Организация процесса кредитования юридических лиц в Республике Беларусь
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
В°нтии Правительств или залог государственных ценных бумаг стран-членов Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР).
При невыполнении кредитополучателями предусмотренных договором кредита обязанностей по обеспечению возврата суммы кредита, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые кредитополучатель не отвечает, кредитодатель вправе отказаться от исполнения договора в части не представленных сумм и потребовать от кредитополучателя досрочной уплаты долга. [13, с.16-18]
Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться гарантийным депозитом денег, страхованием кредитодателем риска невозврата кредита, переводом на кредитодателя правового титула (на имущество и имущественные права), залогом недвижимого и движимого имущества, поручительством, гарантией и иными способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь или договором.
На основании комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности юридического лица, изучения его потребности в кредитных средствах, возможности своевременного погашения кредита и уплаты начисленных процентов, юридической правоспособности и проверки предлагаемого обеспечения возврата кредита осуществляется подготовка кредитной службой банка заключения о выдаче кредита.
Все документы, представленные заявителем для оформления кредита, заключения формируются кредитным работником в кредитное досье.
Кредиты юридическим лицам могут предоставляться как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. При этом допускается за iет кредитных средств купля-продажа иностранной валюты или белорусских рублей, а также конверсия иностранной валюты в иную иностранную валюту в соответствии с законодательством Республики Беларусь с направлением их на цели, предусмотренные кредитным договором.
Кредитный договор вступает в силу со дня подписания его сторонами и действует до момента полного исполнения сторонами своих обязательств по нему.
В последующем, все изменения условий кредитного договора оформляются дополнительными соглашениями к кредитному договору.
Одновременно с кредитным договором подписывается договор залога, договор поручительства (гарантии).
Кредит предоставляется в безналичном порядке в соответствии с условиями кредитного договора на оплату акцептованных кредитополучателем платежных требований продавца (поставщика) или платежных инструкций кредитополучателя, оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь, за фактически отгруженные (полученные) товары или выполненные работы (услуги), включая сумму налога на добавленную стоимость по оплаченным ценностям и стоимость возвратной тары.
В отдельных случаях, при наличии договора об уступке требования или переводе долга, заключенного между поставщиком (продавцом) и другим юридическим лицом в соответствии с законодательством, возможно осуществление платежа за iет кредита не непосредственно поставщику, а другому лицу.
В экономически обоснованных случаях кредит может быть направлен на текущий iет кредитополучателя (на выплату заработной платы, и др.), зачислен в установленном законодательством порядке на текущие iета его работников либо выдан наличными деньгами (на закупку у граждан сельскохозяйственной и другой продукции, приобретение которой разрешено за наличный раiет законодательством, выплату заработной платы и др.).
С разрешения руководителя учреждения банка или другого уполномоченного лица в пределах установленного лимита задолженности за iет кредита могут осуществляться раiеты в порядке авансовых и (или) предварительных платежей, если в соответствии с заключенными договорами (контрактами) предусматривается исполнение обязательств резидентами в течение не более 30 дней после их оплаты или иные сроки, предусмотренные договорами (контрактами) или законодательством Республики Беларусь, а нерезидентами в сроки и на условиях, определенных законодательством Республики Беларусь.
Предоставление кредита на цели, связанные с созданием и движением оборотных активов может осуществляться:
- единовременно;
- путем кредитной линии (открытой и возобновляемой);
- с единого iета-контокоррента;
- со спецссудного iета.
Единовременная выдача кредита производится путем оплаты акцептованных раiетных документов поставщика или документов кредитополучателя, оформленных в установленном порядке и содержащих контрольную подпись руководителя банка или лица уполномоченного им. Основанием для оплаты за iет кредитных средств является кредитный договор и иные документы, представленные в подтверждение кредитуемой сделки (договоры, контракты, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ).
Кредитная линия это юридически оформленное обязательство банка перед кредитополучателем предоставлять ему кредиты в согласованном размере и на определенные цели в течение установленного в договоре периода.
Возобновляемая кредитная линия представляет возможность, при погашении части задолженности юридическому лицу выдавать кредит в пределах линии и срока действия кредитного договора.
Выдача кредита в iет открытой кредитной линии производится строго в соответствии с кредитным договором на оплату акцептованных раiетных документов поставщика или документов кредитополучателя, оформленных в установленном порядке и содержащих контрольную подпись ру