Оценка процентной политики коммерческих банков
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
1. Теоретические аспекты формирования процентной политики коммерческих банков
1.1 Сущность процентной политики коммерческих банков, банковский процент
Оказание кредитных услуг - важнейшая функция банков, которая непосредственно зависит от процентной политики. Выступая как финансовые посредники, банки фактически передают средства, полученные у вкладчиков, в распоряжение заемщиков. При этом вкладчики получают проценты по депозитам, заемщики имеют возможность определенный срок пользоваться крупными денежными ссудами, а интерес банка выражается в виде маржи.
Процентная политика банка является одним из важнейших элементов общей политики банка и представляет собой совокупность мер в области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте и направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка [1].
Можно выделить основные принципы построения процентной политики:
тесная связь с коммерциализацией деятельности банков;
одновременное регулирование процентных ставок по депозитным (пассивным) и ссудным (активным) операциям;
установление дифференцированных размеров процентных ставок, обеспечивающих рентабельность операций банка, и порядок их уплаты на договорной основе [2].
На процентную политику банка оказывают влияние внешние и внутренние факторы.
К первым относятся: состояние финансового рынка, уровень инфляции, спрос на банковские услуги, уровень банковской конкуренции, политика Национального Банка Республики Беларусь, региональная специфика, состояние социальной среды.
Ко вторым относятся: спектр оказываемых банком услуг, квалификация и опыт персонала, состав клиентов банка.
Процентная политика имеет свою сферу применения - регулирование процентных ставок [3]. Поэтому её важным элементом является ссудный процент.
Один из важнейших принципов кредитования - платность. Плата за кредит выступает в форме ссудного процента. И в этом, прежде всего основное предназначение ссудного процента [4, с. 154].
Ссудный процент - это плата за временное пользование ссужаемой стоимостью.
Хотя процент и не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не функционирует, более того - выступает как движущийся мотив их развития [5, с. 427].
Ссудный процент делится на следующие виды:
банковский;
по государственному кредиту;
коммерческий;
по лизингу;
потребительский и т.д.
Так как в данной работе процентная ставка рассматривается на уровне банковской сферы, то имеет смысл более подробно рассказать о банковском проценте.
Банковский процент - один из наиболее развитых видов ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк (коммерческий, центральный) [5, с. 431].
С содержательной точки зрения банковский процент имеет три вида ставок: базовые (базисные), кредитные и депозитные.
Базовая процентная ставка - процентная ставка, устанавливаемая и публикуемая банками для определения базовой основы начисления процентов по различным видам кредитов [6].
Базисная ставка за кредит представляет собой результат средних воздействий факторов на уровень ставок. Это не минимальная ставка, так как банки могут предоставлять ссуды и под более низкий процент, это своего рода начальная, или отправная, величина. Базовая ставка может быть различной в каждом банке.
При установлении процента банки обычно учитывают размер базовой процентной ставки своих конкурентов [5, с. 432].
Депозитные ставки - это процентные ставки, выплачиваемые банками вкладчикам или ставки привлечения ресурсов [4, с. 157].
Уровень депозитного процента зависит от:
срока и размера привлекаемых ресурсов;
надежности коммерческого банка;
прочности взаимоотношений с клиентом,
вида депозита;
состояния спроса на кредит;
условий рынка кредитных ресурсов (наличие, предложение, размер процента по кредитам банка, ставки рефинансирования, учетный процент);
уровня ставок налогов на доходы банка;
характера клиента (предприятия, предприниматели, граждане и др.);
уровня инфляции;
затрат банка и других факторов.
Депозитный процент в первую очередь призван компенсировать риск, который имеют вкладчики в связи с передачей своих средств банку.
Депозитная процентная политика должна, прежде всего, обеспечивать максимальную выгоду кредиторам от размещения временно свободных средств, а также возможность использования кредитополучателями (заемщиками) хранящихся у них ресурсов для проведения разного рода финансовых операций при обеспечении минимальных операционных расходов.
Она предполагает объективность при установлении процентов по всем видам депозитов (вкладов) и обоснованность соответствующих процентных ставок, а также обеспечение увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям. При этих условиях поддерживается ликвидность клиента (кредитора) и банка (заемщика) [5, с. 432].
Кредитные ставки - это процентные ставки, которые уплачивает заемщик за пользование кредитом. Для банка это - ставка размещения ресурсов [4, с. 157].
Процентная ставка по кредитам обычно имеет больший размер, чем по депозитам. Это вызвано тем, что она включает в себя затраты банка на погашение процентов по вкладам и маржу.
Плавающие ставки по процентам колеблются в зависимости от развития рыночных отношений, изменения