Оценка кредитоспособности заемщиков БИНБАНК методами нейросетевого моделирования
Дипломная работа - Компьютеры, программирование
Другие дипломы по предмету Компьютеры, программирование
имитационное моделирование, при этом они могут быть основаны на причинно-следственных отношениях. К примеру, в практике банков США применяется правило шести Си, в основе которого лежит использование шести базовых принципов кредитования: Character, Capacity, Cash, Collateral, Conditions, Control. То есть, характер заемщика, способность заимствовать средства, денежные средства, обеспечение, условия, контроль.
Также, существует методика CAMPARI, которая заключается в поочередном выделении из кредитной заявки и прилагаемых финансовых документов наиболее существенных факторов, определяющих деятельность клиента. К таким факторам относятся: Character (репутация клиента), Ability (способность к возврату кредита), Margin (доходность), Purpose (цель кредита), Amount (размер кредита), Repayment (условия погашения кредита), Insurance (обеспечение по кредиту).
Оптимизационные модели, основанные на методах математического программирования, позволяют минимизировать ошибки кредитора и максимизировать прибыль с учетом различных ограничений. Нейронные сети представляют собой системы, имитирующие работу человеческого мозга, которые разделяют клиентов на группы, внутри которых уровень риска одинаков и максимально отличается от уровня риска других групп.
Конечно, многие модели, такие как модели Альтмана, Чессера, Фулмера, Шести Си прошли проверку временем и можно говорить, что они являются универсальными. Но, также, они обладают некоторыми недостатками, которые будут выявлены при оценке кредитоспособности российских компаний в существующих экономических условиях.
Во-первых, большинство моделей являются эмпирическими, и их базой является истории компаний на американском рынке в прошлом веке. Таким образом, совсем не факт, что данные модели покажут свою работоспособность на российском рынке, и тем более в условиях текущего финансово-экономического кризиса.
Во-вторых, модели являются линейными. И более того, очень большой вес составляют количественные факторы. При этом, в каждой модели применяются свои количественные факторы, не говоря, какие из факторов наиболее значимы для определения итогового класса.
Встает вопрос о построении модели, которая бы основывалась на российской кредитной истории, и уделяла бы внимание качественным факторам, по мере возможности была нелинейная. Возможным выходом станет построение нейронной сети, которая не содержит данные недостатки.
Также, при рассмотрении вопроса определения кредитоспособности, стоит обратиться к российскому законодательству.
Определение качества ссуды, предоставляемой заемщику, регламентируется Положением ЦБ РФ №254-П О формировании резервов на возможные потери по ссудам (РВПС). Согласно пункту 3.2. данного Положения финансовое положение заемщика оценивается в соответствии с методикой, утвержденной внутренними документами кредитной организации. При этом, также говорится, что эти методики должны соответствовать требованиям Положения ЦБ РФ №254-П.
В соответствии с данным нормативно-правовым документом, кредиты должны быть классифицированы согласно двум критериям. Это - финансовое положение заемщика и качество обслуживание долга.
Финансовой состояния заемщика может быть оценено как хорошее, среднее или плохое. Кратко обобщая Положение ЦБ РФ №254-П, к заемщикам с хорошем финансовым положением можно отнести предприятия со стабильным функционированием, достаточными показателями рентабельности и платежеспособности, и отсутствием различных негативных факторов. Финансовое положение может быть оценено как среднее, если существует наличие негативных факторов, но отсутствуют прямые угрозы текущему финансовому положению. При банкротстве, прямых угрозах бизнесу, устойчивой неплатежеспособности финансовое состояние характеризуется как плохое.
Качество обслуживания долга также оценивается как хорошее, среднее или плохое. При хорошем должно быть отсутствие просрочек до 5 дней по юридическим лицам или до 30 дней по физическим лицам. При среднем качестве обслуживания долга существуют такие моменты как перекредитование, реструктуризация ссуды, просрочка от 6 до 30 дней по юридическим лицам. Для физических лиц просрочка составляет от 31 до 60 дней. Для признания качества обслуживания долга плохим, необходимо наличие следующих фактов: перекредитование, реструктуризация ссуды, просрочка более 30 дней по юридическим лицам. Для физических лиц просрочка составляет более 60 дней [4-5].
Далее происходит определение категории качества ссуды. Отметим еще раз, что в отсутствии иных существенных факторов принимаемых во внимание при классификации ссуды, определение категории качества происходит с применением профессионального суждения на основе комбинации двух вышеприведенных классификационных критериев. Вывод происходит в соответствии с Таблицей 1 [3].
Таблица 1
Определение категории качества ссуды
Обслуживание долга/ финансовое положениеХорошееСреднееПлохоеХорошееСтандартные I категория качестваНестандартные II категория качестваСомнительные III категория качестваСреднееНестандартные II категория качестваСомнительные III категория качестваПроблемные IV категория качестваПлохоеСомнительные III категория качестваПроблемные IV категория качестваБезнадежные V категория качества
В большинстве случаев российские банки на практике применяют методы оценки кредитоспособности на основе совокупности финансовых коэффициентов, характеризующих финансовое состояние заемщика. Главной про