Geum.ru

Банковское дело

  • 581. Договори страхування
    Информация пополнение в коллекции 13.05.2010

    Протягом усього історичного шляху розвитку людське суспільство в кожній сфері своєї діяльності стикається із суперечностями між природою і людиною, а також між окремими суб'єктами суспільних відносин. Ці суперечності зумовлюють появу несприятливих подій - ризиків, серед яких виокремлюють стихійне лихо і нещасні випадки. Стихійне лихо - це випадок, спричинений руйнівною дією сил природи, яка охоплює, здебільшого, немалу територію і призводить до значних матеріальних збитків або загибелі чи втрати здоров'я багатьох людей. Нещасні випадки - це такі події, які через несприятливий збіг обставин (наприклад, внаслідок дорожньо-транспортної пригоди) тягнуть за собою загибель чи втрату здоров'я окремих осіб або їх групи. Потенційна можливість настання стихійного лиха, нещасних та інших непередбачуваних випадків, які призводять до збитків або упущення вигоди, становить сутність ризику. Спираючись на свій багатовіковий досвід, людство вживає дедалі ефективніших заходів у протистоянні стихійним явищам. Підвищуються вимоги до будівництва об'єктів, застосовуються щоразу досконаліші інженерні конструкції, вогнетривкі та інші новітні ізоляційні матеріали, споруджуються греблі, більша увага приділяється безпеці експлуатації транспортних засобів тощо. Проте концентрація виробництва та ускладнення його технологій, одержання й застосування нових хімічних речовин, енергетичних ресурсів, швидкісних і багатотоннажних транспортних засобів, посилення криміногенних явищ - ось лише деякі з тих чинників, які примножують нові ризики. На долю України випала найбільша з відомих у світі техногенних катастроф - аварія на Чорнобильській атомній електростанції, що завдала збитків на суму понад 140 млрд дол. Якщо така аварія є винятком, то пожежі на виробничих, комунальних і житлових об'єктах, травми на транспорті і в побуті, забруднення навколишнього середовища та інші локальні події трапляються в нашій країні практично щодня. Великі ризики зумовлюються й новими хворобами (наприклад, СНІД), епідеміями інфекційних захворювань, травматизмом на виробництві та в побуті. Не можна також не брати до уваги ризиків для юридичних і фізичних осіб, які дедалі підсилюються зі зростанням злочинності, поширенням наркоманії та алкоголізму. Отже, сумарний вплив ризиків досі не зменшується. Це змушує весь світ активно шукати шляхів послаблення їх негативного впливу на життя людей. Економічно розвинуте суспільство не може існувати без страхування, яке є невід'ємною частиною суспільних відносин, гарантом благополуччя і стабільного розвитку. Можна із впевненістю припустити, що однією із умов формування людського суспільства була потреба в безпеці, заснованої на інстинкті самозбереження. Відносини, що виникають між особами, зацікавленими у страхуванні свого життя, майна, відповідальності та інших майнових інтересів, що не суперечать чинному законодавству України (страхувальниками), з однієї сторони, та особами, які здійснюють страхування (страховиками), з іншої, опосередковуються договором страхування. Таким чином, цей договір є правовим засобом, який опосередковує процес надання страхової послуги страховиком страхувальникові. Розвиток суспільства та конкуренція на ринку страхування призвели до створення якісно нових страхових продуктів, що, в свою чергу, спричинило на практиці розробку нових договорів страхування та необхідність їх врегулювання на законодавчому рівні.

  • 582. Документальне оформлення та облік овердрафту
    Курсовой проект пополнение в коллекции 21.01.2011

    Наданий підприємству короткостроковий кредит у вигляді овердрафту погашається не ним самостійно, а банком в міру надходження коштів на поточний рахунок у банку зазначеного підприємства (зменшується залишок по дебету поточного рахунку підприємства банківської виписки). Це здійснюється доти, поки заборгованість підприємства по короткостроковому кредиту перед банком не загаситься повністю. Інакше кажучи, підприємству, що одержало від відправника кошти на свій рахунок у банку, не потрібно самостійно повертати кредит банку (наприклад, виписувати платіжні доручення, ін.). Останній сам утримає із зазначених коштів належні йому суми. Такими сумами можуть бути не тільки суми кредиту, але й суми відсотків за користування ним. Відповідно до Розяснень НБУ № 12-111 відсотки нараховуються банком відповідно до умов договору та затвердженими ним положеннями про облікову політику, але не менше одного разу на місяць на суму дебетового залишку (зазначену у виписці) по поточному рахунку підприємства в банку - процентна ставка, застосовувана для цілей нарахування відсотків по кредиту, а також порядок нарахування суми відсотків, затверджується банком і вказується в договорі короткострокового кредитування за овердрафтом. Договором може бути передбачено, що порядок погашення основної суми кредиту по овердрафту та/або нарахованої суми відсотків за користування ним здійснюється у встановлений банком строк (наприкінці тижня, місяця і т.д.), а не в міру надходження коштів на поточний рахунок підприємства в банку. В такому випадку підприємство, якому раніше був виданий кредит у вигляді овердрафту, зобовязане поповнити свій поточний рахунок у банку у встановлені останнім строки для того, щоб зазначений банк зміг утримати належні йому за договором суми (кредит, відсотки). Договором також може бути передбачена ситуація, за якої банк, що видав кредит у вигляді овердрафту, має право утримувати належні йому суми не з рахунку підприємства, на якому здійснюється облік сум за овердрафтом, а з інших поточних рахунків такого підприємства в зазначеному банку. Це можливо, якщо підприємство не погашає (або «забуло» погасити) кредит і/або відсотки вчасно. Кредитом у вигляді овердрафту підприємство, можливо, і не скористається (навіть за умови укладання відповідного договору). Це має місце, якщо на поточному рахунку підприємства весь час буде досить коштів для розрахунків з їхніми одержувачами. При цьому банк здійснює перерахування коштів одержувачам у звичайному порядку з розрахункового рахунку підприємства. Незалежно від того, чи скористається підприємство кредитом, чи ні, при укладанні договору воно сплачує банку певну суму за відкриття овердрафту (одноразова сплата), а також: суми, що сплачують за пролонгацію терміну дії умов договору; суми, що сплачують у вигляді штрафів і/або пені за несвоєчасне погашення (або за непогашення) зобовязань за овердрафтом (відсотків, основної суми кредиту). Зазначимо, що банк має право перераховувати суми (зазначені в платіжних дорученнях підприємства) їхнім одержувачам доти, поки не буде перевищена сума ліміту за овердрафтом, зазначена в договорі. Варто сказати і про те, що в деяких договорах може вказуватися сума поточного рахунку підприємства, з якої банк не має права утримувати належні йому за овердрафтом кошти (кредит, відсотки). Це робиться для того, щоб підприємство не залежало повністю від кредиту банку і могло здійснювати певні поточні платежі (наприклад, сплату, податків, зборів) за рахунок власних коштів. Крім того, якщо сума, зазначена в платіжному дорученні, буде перевищувати суму ліміту за овердрафтом, підприємство може дати доручення банку здійснити такий платіж (частково - за рахунок коштів банку в межах ліміту овердрафту, а частково - за рахунок коштів підприємства).

