Организация процесса кредитования юридических лиц в Республике Беларусь
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
нга. Передача объекта лизинга оформляется Актом приемки-передачи имущества в собственность арендатора, подготавливаемым кредитным отделом и визируется службами бухгалтерского учета и отчетности и юридической. [23, с.5-23]
После оформления выкупа объекта лизинга договор лизинга iитается исполненным.
Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи кредита. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком кредитором, так и клиентом заёмщиком.
- АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ В АСБ БЕЛАРУСБАНК
- Договорные аспекты кредитных отношений в АСБ Беларусбанк
Среди традиционных видов деятельности коммерческих банков предоставление кредитов было и продолжает оставаться главной операцией, обеспечивающей доходность и стабильность их существования. Важность кредитных операций определяется многими обстоятельствами, среди которых можно назвать следующие:
- преобладание их в активах коммерческих банков, удельный вес может составлять до 50 70%;
- полученные проценты по кредитным операциям основной источник доходов коммерческого банка;
- кредитные операции - наиболее рисковые и потому наиболее ответственные для репутации банка и его устойчивости, поскольку в составе кредитных ресурсов преобладают привлечённые, а не собственные средства;
- размер, состав и структура кредитных вложений по степени риска и ликвидности является основой для раiёта главных оценочных показателей банка ликвидности и достаточности капитала.
Основанием для начала работы по рассмотрению вопроса о выдаче кредита является представление заявителем в учреждение банка письменного ходатайства на получение кредита, содержащего исходные данные о запрашиваемой сумме кредита, целевом использовании, сумме и сроках погашения, процентной ставке и предлагаемом обеспечении.
После рассмотрения руководителем учреждения банка ходатайство направляется в кредитную службу учреждения банка для формирования пакета документов на выдачу кредита.
При личной встрече кредитный работник знакомит заявителя с порядком, условиями предоставления и перечнем документов, необходимых для получения кредита.
Заявитель представляет в кредитную службу учреждения банка пакет документов для получения кредита, основными из которых являются:
- заявка на кредит, содержащая сведения о юридическом лице, его юридическом статусе, роде деятельности, руководстве, характере делового партнерства с банком, а также сумме кредита, сроке кредитования, целевом направлении, задолженности по ранее выданным кредитам и иным обязательствам и другие;
раiет движения денежных средств;
- прогноз доходов и расходов;
- финансовая и бухгалтерская отчетность юридического лица (годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему, бухгалтерский баланс на последнюю квартальную дату, отчет о прибылях и убытках);
- заключение о результатах аудиторской проверки (по предприятиям, подлежащим обязательной аудиторской проверке в соответствии с Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 04.05.2001 № 651);
- документы, подтверждающие реальность кредитуемой сделки, (оригиналы и копии договоров (контрактов) или других документов);
документы по обеспечению исполнения кредитных обязательств;
- данные о поступлении и использовании валютных средств (при выдаче кредита в иностранной валюте).
Соответствие копий документов, подтверждающих реальность кредитуемой сделки, их оригиналам заверяется подписью работника кредитной службы с указанием фамилии и должности лица, произведшего сверку и даты проведения сверки. Оригиналы документов возвращаются кредитополучателю.
При рассмотрении вопроса о предоставлении кредита клиенту банка используются учредительные документы, находящиеся в юридическом деле юридического лица по оформлению iетов.
После принятия положительного решения о выдаче кредита кредитополучателем дополнительно представляется заявление об оплате платежных требований учреждения банка в порядке предварительного акцепта в день поступления их в банк.
При формировании пакета документов для выдачи кредитов заявителям, текущие iета которых открыты в других банках, к указанным выше документам необходимо дополнительно представить:
- копии учредительных документов (устав, учредительный договор), удостоверенные нотариально, или вышестоящей организацией, или органом, производившим регистрацию юридического лица;
- копию документа о регистрации (перерегистрации) юридического лица, удостоверенную нотариально или регистрирующим органом;
- карточку с образцами подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться iетом, и оттиска печати владельца iета, удостоверенную нотариально или вышестоящей организацией и оттиском ее печати;
- выписки по iетам, открытым в других банках, за последние три месяца.
В последующем, при неоднократном пользовании кредитами банка, юридические лица представляют указанные выше документы только в случае внесения в них изменений, в том числе и в соответствии с нормами Гражданского кодекса Республики Беларусь.
Кредитные службы учреждений банка накапливают необходимую экономическую и финансовую информацию о деятельности юридического лица, используя для этих целей материалы, полученные непосредственно от заявителя, а также из внешних исто