слесарь-агрегатчикV9,840,63398,172 Слесарь-агрегатчикV9,840,63398,17
Набережночелнинский автоцентр КамАЗ предоставляет своим работникам дотации на питание, путевки в дома отдыха. Существует так же система материального стимулирования труда:
существует стимул к повышению разряда, так как чем выше разряд, тем выше заработная плата;
на Набережночелнинском Автоцентре КамАЗ применяется система премирования работников с целью повышения производительности труда за счет их заинтересованности в материальном поощрении.
Заработная плата слесаря-агрегатчика V разряда на ООО Набережночелнинский автоцентр КамАЗ составляет 6500 рублей в месяц.
Слесарь-агрегатчик работает 20 дней в месяц, т.е. 5дней в неделю по 8 часов. Трудоёмкость ремонта коробки передач составляет 9,8 чел/час.
Таким образом, рассчитывается заработная плата 1 слесаря-агрегатчика за ремонт одной коробки передач:
: (20 * 8) = 40,63 руб.-1час ремонта
,63 * 9,8 = 398,17 руб.-зарплата за ремонт 1 КПП
5. Организационный план
Набережночелнинский автоцентр КамАЗ является обществом с ограниченной ответственностью.
Общество является полноправным субъектом хозяйственной деятельности и гражданского права, признаётся юридическим лицом со дня государственной регистрации, имеет в собственности обособленное имущество.
Учредительными документами Общества являются Устав и учредительный договор, утверждённые учредителями.
Генеральным директором ООО Набережночелнинский автоцентр КамаАЗ является Бабаев Александр Николаевич.
Стаж работы 30 лет. Образование высшее. В 1970 году закончил Уфимский Нефтяной Институт. В прошлом был мэром по промышленности города Набережные Челны, заместителем генерального директора по персоналу и социальному развитию в КамАЗ Автоцентр
Организационная схема структуры предприятия приведена в приложении 4.
6. Финансовый план
.1 Инвестиции
Расчет финансового плана произведен в рублях в постоянных ценах. Уровень цен на 2007 г. Расчет необходимых инвестиций, вносимых целиком до начала реализации проекта, представлен в таблице 9.
Таблица 9 - Инвестиции
Номер расчетного периода01 Приобретение средств труда413942 Приобретение предметов труда520263,363 Реклама в год187800Общая сумма инвестиций749457,36
Для осуществления проекта необходимо 749457,36 руб. В качестве источника финансирования инвестиций используются заемные средства (кредит банка под 18% годовых и сроком погашения 1 год). Выплаты будут производиться каждый месяц в течение года.
.2 Себестоимость
Расчет полной себестоимости услуги по ремонту КПП представлен в таблице 10.
Таблица 10 - Себестоимость услуги
Номер расчетного периода01231 Зарплата персонала, социальные выплаты72415,9772415,9772415,972 Общехозяйственные расходы144831,94144831,94144831,943 Амортизация основных фондов14073,9613660,0213660,024 Реклама1878001878001878005 Накладные расходы24052,0824052,0824052,08Полная себестоимость услуги443173,95442760,01442760,01Зарплата за ремонт 1 КПП 398,17 руб. В год ремонтируется 72 КПП. Следовательно, годовой фонд заработной платы двух рабочих составляет 57336,48 руб. С учетом отчислений на социальное страхование 26,3% (15079,49 руб.) расходы на оплату труда в год составят 72415,97 руб.
Общехозяйственные расходы составляют 200% от зарплаты рабочих.
Амортизация основных фондов осуществляется по ускоренной системе.
Накладные расходы на 1 КПП равны 2004,34 руб. Следовательно, за год они составят 24052,08 руб.
.3 Оценка эффективности инвестиций
Финансовый план проекта представлен в приложении 5.
Расчет коммерческой эффективности данного проекта проведен на основе метода движения денежных потоков при ставке сравнения 31% (процентная ставка - 18%, годовой темп инфляции - 9%, доля премии за риск - 4%).
За 3 года реализации проекта будут достигнуты следующие показатели:
чистая текущая стоимость - 105794,53 руб.;
индекс рентабельности - 1,14;
внутренняя норма доходности - 0,41;
дисконтированный срок окупаемости - 2,9 года.
Согласно вышеперечисленным показателям реализация данного проекта является достаточно эффективной, и проект может быть осуществлен на практике.
.4 Анализ безубыточности
Анализ безубыточности производства произведен в таблице 11 на основании данных представленных в приложении 6.
Таблица 11 - Анализ безубыточности производства
Наименование показателяЕд. изм.0123Точка безубыточности (Qi 0)чел. 28,5328,5026,46Объем услуг для получения запланированной прибыли (Qi)чел. 727272Минимальная цена единицы услуги (Ц min i)руб. 6155,196149,446149,44Цена единицы услуги для получения запланированной прибыли (Ц план i)руб. 140001400015000Порог рентабельности (ПР)руб. 399455,35399009,37396961,00Зап