  • 583. Долгосрочное кредитование субъектов хозяйствования
    Курсовой проект пополнение в коллекции 11.04.2012

    СигналыФормы проявленияИз истории клиентаДопущение клиентом в прошлом несвоевременного погашения кредитов и уплаты процентовНаличие просроченной задолженности по кредитам, полученным в других банкахНедавняя финансовая несостоятельность клиентаРасхождения и противоречия в информации о клиентеКасающиеся руководства и управления клиентомНевысокие моральные качества руководителяНеуравновешенный характер руководителяПоявление негативной информации о руководствеВнезапные проверки налоговых органов, КГК и т.п.Частые смены в руководствеСтремление руководства ускорить кредитный процессОтражающие производственную деятельность клиентаПринадлежность клиента к отрасли, испытывающей проблемыИзменение законодательства, затрагивающего какие-либо аспекты деятельности клиентаИспользование морально устаревшего оборудованияПроизводство неконкурентной продукции, затоваренность складаВысокая зависимость от ограниченного круга поставщиковНизкая диверсификация круга покупателейНизкий уровень контроля клиента за своими дебиторамиОтносящиеся к организации кредитованияКлиент нечетко формулирует цели, на которые планирует направить кредитУ клиента отсутствует программа погашения кредита, он не может назвать конкретных источников погашения долгаНедостаточно обоснован срок погашения кредитаОтсутствуют вторичные источники погашения кредитаКлиент не имеет материального (сырьевого и т.д.) обеспеченияКредитная заявка клиента плохо обработанаПересмотр условий кредитованияИзменения в сфере погашения кредитаПросьба о пролонгации кредитаОтклонения показателей хозяйственно-финансовой деятельности компании-клиента от плановых или ожидаемыхОтклонения в системе контроля и учета клиентаУменьшение объемов выручкиОтсутствие роста либо снижение поступлений денежных средствНаличие претензий к текущему счетуУвеличение просроченной кредиторской задолженности, в том числе по налогамИзменение клиентом без веских обоснований состава и/или предмета залога, гаранта и другиеПримечание - Источник: собственная разработка.

  • 584. Дополнительные операции банка
    Контрольная работа пополнение в коллекции 17.12.2009

    Критерии классификацииВиды лизингаПримечания1231. Форма

    • Внутренний все участники сделки являются резидентами
    • Международный лизингодатель или лизингополучатель являются нерезидентами РФ2. Срок (продолжи-
    тельность)
    • Долгосрочный более 3-х лет
    • Среднесрочный от 1,5 до 3-х лет
    • Краткосрочный менее 1,5 летВ Законе именуются типами лизинга3. Условия контракта
    • Финансовый лизингодатель по поручению лизингополучателя приобретает имущество в собственность и передает его последнему во владение и пользование на срок, который соизмерим со сроком полной амортизации предмета лизинга или превышает этот срок. По окончании срока лизинга, если иное не предусмотрено в договоре, имущество переходит в собственность лизингополучателя. Предусматри-вает выплату в течении срока лизинга твердо установленной платы, достаточной для полной амортизации оборудования лизингодателя и способной обеспечить ему прибыль.
    • Возвратный продавец (поставщик) предмета лизинга сам же выступает в качестве лизингополучателя; разновидность финансового лизинга.
    • Предприятие продает принадлежащие ему основные средства лизинговой компании, а полученные деньги направляет на приобретение оборотных средств. Указанные основные средства даются тому же предприятию в лизинг. Предприятие может оживить свою деятельность, лизинговая компания, по сути, кредитующая его, получает надежное обеспечение в виде оборудования, становящегося его собственностью.
    • Оперативный лизингодатель передает имущество лизингополучателю только на время. По истечению срока договора имущество безусловно возвращается лизингодателю. Обычно при данном виде лизинга предмет может быть передан в лизинг неоднократно в течении срока его амортизации.3. Наличие в контракте дополнительных условий
    • Сублизинг особый вид лизинга, связанный с переуступкой третьему лицу правом пользования предмета лизинга
    • Комплексный (лизинг с обслуживанием) финансовый или иной вид лизинга, при котором лизингодатель оказывает лизингополучателю также дополнительные услуги любого рода, без которых использовать предмет лизинга, как правило невозможно.В Законе еще упоминается т.н. смешанный лизинг, но что это означает не сказано.5. Состав участников
    • Прямой (двусторонний), в том числе возвратный собственник имущества сдает его в лизинг самостоятельно
    • Косвенный трехсторонний или многосторонний участвуют еще другие лица (поставщик и, возможно, различные посредники) Посредниками могут быть кредиторы сделки, страховые компании и др.6. Способ финансирования
    • За счет собственных средств
    • За счет привлеченных средств
    • Раздельный сделку частично финансирует лизингодатель7. Намерения участников
    • Срочный одноразовый лизинг
    • Возобновляемый продляется по истечении первого срока контракта8. Форма платежа
    • Денежные
    • Компенсационные поставки продукции, изготовленной на лизинговом оборудовании, или других товаров и услуг в согласованных объемах и ценах
    • Смешанные сочетание первых двух платежей
      • 2. Способы участия кредитных организаций в лизинговых операциях. Лизингодателем может быть:
    • банк, любая кредитная организация, в уставе которой предусмотрен данный вид деятельности;
    • лизинговая компания (универсальная или специализированная на определенном предмете или виде лизинга);
    • любая производственная или торговая компания, для которой лизинг не является основным видом деятельности, но и не запрещен уставом (следует иметь в ввиду, что в соответствии с законом лизинг лицензируемый вид деятельности);
    • физическое лицо предприниматель.
    Лизингополучателями и поставщиками соответствующего оборудования могут быть любые юридические лица и физические лица предприниматели.

  • 585. Дорожные чеки American Express
    Информация пополнение в коллекции 22.05.2010

    Руководство American Express с самого начала осознавало, что платежный продукт для американских путешественников должен быть эквивалентен наличным долларам, легко конвертироваться в другую валюту, а также гарантировать возмещение средств в случае его утери или кражи. Именно такой продукт разрабатывает в 1891 г. тот же Марселлус Берри и называет "дорожным чеком" (Travelers Cheque). Создатель дорожного чека реализует весьма оригинальное решение - подлинность чека определяется путем сравнения двух подписей. Первая проставляется на чеке в момент его покупки путешественником в банке и указывает на принадлежность покупателю суммы денег, равной номиналу чека. Вторая подпись ставится владельцем чека в момент предъявления его к оплате. Совпадение двух подписей свидетельствует о том, что предъявитель чека и его покупатель - одно и то же лицо, и является гарантией принятия чека к оплате.

