Организация, оформление и учет депозитных операций с юридическими лицами в кредитных организациях
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
?ользование хранящихся средств на текущих счетах клиентов остаются определенные неиспользованные остатки средств. Наличие остатков на счетах клиентов связано с тем, что средства числятся на пассивных счетах в коммерческих банках в течение некоторого промежутка времени, установить который в момент их поступления практически невозможно.
В обычной ситуации уменьшение остатков на одних счетах компенсируется увеличением остатков на других. Таким образом, колебания по определенным депозитам до востребования могут выравниваться в целом по всем вкладам вместе взятым. Поскольку кредитным организациям приходится учитывать, что вероятность значительного сокращения остатков по депозитам до востребования всегда существует, использовать средства, привлеченные в депозиты до востребования, они могут, только размещая их в краткосрочные и среднесрочные кредитные операции. Это соответствует золотому банковскому правилу, согласно которому краткосрочные деньги можно использовать только на краткосрочные ссуды, а долгосрочные деньги - на долгосрочные и краткосрочные ссуды.
Срочные депозиты - это обязательства, которые имеют определенный срок. Это средства, которые сохраняются на депозитных счетах в банке на протяжении срока, определенного в депозитном соглашении. Как правило, взносы на определенный срок размещаются в больших суммах. Банки выплачивают по срочным депозитам более высокий процент, чем по депозитам до востребования. Сбережение средств на срочных депозитах выгодно как клиенту, так и банку. Банки пользуются привлеченными средствами на протяжении продолжительного и, главное, заведомо обусловленного (известного им) срока. Это дает банку возможность увеличивать объемы кредитных ресурсов.
К срочным депозитам в банковской практике относят депозиты овернайт - депозиты, привлеченные банком на срок не более одного операционного дня (без учета нерабочих дней банка). Срочными депозитами являются также средства, полученные от других коммерческих банков как депозит (вклад) на конкретный срок.
Депозитный сертификат Сбербанка России - это именная ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита в валюте Российской Федерации, внесенного в Банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов.
Закрытие банковских счетов.
1.В соответствии со ст. 859 ГКРФ договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Клиент вправе досрочно в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета без объяснения причин. По инициативе Банка на основание судебного решения о расторжение договора банковского счета - при отсутствие в течение года операций по счету, если иное не предусмотрено договором, или когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня письменного предупреждения Банка об этом.
2.Расторжение договора банковского счета является основанием для закрытия счета клиента. Договор банковского счета прекращается с момента получения банком письменного заявления клиента о расторжение договора (закрытие счета), если более поздний срок не указан в заявлении. Указание клиента о порядке перечисления остатка денежных средств со счета может быть сделано непосредственно в заявлении о закрытии банковского счета. Остаток денежных средств на счете по указанию клиента перечисляются на его другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента, в котором должны содержаться банковские реквизиты другого счета, подтверждение остатка средств на день закрытия, а также указываются номера возвращаемых неиспользованных чеков из чековых книжек.
.Отсутствие денежных средств на счете клиента и наличие неоплаченных по этой причине расчетных документов по распоряжениям взыскателей, предъявленных к счету клиента, не ограничивает его права расторжение договора банковского счета.
.При закрытии счета клиент обязан возвратить в Банк при заявлении о закрытии счета чековые книжки с оставшимися неиспользованными чеками и корешками. Возврат чековых книжек осуществляется клиентом также в случае изменения его наименования либо номера счета.
.Банк обязан сообщить о закрытии счета в налоговый орган в пятидневный срок со дня закрытия счета, для чего заполняется форма Сообщение банка налоговому органу об открытии (закрытии) банковского счета в соответствии с требованиями Приказа МНС России БГ-3-24/179.
2. Виды депозитных операций и их характеристики
ОАО Сбербанк России упростил процедуру размещения денежных средств предприятий и индивидуальных предпринимателей в депозиты, разместив публичные условия на сайте.
Заключить депозитный договор (смотреть приложение) с ОАО Сбербанк России стало проще, доступнее и удобнее. Прежде эта процедура предполагала несколько визитов клиента в банк, теперь разместить денежные средства в банке по суммовым градациям до 100 млн. руб., 10 млн. долларов США и 10 млн. евро стало возможным с помощью сайта банка www.sberbank.ru.
На сайте ОАО Сбербанк России опубликованы условия размещения денежных средств корпоративных клиентов в депозит, а также условия депозитов, определяющие уровень процентной ставки и иные существенные параметры привл?/p>