Оценка эффективности страховой защиты предприятия (на примере ОАО "Волгамост")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
даются договаривающимися сторонами, и те доходы (или накопления), которые находятся в распоряжении страхователя. Если предприятие при заключении договора страхования получает экономическую выгоду, то можно говорить об экономической эффективности страхования для страхователя. Полный эффект страхования может быть достигнут при условии, если в результате страховых выплат удается устранить все отрицательные экономические последствия для предприятия, вызванные страховыми случаями.
Сравнительный анализ стоимости предприятия при страховании рисков и их сохранении позволяет сделать следующие выводы:
стоимость предприятия при наступлении страховых событий и финансировании ущерба за iет страховых возмещений ниже, чем его стоимость при отсутствии договоров страхования и не наступлении ущерба, но она выше, чем при сохранении рисков.
при эффективной организации страховой защиты системы имущественных интересов стоимость предприятия выше, чем при использовании страхового механизма без предварительной комплексной оценки целесообразности страхования рисков.
стоимость предприятия при не наступлении страхового события и наличии вступившего в силу договора страхования выше, чем его стоимость в случае нанесения ущерба и при отсутствии заключенного договора страхования, так как уплачиваемая страховая премия всегда ниже размера ожидаемого ущерба;
стоимость предприятия при заключении договоров страхования и наступлении неблагоприятных событий выше его стоимости при сохранении рисков на разницу между полученным страховым возмещением и уплаченной страховой премией (эффект страхования).
В рамках страхования строительно-монтажных работ (СМР) охватывается широкий спектр рисков, связанных не только с непосредственным процессом выполнения строительно-монтажных работ, но и с рисками утраты имущества, находящегося на строительной площадке - стройматериалов, строительной техники, временных сооружений.
Таблица 27. Частота ущерба при страховании строительно-монтажных работ
Страховые рискиКоличество убытков, %Стихийные бедствия33Пожар31Непреднамеренное нарушение норм и правил производства работ24Инжиниринг5Прочие причины7
Факторы риска связаны со сложностью технологических процессов при производстве продукции, работ, услуг, а также с процессом старения (как технического, так и морального) машин и механизмов, с целью предотвращения таких рисков предприятие использует страхование строительно-монтажных работ.
Таблица 28. Базовые ставки по страхованию строительно-монтажных работ
Вид работТариф (в процентах от страховой суммы)Строительство и реконструкция мостов0.3-0.6%Строительство тоннелей0.5-0.8%Строительство и реконструкция автодорог0.1-0.4%Строительство и реконструкция портов0.3-0.5%Строительство и реконструкция жилых и общественных зданий0.10-0.18%Строительство и реконструкция производственных зданий0.12-0.22%
Таблица 29. Коэффициенты риска, иiисляемые в зависимости от сложности объектов
№Объект страхованияКоэффициент1Производство работ в условиях плотной городской застройки1,32Строительство зданий и сооружений высотой 25 м и более1,453Производство работ в охранной зоне действующих инженерных коммуникаций1,34Строительство подземных сооружений на глубине 10 м и более1,55Производство работ под водой на глубине 10 м и более1,656Производство работ на территории действующих транспортных сооружений без полного закрытия движения транспорта по ним1,47Реконструкция, реставрация, капитальный ремонт зданий и сооружений, являющихся памятниками архитектуры, истории и культуры, мосты 1,58Производство работ в ночное время1,25
В зависимости от степени риска могут применяться понижающие (от 0.5 до 1.0) или повышающие (от 1.0 до 3.0) коэффициенты.
Определение стоимости объекта
Страховая стоимость объекта оценки - стоимость в денежном эквиваленте, определенная для целей страхования, исходя, из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное.
Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за iет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
Страховой взнос
Страховым взносом является плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.
Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. Страховые тарифы по добровольным видам страхования имущества могут расiитываться страховщиками самостоятельно. Конкретный размер страхового тарифа определяется в договоре страхования по соглашению сторон.
Страховая выплата
Страховая выплата не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.
Методы определения страховой стоимости:
Страховая стоимость объекта должна соответствовать рыночной стоимости объекта в текущем использовании. Для определения страховой стоимости объекта используются те же методы, что и определе?/p>