  • 586. Дослідження моделей автоматичних банківських систем в банківських установах Дніпропетровського регіону
    Контрольная работа пополнение в коллекции 15.04.2010

    Системи „Операційний день КБ”, „Валютний день КБ” комерційних банків Дніпропетровського регіону і Дніпропетровського регіонального відділення Ощадного банку України підключені до Національної системи електронних платежів (НСЕП) це державна платіжна автоматизована комп'ютерна система, яка виконує розрахунки між банківськими установами, що розташовані на території України. Вона побудована на безпаперовому принципі передачі електронних повідомлень засобами електронної пошти НБУ. Участь комерційних банків Дніпропетровщини в НСЕП є обов'язковою. Україна перша держава, в якій створена електронна платіжна система, що об'єднує в якості учасників усі банківські установи, розташовані на її території. В інших державах існують локальні регіональні автоматизовані розрахункові палати, або клірингові банки. Функції цих установ дещо ширші, ніж НСЕП в Україні: їх учасниками, крім банків, можуть бути безпосередньо клієнти банків, але залучення комерційних банків у такі системи не є обов'язковим.

  • 587. Дослідження організаційно-економічного стану діяльності підприємства на зовнішніх ринках на прикладі відкритого акціонерного товариства "Міжнародний комерційний банк"
    Дипломная работа пополнение в коллекции 14.07.2010

    Випуск (Перевипуск після закінчення терміну дії картки) Тариф (грн) Visa Electron25 грн. Visa Classic135 грн. Visa GOLD550 грн. Обслуговування протягом рокуVisa ElectronVisa ClassicVisa GOLDПеревипуск з вини держателяТариф (грн) Visa Electron15 грн. Visa Classic50 грн. Visa GOLD135 грн. Терміновий випуск (додаткова плата) Тариф (грн) Visa Electron20 грн. Visa Classic110 грн. Visa GOLD135 грн. Незнижувані залишкиТариф (грн) Visa Electron100 грн. Visa Classic1000 грн. Visa GOLD10000 грн. Відсотки, що нараховуються на залишок коштівНа залишок в гривнях5%На залишок у доларах США3%Комісія за відкриття рахункаПлата за користування овердрафтом (недозволений кредит) 50%Плата за непогашений овердрафт після отримання виписки35%Комісія за зняття готівкових коштів за кордономпо рахунку в гривнях1,5% min 15 грн. по рахунку в доларах США1,5% min 3 USDКомісія за зняття готівкових коштів в інших банках по Україніпо рахунку в гривнях1,5% + 4,25 грн. по рахунку в доларах США1,5% + 0,75 USDКомісія за зняття готівкових коштів в cистемі ВАТ "МКБ"по рахунку в гривнях1% min 3 грн. по рахунку в доларах США1% min 0,5 USDКомісія за конвертаціюпо рахунку в гривнях2%по рахунку в доларах США1%Постановка картки до СТОПСПИСКУПаперовий** (Classic, GOLD) 50 USD*Електронний (міжнародний) (Electron) 30 грн. Електронний Процесингового Центру (Electron, Classic, Gold) Комісія за запит в обслуговуючому банку копії/оригіналу чека/сліпа на письмову вимогу Клієнта або для розслідування операції, з якою Клієнт не згоденПо операції, проведеній у готелях, пунктах прокату автомобілів або продажу авіаквитків (ОРИГІНАЛ) 30 USD*По операції, проведеній в інших торговельних закладах (ОРИГІНАЛ) 10 USD*По операції, проведеній в інших торговельних закладах (КОПІЯ) 3 USD*Надання офіційної довідки по рахунку на вимогу Клієнта15 грн.

  • 588. Достаточность банковского капитала: международные стандарты и российская практика
    Дипломная работа пополнение в коллекции 17.05.2012

