Основы банковского дела
Методическое пособие - Разное
Другие методички по предмету Разное
?дента, и Лоро текущий счет, открытый в коммерческом банке на имя банка-корреспондента. Принятие решения об установлении корреспондентских отношений с тем или иным зарубежным банком должно быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры;
открытие и ведение валютных счетов клиентов. Сюда относят: открытие валютных счетов юридическим и физическим лицам для проведения расчетов по торговым операциям; начисление процентов по остаткам на счетах; предоставление овердрафтов (особым клиентам по решению руководства банка) предоставление выписок по мере совершения операции; оформление архива счета за любой промежуток времени; выполнение операций по распоряжению клиентов относительно средств на их валютных счетах; контроль над экспортно-импортными операциями;
предоставление международных кредитов, обеспечивающих расширение и проведение торговых операций. Различают следующие формы таких кредитов:
а)фирменный это кредит экспорта, при котором экспортер предоставляет кредит покупателю в форме отсрочки платежа;
б)вексельный оформляется путем составления переводного векселя;
в)кредит по открытому счету предоставляется постоянным контрагентам и при наличии многократных поставок;
г)факторинг;
д)форфейтирование форма кредитования экспорта путем покупки экспортером без оборота на продавца векселей;
е)акцептный кредит банк выступает гарантом погашения векселя, т. е. если у импортера не будет денег для оплаты веселя, банк его оплатит.
Неторговые операции представляют собой операции по обслуживанию клиентов, не связанных с торговлей. Неторговые операции в разрезе отдельных видов получили широкое распространение для предоставления клиентам более широкого спектра банковских услуг, что играет немаловажную роль в конкурентной борьбе коммерческих банков за привлечение клиентуры. Одними из основных операций неторгового характера являются операции покупки и продажи наличной валюты, которые представляют собой конверсионные операции:
сделка типа TODAY, при которой дата валютирования (дата фактического совершения валютной операции) совпадает с днем заключения сделки;
сделка типа TOMORROW с датой валютирования на следующий рабочий банковский день за днем заключения сделки;
сделка спот осуществляется по согласованному сегодня курсу, когда одна валюта используется для покупки другой валюты со сроком окончательного расчета на второй рабочий день, не считая .дня заключения сделки. Торговля валютой при сделках спот происходит в виде наличных или срочных операций. Базой для проведения спот служат корреспондентские отношения между банками. Эти операции наиболее распространены и составляют до 90 % объема валютных сделок. По сделкам спот поставка валюты осуществляется на счета, указанные банками-получателями. Двухдневный срок перевода валют по заключенной сделке ранее диктовался объективными трудностями осуществить его в более короткий срок. Валютные операции с немедленной поставкой являются самым мобильным элементом валютной позиции и заключают в себе определенный риск. С помощью операции спот банки обеспечивают потребности своих клиентов в иностранной валюте; перелив капиталов, в том числе горячих денег, из одной валюты в другую осуществляют арбитражные и спекулятивные операции. Главными целями их проведения являются: обеспечение потребностей клиентов банка в иностранной валюте; перелив средств из одной валюты в другую; проведение спекулятивных операций. Банки используют операцию спот для поддержания минимально необходимых рабочих остатков в иностранных банках на счетах ностро в целях уменьшения излишков в одной валюте и покрытия потребности в другой валюте. Несмотря на короткий срок поставки иностранной валюты контрагенты несут валютный риск и по этой сделке, так как в условиях плавающих валютных курсов курс может измениться и за два рабочих дня;
операция форвард (межбанковские срочные сделки) это контракт, который заключается в настоящий момент времени по покупке одной валюты в обмен на другую по обусловленному курсу с совершением сделки в определенный день в будущем (обычно 16 мес). Курс ее устанавливается, как правило, либо в виде определенной премии или скидки с курса спот (если валюта по сделке форвард котируется дороже, чем при немедленной поставке на условиях спот, она котируется с премией, скидки или дисконт означает обратное), либо сразу устанавливается конкретный курс. В свою очередь операция форвард подразделяется на сделки с аутрайтом с условием поставки валюты на определенную дату и сделки с опционом с условием нефиксированной даты поставки валюты.
По опционной сделке одна из сторон имеет право выбирать для себя более выгодные условия исполнения обязательств. За это право вторая сторона получает премию, зависящую от длительности опциона, от разницы курсов при заключении сделки и оговоренных в данной операции. Различают опцион покупателя или сделку с предварительной премией, опцион продавца или сделку с обратной премией, временный опцион. В случае опциона покупателя или сделки с предварительной премией держатель опциона имеет право получить валюту в определенный день по обусловленному курсу. Покупатель сохраняет за собой право отказаться от приема валюты, уплатив за это продавцу премию в качест