Организация процесса кредитования юридических лиц в Республике Беларусь
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
относится принцип дифференцированности, который предусматривает выработку различных подходов банка к кредитованию, в зависимости от субъекта, объекта, обеспечения ссуд.
В современных условиях особое значение приобретает принцип рационального кредитования, требующий надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, степени риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций. [6, c.167-168]
Коммерческий характер деятельности банков обуславливает особенности их кредитной политики. Прежде всего, исходя их принципа прибыльности деятельности банков, банковские кредиты являются платными. Банки как торговые организации размещают свои ресурсы в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном (бескризисном, безинфляционном) хозяйстве для банков доход от кредитной деятельности является основополагающим. [7, c.110]
Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Национальный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Национальный банк Республики Беларусь, к примеру, регламентирует норму отчислений в обязательный резерв.
Кредитный портфель подвержен всем видам риска, сопутствующим финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску невозврата кредитополучателем полученного кредита и процентов по нему кредитному риску. Кредитный риск особенно значим, так как непогашенный в срок кредит прямая предпосылка к необеспечению ликвидности банка, его убыточности. Управление кредитным риском требует от специалистов постоянного контроля за структурой кредитного портфеля, качественным составом кредитов.
Методы управления кредитным риском определяются внутренней политикой банка. Кредитная политика является одной из составных частей политики любого коммерческого банка и должна тесно увязываться с действующей ресурсной базой и процентной политикой.
Основная цель кредитной политики создание качественного и прибыльного кредитного портфеля, освоение наиболее безопасных и при этом доходных сегментов кредитного рынка. В данном документе определены параметры развития кредитного дела на текущий год по формам собственности заемщиков, отраслевым признакам, целевым направлениям, названы количественные ориентиры результатов кредитной деятельности банка. Существенным новшеством является предусмотренное право определения лимита кредитной задолженности для отдельных кредитополучателей. Значительное место отведено вопросу управления кредитными рисками при формировании активов. [8, с.6-7]
Приоритетными направлениями кредитования для АСБ Беларусбанк являются iеры производственной деятельности, обеспечивающие реализацию государственных программ, оказание кредитной поддержки реальному сектору экономики страны, поэтому особое место в кредитной политике занимают кредитные взаимоотношения с юридическими лицами.
Проведение в банке активных операций с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями осуществляется по следующим направлениям:
- кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на цели, связанные с созданием и движением оборотных (текущих) и внеоборотных (долгосрочных) активов;
- предоставление инвестиционных кредитов;
- выдача банковских гарантий и поручительств;
- факторинговые операции;
- продажа векселей с отсрочкой оплаты;
- финансовая аренда (лизинг).
Значительный удельный вес занимают кредиты, предоставленные юридическим лицам для целей, связанных с созданием и движением текущих и долгосрочных активов. От своевременного получения доходов и возврата средств, размещенных в кредитных операциях, зависят экономические показатели деятельности банка, возможности инвестиций в развитие материально-технической базы и социальной iеры, внедрение новых банковских продуктов и технологий, участие в финансировании приоритетных государственных программ экономического развития.
Определяющими факторами при принятии решений о кредитовании остаются эффективность бизнеса клиента, рентабельность финансируемого проекта. Процентные ставки по кредитам должны обеспечивать рентабельную работу банка и соответствовать параметрам денежно-кредитной политики Национального банка Республики Беларусь. [9, с. 8-9]
Развитие и укрепление банковской системы в 2006 году направлено на повышение её устойчивости, расширение состава и повышение качества банковских услуг, защиту интересов вкладчиков и кредиторов за iёт расширения ресурсной базы банков, оптимизации структуры активов и пассивов, повышения капитализации банков, снижения всех видов рисков, улучшения качества управления.
Увеличение рублёвой денежной массы расширяет ресурсную базу банков, что создаёт возможность увеличения кредитных вложений банков. Валовые кредиты банков в белорусских рублях увеличились за январь октябрь на 56,3 % (или на 1381,0 млрд. рублей). Прирост валовых кредитов банков в белорусских рублях на 78,5 % связан с увеличением кредитов экономике, на 16,6% - кредитов Правительству Республики Беларусь и на 4,9% - кредитов местным органам управления.
Валовые кредиты банков экономике в январе октябре 2005 года увеличились в белорусских рублях на 46,8 процента (или на 904,1 млрд.