    Первое соглашение о достаточности капитала, опубликованное Базельским комитетом по банковскому надзору в 1988 г., оказало существенное влияние на развитие мировой банковской системы. Именно в соответствии с принципами этого соглашения в настоящее время осуществляется банковское регулирование и пруденциальный надзор в большинстве стран, в том числе и в России. Дальнейшее развитие принципы регулирования нашли в Новом базельском соглашении по капиталу. С середины 90-х годов Комитет активно занимался разработкой усовершенствованных принципов регулирования. Эта работа была в целом завершена к 2004 году, когда было опубликовано так называемое Новое базельское соглашение по капиталу. Требования нового стандарта стали предметом широкого обсуждения в мировом банковском сообществе. Прежде всего в эти дискуссии вовлечены представители стран "большой десятки" (Великобритании, США, Франции, Германии, Швейцарии, Нидерландов, Люксембурга, Японии, Бельгии, Канады). Как указывается в предисловии к самому документу, Базельский комитет признает, что реализация требований Базеля II может не являться основным приоритетом для стран, не входящих в "большую десятку", по крайней мере, в краткосрочном плане. Тем не менее, ясно, что всем странам придется рано или поздно считаться с этими требованиями, а некоторые положения будут реализованы уже в ближайшем будущем. В любом случае, чтобы не оказаться на экономической периферии, российские банки и регулирующие органы должны быть вовлечены в процесс совершенствования практики управления рисками и пруденциального надзора. Три "столпа" Нового базельского соглашения - это требования к минимальному размеру банковского капитала, банковский надзор и рыночная дисциплина. Структура самого соглашения такова: первая часть определяет область применения стандарта; вторая часть посвящена минимальным требованиям к достаточности капитала; третья часть посвящена банковскому надзору и взаимодействию банков с регулирующими органами; четвертая - рыночной дисциплине. Документ предполагает два основных нововведения. Во-первых, при анализе достаточности капитала предлагается применять разнообразные, в том числе достаточно сложные, методы оценки рискованности активов (первый "столп"). Во-вторых, большое внимание уделяется рыночной дисциплине (иными словами, раскрытию информации) и непосредственно процессу надзора (второй и третий "столпы"). Теоретические исследования, например, показывают, что определенные стратегии регулирования, включающие в себя все три аспекта, могут повысить эффективность банковского регулирования. В то же время Базель II критикуют за отсутствие конкретики в третьей и четвертой частях, а также за недостаточное внимание к анализу взаимосвязи требований, содержащихся во второй - четвертой частях. Другое направление критики связано с тем, что разнообразие методов оценки риска может привести к ослаблению конкуренции на рынке. Крупные банки, которые в состоянии применять более сложные методы, возможно, смогут убедить регулирующие органы в том, что им достаточно меньшее количество капитала, чем его требовалось бы при стандартной методике. Эта точка зрения, однако, не столь распространена и не имеет под собой больших научных оснований /10, с.17/. Реализация требований Базельского соглашения происходит во всех странах поэтапно. Это связано с существенными затратами на разработку и внедрение информационно-аналитических систем: по экспертным оценкам от 0,3 до 1% активов кредитной организации. Базельский комитет рекомендует странам, не входящим в десятку, начинать с применения второй и третьей компонент стандарта (третья и четвертая части), а потом по мере возможности совершенствовать системы оценки рисков, приступать к первой компоненте. Согласно Базелю I основным регулируемым показателем выступает коэффициент достаточности капитала, известный как коэффициент Кука. Он представляет собой отношение суммы основного и дополнительного капитала к величине активов, взвешенных с учетом риска. В новом Соглашении подход остался прежним: регуляторный капитал (числитель дроби) и рекомендуемое минимальное значение коэффициента (8 %) остались прежними. Новшества касаются методики расчета знаменателя дроби, а именно того, каким образом определяются веса (уровни рисков) в портфеле активов банка. Базель II рассматривает не два, как ранее, а три вида риска, под которые осуществляется резервирование капитала: к рыночному и кредитному прибавлен операционный риск. Операционный риск определяется как риск убытков вследствие неадекватных или дающих сбои внутренних процессов, несанкционированных действий персонала, внешних событий. Многое изменилось в подходах к измерению и учету кредитных рисков. Во-первых, стандарт предоставляет множество альтернатив, доступных банкам для оценки этих рисков: стандартизированный подход, базовый и усовершенствованный методы внутренних рейтингов. Стандартизированный подход предполагает использование стандартных классификаций активов по видам, определение риска в соответствии с кредитными рейтингами, присвоенными внешними по отношению к банку специализированными организациями. В Базеле II сделан акцент на взаимодействие банков и регулирующих органов, которое должно осуществляться не только в ходе формальных проверок, но и в форме диалога. Третья часть Базеля II включает в себя четыре принципа. Первый принцип устанавливает, что банк должен располагать процедурой оценки достаточности капитала по отношению к общему уровню рисков, а также должен выработать стратегию по поддержанию капитала на достаточном уровне. Причем здесь имеется в виду более широкий набор рисков, чем в части второй Соглашения: риски географической и отраслевой концентрации кредитов, риски процентной ставки, риски недостаточной ликвидности, стратегические риски и риски, связанные с репутацией. Факторы, внешние по отношению к банку (например, деловые циклы), также должны учитываться. Конкретные методики, применяемые для реализации этого принципа, зависят от размера банка и сложности его операций. Согласно второму принципу регулирующий орган должен убедиться в адекватности оценки банком достаточности капитала, а также в адекватности принятой стратегии по поддержанию капитала на необходимом уровне. Необходимо проверить способность банка обеспечивать выполнение пруденциальных требований. При этом выясняется, действительно ли учтены все существенные риски, соответствует ли структура капитала условиям, сложившимся в экономике, отслеживает ли руководство банка показатели обеспеченности собственным капиталом и пр. Третий принцип звучит следующим образом: органы надзора должны ожидать, что банки будут поддерживать уровень собственного капитала выше минимально необходимого, и должны обладать инструментами для того, чтобы принудить к этому. Регулирующий орган может установить особые, более высокие нормы обеспеченности капиталом для всей банковской системы или отдельных категорий банков в зависимости от рисков, присущих их деятельности. Четвертый принцип состоит в том, что органы надзора должны заблаговременно принимать меры, необходимые для предотвращения ситуации недостаточной обеспеченности банка капиталом. В научной литературе встречаются предложения определить дополнительное пороговое значение для коэффициента достаточности собственных средств, ниже которого банк становится объектом более пристального внимания для регулирующих органов; проводятся более тщательные проверки и пр. Соглашение устанавливает, что регулирующие органы должны вступать в диалог с банками с целью реализации требований к дополнительному раскрытию информации. Под дополнительным раскрытием информации подразумеваются те случаи, когда такое раскрытие не предусматривается Международными стандартами финансовой отчетности и иными бухгалтерскими стандартами. Например, могут предусматриваться дополнительные отчеты, размещаемые на открытых интернет-сайтах, и другие меры. Безусловно, положения, касающиеся рыночной дисциплины, выглядят весьма размыто, поэтому способы конкретной их реализации также остаются под вопросом. Российская практика банковского надзора и регулирования ориентируется на международные правила расчета нормы собственного капитала банка. Для этой цели его активы в зависимости от степени риска подразделяются на пять групп с коэффициентами возможной утраты вложенных средств соответственно на 0, 10, 20, 70 и 100 % (кредиты в зависимости от формы обеспечения отнесены ко 2, 3 и 5 группам рисковых активов) /1, с.89/. Однако этот базирующийся на условном риске метод недостаточно чувствителен к динамике уровня реальной надежности вложений. В этих условиях объективно получила развитие практика корректирования Центральным банком расчета нормы капитала с учетом реального риска вложений (в числитель и знаменатель введено около 20 коррективов). Одним из главных факторов, регулирующих методику данного расчета, является требование по созданию резерва (предельно чувствительного к качеству активов) на возможные потери по ссудам. Однако здесь допускается непоследовательность. На сумму недосозданного по нестандартным, опасным и безнадежным кредитам (2-4 группы риска) уменьшаются собственные средства банка, но на величину сформированного по этим ссудам резерва капитал не увеличивается. Это решение спорно по следующим причинам. Резервы для компенсации потерь по активам подразделяются на связанные (целевые) и общие, которые не отражают снижения оценки конкретных вложений и создаются на случай покрытия убытков в будущем. Эти свойства служат основанием для включения общих резервов в собственный капитал (в частности по 1 группе риска). А главным аргументом для отказа засчитывать в капитал целевые резервы (по 2-4 группам) является то, что состояние таких конкретных активов идентифицировано как неудовлетворительное с реальной возможностью их потери. Но суть в том, что "привязка" резерва по проблемным ссудам к конкретным активам не ликвидирует его защитных свойств - быть своего рода буфером и поглощать потери. Более того, формирование такого резерва позволяет сохранить стержневой