План открытия бильярдного клуба ООО "Мир бильярда"
Дипломная работа - Маркетинг
Другие дипломы по предмету Маркетинг
?овня инфляции 2011 года - 8%.
Таким образом, общая сумма ежемесячных расходов составляет -
121 193 рублей.
Общая сумма расходов за 2014 год составит:
1 121 193 12 = 13 454 316 рублей.
Прибыль составит:
225 000 - 13 454 316 = 4 770 684 рубля.
Общая сумма налога (13%) составит - 620 182 рублей.
Прибыль после уплаты налога составит:
4 770 684 - 620 182 = 4 150 502 рублей.
Доходы бильярдного клуба Мир бильярда представлены в таблице 12.
Таблица 12. Доходы бильярдного клуба
МесяцыСуммарный доход, руб.2012 год2013 год2014 годЯнварь1 278 0001 518 750Февраль1 278 0001 518 750Март1 278 0001 518 750Апрель1 278 0001 518 750Май1 278 0001 518 750Июнь1 278 0001 518 750Июль1 278 0001 518 750Август1 278 0001 518 750Сентябрь1 278 0001 518 750Октябрь753 7501 278 0001 518 750Ноябрь1 122 2501 278 0001 518 750Декабрь1 122 2501 278 0001 518 750ИТОГО:2 998 25015 336 00018 225 000
Расходы бильярдного клуба Мир бильярда представлены в таблице 13.
Таблица 13. Расходы бильярдного клуба
Статьи затрат2012 год2013 год2014 годФонд оплаты труда4 668 0004 948 0805 343 924Отчисления с фонда оплаты труда (34%)1 587 1201 682 3401 816 932Расходы на электроэнергию240 000299 200279 936Амортизационные отчисления260 916260 916260 916Материальные расходы (напитки, продукты и полуфабрикаты)2 580 0002 786 4003 009 312Коммунальные платежи480 000518 400559 872Прочие расходы (связь, рекламные компании и т.п.)744 000803 520867 804Ежемесячный размер погашения кредита761 532761 532761 532Выплаты процентов по кредиту274 152274 152274 152Непредвиденные расходы240 000299 200279 936ИТОГО:11 835 72012 633 74013 454 316
Анализ полученного финансового результата представлен в таблице 14.
Таблица 14. Анализ финансового результата
Показатель2012 годПлановый показатель2013 год2014 годНераспределенная прибыль, руб.34 2081 100 0002 420 5664 150 502Абсолютный прирост по сравнению с плановым показателем, руб.1 320 5663 050 502Относительный прирост по сравнению с плановым показателем, 0,057,32%Таким образом, раiеты показывают, что при заявленных ценах на услуги с учетом инфляции наблюдается положительная динамика финансового результата. Фирма вполне способна сохранить заявленные цены на услуги, которые ниже, чем у конкурентов и сохранить устойчивую позицию в своем сегменте рынка.
9.Анализ рисков
Любой реальный проект реализуется в условиях неопределенности. К сожалению, всегда при планировании мы неточно знаем будущие параметры проекта (объем производства, динамику цен и тд.). Возможность негативного отклонения параметров проекта от планируемых параметров создает риски проекта.
При бизнес - планировании необходимо с особым вниманием подходить к анализу риска проекта, поскольку должная подготовка этого раздела поможет адекватно оценить сам проект и принять правильное решение относительно его реализации. От величины рисков проекта во многом зависит процентная ставка по привлекаемым банковским кредитам.
Среда рисков нашего проекта можно выделить:
. Риск потери сбыта. Этот риск является основным. Но вероятность его не велика. В городе существенно растет количество людей способных оплатить свой отдых в нашем клубе.
. Риск неконкурентной способности. В нашем проекте представлена таблица конкурентно способности, в раiетах которой показано что наш проект является наиболее рентабельным. Как показывают раiеты, заявленный уровень цен позволит снизить этот риск до минимума.
. В связи с точечной застройкой района возможно сокращение парковочных мест и ухудшение подъезда к клубу. Снизить подобный риск можно оригинальной рекламной компанией клуба и нестандартных маркетинговых ходов, например, системой абонементов, розыгрышей призов, проведением полупрофессиональных и профессиональных турниров.
Выводы
план услуга затраты организационный
В представленном бизнес-плане рассмотрена идея создания такого места отдыха, где жители Городского округа Химки могли бы приятно отдохнуть и провести свой досуг. Этим местом является клуб Мир бильярда, предоставляющий спортивные и развлекательные услуги.
В бизнес-плане были представлены пути создания организации, предоставляющей спортивные и развлекательные услуги. Определена её организационно-правовая форма, определено предполагаемое место положения создаваемой организации на рынке (рыночная ниша), представлено описание услуг, которые организация будет оказывать потребителям, проанализирована целесообразность создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности.