Оценка кредитоспособности заемщиков БИНБАНК методами нейросетевого моделирования
Дипломная работа - Компьютеры, программирование
Другие дипломы по предмету Компьютеры, программирование
блемой является разброс значений, вызванный отраслевой спецификой хозяйствующих субъектов. В связи с этим, трудно говорить о единых нормативных значений коэффициентов. Стоит обратиться к опыту западных аналитиков, которые основываются именно на отраслевой информации.
1.3 Информационная база для анализа и оценки кредитоспособности заемщика и направления ее использования
Одним из важнейших элементов методики анализа кредитоспособности заемщика является его информационная база. Без формирования и использования базы данных для анализа кредитоспособности не представляется возможности оценить риски финансовых вложений кредитных ресурсов.
При этом, используемая в анализе кредитоспособности информация должна обладать следующими основными характеристиками: полнота, достоверность, доступность и оперативность.
Ни один из источников информации не является полным, поскольку только на основе комплексного изучения и оценки всех данных разных источников информации аналитик может делать обоснованные выводы о возможности предоставления кредитных ресурсов. Не стоит игнорировать некоторые, даже малозначимые, источники информации, так как это сказывается на увеличении степени риска. Также, все источники информации должны быть доступны для кредитора в ходе проведения им анализа кредитоспособности, более того, данные источники должны быть проверены и завизированы контролирующими органами.
Далее перейдем непосредственно к перечню документов, предоставляемых в банк [23].
Первым предоставляемым документов является заявка на получение кредита. Заявка должна содержать краткую информацию о потенциальном Заемщике и о финансируемом проекте. В заявке обычно излагается суть обращения в банк, указывается сумма, срок использования и другие желаемые условия финансирования. Дается перечень предлагаемого обеспечения по кредиту.
Следующим набором документов, предоставляемых в банк, являются правоустанавливающие документы заемщика. В их число входит копия Устава или Положения, зарегистрированного в установленном законодательном порядке, копия учредительного договора, копия свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц, копия разрешения или лицензии на занятие отдельными видами деятельности. Также, для более подробного анализа управленческих рисков, необходима информация о составе акционеров, персональном составе коллегиальных органов управления (Наблюдательного совета, Совета Директоров, Правления) и высшего руководящего состава, перечень дочерних и зависимых организаций с указанием долей участия.
Также, в перечне документов предоставляется нотариально удостоверенная копия Свидетельства Федеральной налоговой службы о постановке на учет в налоговом органе.
Что касается непосредственно документов финансовой отчетности, то банкам, проводящим оценку кредитоспособности, предоставляется следующая информация. Бухгалтерская отчетность предоставляется в полном объеме. Отчетность составляется в соответствии с требованиями Минфина России, с приложением пояснительной записки и аудиторского заключения по результатам обязательного по законодательству Российской Федерации аудита годовой бухгалтерской отчетности. К отчетности должны прилагаться расшифровки: краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений, кредиторской и дебиторской задолженностей, долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов с графиком погашения и уплаты процентов. Также необходима справка из подразделения ФНС о состоянии раiетов с бюджетом.
Стандартные документы по кредитуемому проекту. К таковым будет относиться бизнес-план или технико-экономическое обоснование проекта, доказывающие экономическую эффективность и окупаемость затрат в течение периода, на который испрашивается кредит. Маркетинговое исследование и план сбыта готовой продукции, если такая информация будет отсутствовать в бизнес-плане. Также, здесь должны присутствовать предложения по структуре финансирования проекта. Также, если такие есть в наличии, материалы в поддержку проекта (постановления Правительства Российской Федерации, письма о поддержке местной администрации, документы о предоставлении льгот и т.п.).
Если по кредиту планируется поручительство различных компаний, то к документации должны прилагаться учредительные и финансовые документы поручителей. Также необходимы правоустанавливающие документы на предмет залога.
Вышеприведенная информация, предоставляемая в банк, позволяет сделать выводы о востребованности продукции, работ или услуг, под которую привлекаются кредитные ресурсы, а это в свою очередь сигнализирует о том, будет ли достаточен объем потребления продукции и принесет ли она денежные ресурсы в объеме, необходимом для погашения кредита.
На основе данных, содержащихся в технической документации, аналитик может провести оценку обеспеченности активами, и каково их техническое состояние, определить их влияние на объем производства, качество продукции и другие показатели. Также возможно выявления резервов повышения эффективности. Итогом может стать вывод о достаточности и конкурентоспособности продукции.
На этапе кредитного анализа в обязательном порядке определяется необходимость обеспечения или гарантий третьих лиц, что непосредственным образом влияет на уровень кредитного риска.
Наконец, проводя комплексную оценку всей представленной документации, и формиру