капитал банка. Резервы под возможные потери по проблемным ссудам целесообразно засчитывать в дополнительный капитал, общая сумма которого не должна превышать величину основного (первоклассного) капитала банка. Тем самым укрепляется зависимость роста дополнительного капитала от роста основного, содействующая увеличению прибыли. Проблема комплексного анализа структуры расчета достаточности собственного капитала банка - это "внутренняя" сторона вопроса. "Внешняя" же касается непосредственно международных стандартов. С 1999 года требования к достаточности капитала российских банков вышли на уровень мировой практики. Однако под капиталом в действительности у нас и за рубежом подразумевается не совсем одно и тоже. В отличие от базельского подхода в Инструкции, действовавшей в России ранее в качестве "точки отсчета", был взят самый высокий риск - риск просроченной ссудной задолженности и опротестованных векселей, то есть не норма банковской деятельности (кредитование), а крайний случай. Следовательно, все активы взвешивались с заниженными коэффициентами риска. Понятие "капитал банка" продолжает в РФ трактоваться более узко, чем за рубежом. В него включаются только собственные средства банка. По Базельскому договору собственный капитал - лишь одна из двух составных частей капитала банка. Первая часть - капитал класса А - наиболее близка к понятию собственного капитала российских банков. Но существует вторая часть - капитал класса Б, в который включены резервы на возможные потери по ссудам и привилегированные акции. Но основной его компонентой (и в этом главное отличие от нашей практики) является часть заемных средств банка, так называемый субординированный долг. Заемные средства могут включаться в состав капитала банка в том случае, когда требования по ним кредиторов удовлетворяются во вторую очередь, после расчетов с обычными вкладчиками. Процентная ставка по данным инструментам должна быть фиксированной. Исходя из отсутствия в составе банковского капитала субординированного долга, российский норматив оказывается в 1,5 раза жестче. По сути, это более высокая защита кредиторов банка, но большая обязательная достаточность банковского капитала ослабляет конкурентные преимущества банка. Эти факторы глубоко воздействуют на банки в плане подрыва финансовой устойчивости вплоть до разрушения многих из них. Представляется интересным проанализировать те проблемы, с которыми могут столкнуться российские банки при применении новых принципов расчета достаточности капитала в своей практической деятельности. Федеральная резервная система США следует принципам поддержания адекватных уровней капитала в банковской системе страны и в отдельных институтах в целях обеспечения их надежности и устойчивости. В соответствии с принятым решением в США будут использоваться только усовершенствованные способы расчета новых Базельских нормативов достаточности капитала (БНДК) и только крупнейшими международными банками. Основополагающий принцип новых БНДК заключается в том, что для крупнейших банковских институтов ни надзорная, ни рыночная дисциплина не могут быть эффективными, если при этом сами банки не обладают надежными системами управления рисками и оценки достаточности капитала. В этом случае целесообразно реализовать в крупнейших банках страны систему нормативов, соответствующих направлениям их деятельности. В динамично развивающемся банковском секторе необходимо иметь систему нормативов, позволяющую использовать новые и усовершенствованные методы работы и финансовые инструменты без ее кардинального изменения. Наибольшую озабоченность ФРС США вызывает влияние Базеля II на регулятивный капитал банков. Базельским комитетом по банковскому надзору (БКБН) проводилась работа, направленная на то, чтобы новое Соглашение не привело к снижению уровня капитала в банковской системе. По мнению БКБН, только снижение требований к капиталу будет способствовать внедрению Базеля II банками. Однако достижение этих двух целей одновременно не представляется возможным. Завершенное в США исследование количественного воздействия Базеля II на достаточность капитала (QIS-4), основанное на окончательном варианте нового Соглашения, дало регулятивным органам серьезный повод для тревоги. Для 26 банков, принимавших участие в исследовании, изменения в фактическом уровне минимального регулятивного капитала (т.е. капитала первого и второго уровней, за исключением резервов) колебались от роста почти на 60% до падения на 50% со средним сокращением на 17%. Кроме того, требование Базеля II создавать резервы под неиспользованные кредитные линии приведет к росту отчислений капитала под портфели кредитных карт на 66% /40, с.23/. Результаты QIS-4 вновь подняли проблему, с которой США придется столкнуться, - изменение или отмена коэффициента обязательной достаточности капитала, закрепленного в национальном законодательстве. Для "хорошо капитализированных" банков отношение капитала к совокупным активам должно поддерживаться на уровне не менее 5%. Снижение этого отношения ниже 2% может стать поводом для ликвидации банка. Это является основой системы "оперативных корректирующих мер" надзорных органов, действующей в США. Если указанный коэффициент, который не применяется в других странах, будет определен как "нижняя граница требований к регулятивному капиталу", это не позволит некоторым банкам воспользоваться возможностями его снижения, предоставлемыми БНДК. В связи с сохраняющейся неопределенностью результатов перехода на БНДК в течение года банки будут обязаны соблюдать и старые, и новые нормативы. При этом банки должны будут продемонстрировать надежность методов управления рисками в течение двух лет, на протяжении которых установлены требования к минимальному размеру капитала. По мере реализации новых БНДК банки будут обязаны раскрывать информацию об оценке и управлении рисками. Банки, активно проводящие международные операции, выражают заинтересованность в сотрудничестве надзорных органов разных стран в деле оценки достаточности капитала согласно требованиям новых БНДК. По мнению БКБН, во избежание применения различающихся методов надзора или его многократного дублирования в различных юрисдикциях крайне важным является тесное сотрудничество надзорных органов. Это сотрудничество может принимать различные формы. Во избежание трансграничных системных рисков, связанных с деятельностью крупных международных банков, надзор за ними может быть сконцентрирован в одном ведущем межнациональном надзорном органе, координирующем работу местных надзорных органов в целях объективного учета интересов всех юрисдикций и вкладчиков. Вместе с тем создание такого межнационального регулирующего органа требует установления строгих рамок его деятельности, что может привести к неприятию правовых и конституциональных норм некоторыми странами. Кроме того, появление одного контрольного института может замедлить развитие регулятивного процесса, ликвидировав стимул к "конкуренции" регулирующих органов. Альтернативой является учреждение централизованного органа, задачей которого являлась бы ликвидация основных расхождений в используемых методах надзора, в том числе за соблюдением международными банками новых нормативов достаточности капитала. Надзорные органы страны происхождения этих банков отвечали бы за трансграничные аспекты деятельности банковских групп. Раскрытие национальными надзорными органами информации о соблюдении новых нормативов обеспечило бы ее прозрачность. Недавно была создана рабочая группа по рассмотрению требований в области обмена информацией между надзорными органами стран происхождения и пребывания банков. Задачей группы является распределение ролей и сфер ответственности указанных органов при надзоре за головными и заграничными офисами банковского учреждения. Также в сферу деятельности рабочей группы входят вопросы сотрудничества надзорных органов стран происхождения и пребывания банков в рамках оценки моделей управления рисками и их использования в определении достаточности капитала. Реализация Базеля II - сложная задача. Многие проблемы, обсуждаемые в настоящее время, возникли давно и стали сложнее в связи с требованиями новых БНДК, политикой банков и надзорных органов. В настоящее время надзорные органы стремятся ликвидировать различия в национальных юрисдикциях и минимизировать издержки банков в связи с введением новых БНДК, однако не стоит полагать, что все различия и национальные особенности будут полностью устранены. В Российской Федерации до последнего времени применялись нормы старого Базельского соглашения о капитале (которое сейчас называют "Базель I"), разработанного Базельским комитетом по банковскому надзору (БКБН) и принятого в 1988 году. В соответствии с документом норматив достаточности капитала был установлен на уровне 8%. При этом вводилось понятие капитала "первого уровня" (4% от активов, взвешенных по уровню риска) и "второго уровня" (также 4% от активов). Первый необходимо было держать главным образом в форме ценных бумаг, второй - в виде ряда долговых инструментов, резервов по ссудам и 45% нереализованной прибыли по ценным бумагам /13, с.7/. Однако банковские кризисы начала 90-х годов показали недостаточность данных стандартов для обеспечения стабильности финансовой системы, в том числе и в силу того, что они не стимулировали банки самостоятельно оценивать уровень своих рисков. В 1996 году Соглашение подверглось некоторым изменениям для учета рыночных факторов (рисков падения стоимости ценных бумаг или инвестиций, приводящих к убыткам). Был сделан шаг в сторону использования банками собственных методов оценки рисков при частичном регулировании этого процесса властями. Что касается норматива минимально достаточного размера капитала, то Базель II предусматривает изменения в оценках риска различных категорий активов. Во-первых, вводится количественная оценка операционного риска, которой не было в предыдущей версии. Во-вторых, меняется оценка кредитного риска. Если в Базеле I применялся подход, единый для всех банков, то Базель II предлагает два различных варианта оценок:

  • 589. Доходность банковских операций
    Контрольная работа пополнение в коллекции 22.10.2010

    При использовании метода балансовой стоимости счета компании-заемщика, на которых учитывалась стоимость размещенного займа, заменяются счетами учета собственного капитала акционеров. Когда же применяется метод рыночной стоимости, счета собственного капитала акционеров кредитуются на полную сумму рыночной стоимости, как если бы соответствующее количество акций было продано на дату конвертации. В случае когда балансовая стоимость конвертированных облигаций больше номинальной стоимости выпущенных при конвертации и переданных инвестору акций компании-заемщика, полученная разница относится на дебет счета нераспределенной прибыли последней. Полученные при конвертации прибыли или убытки не следует классифицировать как экстраординарные, поскольку инвестор инициировал конвертацию, т. е. они были следствием преднамеренного поступка одного из участников сделки. Однако возникающие подобным образом прибыли или убытки не отражают выгоду или потерю от экономической деятельности компании и могут как равняться, так и не равняться последним, так как при отражении операции конвертации рыночная стоимость облигаций не учитывается.

  • 590. Доходность и ликвидность коммерческого банка
    Дипломная работа пополнение в коллекции 23.06.2010

     

    1. Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 (ред. от 10.01.2009).
    2. Федеральный закон № 139-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 (ред. от 28.02.2009).
    3. Федеральный закон № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 (ред. от 22.12.2008).
    4. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» № 110-И от 16.01.2004 (ред. от 14.06.2007).
    5. Устав Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества).
    6. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам) / Галина Щербакова. Москва : Вершина, 2007. 464 с.: ил., табл. ISBN 978-5-9626-0385-8.
    7. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под. ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф.. О.И. Лаврушина. 4-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2006. 768с.
    8. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. изд. с изм. М.: Экономистъ, 2006. 766с.
    9. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2007. 592 с.: ил.
    10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. М.: Логос, 2006. 344с.
    11. Волчков С.А. Оценка финансового состояния предприятия // Методы менеджмента качества. 2006. - №3. с.11 15.
    12. Деньги. Кредит. Банки: учебник дял студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф. Жукова. 4-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. 783 с.
    13. Зайцева Н. В Оперативный анализ риска потери ликвидности в коммерческом банке // Деньги и кредит, № 2, 2005, с.40-48.
    14. Ковалев В. В., Ковалев Вит.В. Финансы организаций (предприятий): учеб. М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006 352 с.
    15. Кудашева Ю.С. Оценка конкурентоспособности коммерческих банков // Деньги и кредит 2006. - № 11 с. 46-52.
    16. Лысенко Д.В. Комплексный финансово-экономический анализ деятельности коммерческого банка // Вестник Московского университета. Сер 6. 2006. №5.
    17. Любушин Н. П., Лещева В. Б, Дьякова В. Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учебное пособие для вузов /Под ред. проф. Н. П. Любушина. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. 471с.
    18. Орлов Б.Л., Осипов В.В. Управленческий и финансовый анализ деятельности предприятия. Учебное пособие. 2-е изд., перераб. И доп. М.: Пищепромиздат, 2005, - 216 с.
    19. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь Мир», 2003. 720 с. (Высшее образование).
    20. Павлов Л.Н. Финансовый менеджмент. Управление денежным оборотом предприятия, М.: Финансы и статистика, 2005. 103с.
    21. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: 2-е изд., перераб. и доп. - Мн.: ИП «Экоперспектива», 2005. - 498 с.
    22. Ткаченко Т. Л. Совершенствование подходов к оценке управления ликвидностью кредитных организаций (региональный опыт экспертной оценки) // Деньги и кредит 2006. - № 1 с. 24-31
    23. Финансы организаций (предприятий): учебное пособие / А.Н.Гаврилова, А.А.Попов; 2-ое изд., стер. М. КНОРУС, 2006 576 с.
    24. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник. / Под ред. Е.С. Стояновой. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Изд-во «Перспектива», 2005. 656с.
    25. Челноков В.А. «Деньги, кредит, банки»: Учеб. пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. 366с.
    26. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. М. ИНФРА-М, 2005 343 с.
    27. Интернет-ресурс: http://www.sbrf.ru Сбербанк России.
    28. Интернет-ресурс: http://www.consultant.ru «Консультант Плюс»
    29. Интернет-ресурс: http://www.financestation.ru/
    30. Интернет-ресурс: http://www.elitarium.ru/ Элитатариум: Центр дистанционного образования.
  • 591. Доходность и прибыльность коммерческого банка
    Курсовой проект пополнение в коллекции 30.09.2010

     

    1. Аргунов И. А. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка - М.: Банковский журнал, № 3, 1995 г.
    2. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник. 3-е изд., перераб., М.: Финансы и статистика, 1995. 288с.
    3. Банковское дело. Учебник. / Под ред. Г.С. Сейткасимова. Алматы: Каржы-каражат, 1999
    4. Батрак Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М: Логос, 1998 г. (Гл. 6.).
    5. Евзмин З.П., Дмитриев-Мамомнов В.А. Теория и практика коммерческого банка. 2-е издание, М.:2000.
    6. Иванов Л. Н., Иванов А. Л. Оценка банковской деятельности по материалам финансовой отчетности - М.: Бухгалтерия и банки, № 1, 1996г.
    7. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика 2001.
    8. Платонов В. Банковское дело: стратегическое руководство. М.: Консалтбанкир, 2001
    9. Сурин А.И История экономики и экономических учений. Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2005. 200с.
    10. Терехова В.А. Международные и национальные стандарты учета и финансовой отчетности. СПб: Питер, 2005. 311с.
    11. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: «Юрист», 2002.
    12. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. М: Финансы и статистика, 2000 г. (Гл. 2).
    13. Годовой отчет АО «Казкоммерцбанк» за 2006 год
    14. Концепция развития финансового сектора Республики Казахстан на 2007-2011 годы от 25 декабря 2006 года № 1284
    15. Статистический обзор Национального банка РК о развитии финансовой системы Республики Казахстан за 9 месяцев 2006 года
  • 592. Европейский банк реконструкции и развития. Банки Украины
    Информация пополнение в коллекции 12.01.2009

    Этот сайт разбит на четыре раздела:

    1. Статистика. Радел содержит статистическую информацию: курсы валют, курсы банковских металлов НБУ, ставки НБУ по ломбардному кредитованию, ставки межбанковского учетные ставки НБУ.
    2. Теория финансов. В данном разделе содержатся материалы о финансовых инструментах, - процентных и валютных. Посетители оценят реальную пользу статей о финансовых рисках и ознакомятся с материалами, посвященными современному риск-менеджменту.
    3. Финансы Украины. Этот раздел посвящен деятельности коммерческих банков Украины. Освещены вопросы, касающиеся управления банком, оценке качества банковского менеджмента.
    4. Банки Украины. База данных по коммерческим банкам Украины предлагает информацию, структурированную по месторасположению головного отделения или филиала, МФО, контактной информацией. Ф.И.О. председателей правления и главных бухгалтеров, дата регистрации, дата открытия отделений - все к вашим услугам.
  • 593. Економічний зміст біржі як елементу ринкової інфраструктури
    Курсовой проект пополнение в коллекции 27.01.2011

    І тільки японська ієна незмінно протягом останнього півріччя чинила стабільний тиск на американський долар. Пара USD/JPY, торгуючись на початку року на рівні 108,7, а до середини літа досягши максимуму, подолавши позначку 110 ієн за долар, вже через чотири місяці впала до позначки 90 ієн (-17% у річному вирахуванні). Таке зміцнення японської валюти привело до чергової "бульбашки, що луснула" на фінансовому ринку, під назвою yen carry trade. Дана стратегія користувалася великою популярністю y спекулятивно налаштованих інвесторів. Хедж-фонди брали "дешеві" кредити в японських банках (добре, рівень базової ставки в Японії цьому всіляко сприяє), потім конвертували взяті позики, деноміновані в ієнах, в американську валюту, на яку купували державні папери США. Логіка була цілком проста: прибутковість по казначейських облігаціях значно перевищувала вартість відсотків по японських позиках. А з використанням великого кредитного плеча (що властиво багатьом фондам) прибутковість по таких операціях багаторазово збільшувалася. І все б чудово, але рано чи пізно по боргах треба платити, і платити треба в ієнах. А це приводить до ажіотажного попиту на японську валюту, штовхаючи вниз пару USD/JPY, а разом з нею і той спекулятивний прибуток на різниці процентних ставок, заради якого все й було затіяно. При цьому в сукупності зі стрімко падаючою прибутковістю держпаперів США, така стратегія і зовсім стає збитковою, що й привело до великих втрат багатьох інвесторів.

  • 594. Економічні основи функціонування ринку банківських послуг в Україні
    Дипломная работа пополнение в коллекции 01.02.2011

     

    1. Закон України "Про Національний банк України" від 20.05.1999р./ http://www.rada.kiev.ua/
    2. Закон України "Про банки і банківську діяльність"/ Українська інвестиційна газета.- 2001.-№4.-С.1-22.
    3. Положення про кредитування / Затверджено постановою Правління НБУ №246 від 28.09.1995р.
    4. Положення про порядок формування і використання резерву для відшко-дування можливих втрат за кредитними операціями комерційних банків/ Затв. Постановою Правління НБУ №122 від 27.03.1998р.
    5. Азаров М. Проблеми кредитування у сучасних умовах та формування процентних ставок за кредитами на регіональному рівні // Вісник НБУ. - 1999 -№5.-С.43-45.
    6. Банки и банковские операции: Учебник для вузов/ Под ред. Е.Ф. Жукова.- М.:Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000. -471 с.
    7. Банківська енциклопедія / Під ред. проф. Мороза А.М.- К. "Ельтон",1997.-328с.
    8. Банковское дело: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2001.-576с.
    9. Барановський А. Рынок банковских услуг в Украине / Финансовая Украина.-1999.-№ 28. С.44.
    10. Бутенко О. Ермакович В. Банки Украины: вчера, сегодня, завтра/ /Финансовая Украина. - 2002.- №12 .С.18-19.
    11. Бюлетень Національного банку України - 2006.-№ 4.
    12. Вступ до банківської справи: Учбовий посібник / Відп. ред. М.І Савлук.- К.: Лібра, 2005. -344с.
    13. Гладких Д.М. Пріорітети кредитної політики комерційних банків // Вісник НБУ.-2000.- №10. С.39-42.
    14. Гладких Д.М. Цінова структура банківських послуг і кредитних ресурсів в Україні // Вісник НБУ.-1999.-№3-С.50-53.
    15. Гладких Д.М. Ціноутворюючі фактори ринку кредитних ресурсів // Вісник НБУ.-1999.-№2.-с.35-38.
    16. Гроші та кредит: Підручник / За ред. Б.С. Івасіва.- К.: КНЕУ, 1999.- 404с.
    17. Дзюблюк О. В. Про деякі напрями вдосконалення депозитних операцій ко-мерційних банків в умовах фінансової стабілізації економіки України // Вісник ТАНГ. - 2001.-№2.-С.48-57.
    18. Дзюблюк О.В. Про деякі напрями розвитку ринку банківських послуг в Україні // Фінанси України.-2001.-№1.-С.86-91.
    19. Дзюблюк О.В. Проблеми підвищення ефективності кредитних операцій комерційних банків // Вісник НБУ- 2000.- № 9.- С. 55-56.
    20. Дзюблюк О.В. До питання про суть комерційного банку і специфіку банківського продукту // Вісник НБУ .-2002.- № 4 - С. 60- 62.
    21. Дзюблюк О. В. Комерційні банки в умовах переходу до ринкових відносин.- Т.: Тернопіль, 2002.-140 с.
    22. Дзюблюк О. В. Організація грошово-кредитних відносин суспільства в умовах ринкового реформування економіки. -К.: Поліграфкнига, 2000 -512с.
    23. Заруба О.Д. Фінансовий менеджмент у банках: Навчальний посібник. - К.: Знання, 1999.-172с.
    24. Зайцев О. Email Paymant - хит сезона в американском банковском бизнесе // Банковская практика за рубежом.- 2003.- № 8.- С.72-75.
    25. Зайцев О. Мировой частный банковский бизнес: перемены неизбежны // Банковская практика за рубежом. - 2003 № 9. -С.74-77.
    26. Иванов А.Н. Инвестиционные и консультационные услуги иностранных банков // Деньги и кредит.- 2003.-№5. -С.61-65.
    27. Єпіфанов А., Міщенко В. Проблеми кредитування та оцінки кредито-спроможності клієнтів банку// Банківська справа.-2000.- № 5.- С. 39-45.
    28. Кириченко О., Гіленко І., Ятченко А. Банківський менеджмент: Навч посібник для вищих навчальних закладів. -К.: Основи, 2002. - 671с.
    29. Компанієць С. Довіра до банківської системи зміцнюється // Вісник НБУ.- 2004.№4.- С.18-20.
    30. Кредит і кредитні правовідносини: економічна природа і практика законодавчого регулювання/ М. Олексієнко та ін.- К.: "Козаки", 1998.-144с.
    31. Лапко Н.Т. Роль банківських установ у поліпшенні платіжної дисципліни// Вісник НБУ.- 2001.- №8 С.15-19.
    32. Лапко Н. Симптом недуги - примусове регулювання черговості платежів // Вісник НБУ.-2002 -№ 5. -С. 43-45.
    33. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. В 2 т. /Пер. с фр. Т.1 в 2кн./ Кн.1.- М.: Финстатинформ, 1998.-365с.
    34. Мирун Н.И., Герасимович А. Банковское обслуживание предприятий и населения.- К.: Национальная академия управления, 2000.-280 с.
    35. Науменкова С. Ринок фінансових послуг: основні тенденції розвитку // Вісник НБУ. -2004.- № 1.- С.36-43.
    36. Підсумки діяльності комерційних банків України за 2003 рік.// Вісник НБУ.- 2003. -№ 3 - с.2-7.
    37. Ревун В. Проблеми функціонування комерційних банків // Вісник НБУ.-2000.- № 7.-С.30-34.
    38. Синки Дж.Ф. Управление финансами в коммерческих банках /Пер. с англ. 4-го перераб изд.-М.: Catallaxy,1998.-957с.
    39. Сохань П. Становлення банківської системи України (1991-1994 рр.)// Банківська справа. - 2000. - № 3/ - C.34-46.
    40. Cтельмах В. Національний банк України: перші десять років діяльності // Вісник НБУ.-2004.-№ 4.- С.2-4.
    41. Стицын И.О., Стицын Я.О. Маркетинг в банке. / Худож.оформл. В.М. Штогрина. - Тернополь: АО "Тарнекс", К.: УММС "Писнайп", 1997.- 656с.
    42. Усоскин В.М. Современный комерческий банк: управление и операции. - М.:"Все для Вас", 1997.- 320 с.
    43. Циганов С. А. Особливості функціонування комерційних банків на ринку цінних паперів // Фінанси України - 2003.- № 6 -С.122 -125.
    44. Чистякова Т. Прогресивні форми розрахунків // Вісник НБУ.- 2000.-№ 8. -С.39-40.
    45. Шимкович В. Банковские операции… по телевизору // Банковская практика за рубежом.- 2003.- № 5. С. 71-73.
    46. Шимкович М. Путь к международному банку лежит через Интернет // Банковская практика за рубежом.- 2003.- № 1 - С. 24-25.
    47. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков : российский и зарубеж-ный опыт.- 2-е изд. - М.: Финансы и статистика, 2000.
    48. Юрчук Г. Електронна комерція та її перспективи для банківської системи України // Вісник НБУ. - 2003.- № 3.- С. 21-27.
    49. Яременко Ю. Незамінний компонент банківських послуг // Вісник НБУ. 2004 - № 4.- С.22-23.
  • 595. Електронна комерція
    Информация пополнение в коллекции 15.11.2010

     

    1. Антонов В.М. АРМ економіста, фінансиста, менеджера. К.: Таксон, 1998. 120 с.
    2. Антонов В.Н. АРМ: Вопросы практического использования. К.: Лыбидь, 1992. 164 с.
    3. Антонов В.Н. Архитектура интеллектуально-экспертной системы поддержки принятия решений // Информатизация и новые технологии. 1996. № 4. С. 16-18.
    4. Антонов В.Н. Интеллектуально-экспертная графическая система // Информатизация и новые технологии. 1996. № 2. С. 17-20.
    5. Антонов В.Н. Интеллектуально-экспертная система обработки документов, подсказки принятия решений: метод построения и реализации // УСиМ. 1995. № 3. С. 82-85.
    6. Антонов В.Н. Проектирование объектно-ориентированых интеллектуальных АРМ// УСиМ. 1997. № 4/5. С. 102-106.
    7. Антонов В.Н., Антонова Ю.В. Основы проектирования интеллектуальных АРМ // Информатизация и новые технологии. 1994. № 1/2. С. 27-29.
    8. Банки на развивающихся рынках: В 2-х т. / Кол. авт. М.: Финансы и статистика, 1994.
    9. Банківська енциклопедія / Під ред. проф. А.М. Мороза К.: Ельтра, 1993. 328 с.
    10. Велш Глен А., Шорт Денієл Г. Основи фінансового обліку. К.: Основи, 1997. 943 с.
  • 596. Емісія грошей
    Курсовой проект пополнение в коллекции 22.01.2010

     

    1. Áàáè÷åâà Þ.À. Äåíåæíàÿ ìóëüòèïëèêàöèÿ è ðåãóëèðîâàíèå ìîíåòàðíèõ ôàêòîðîâ èíôëÿöèè// Ôèíàíñû è êðåäèò, 2005. - ¹13. Ñ. 12-18
    2. Áåðåçèíà Ì.Ï. Äåíüãè ñ ñîâðåìåííîé èíòåðïðåòàöèè // Áèçíåñ è áàíêè, 2002. - ¹22. Ñ. 3-7
    3. Äåíüãè, êðåäèò, áàíêè: Ó÷åáíèê/ Ïîä ðåä. Î.È. Ëàâðóøèíà. 3-å èçä., ïåðåðàá. è äîï. - Ì.: ÊÍÎÐÓÑ, 2006. 448ñ.
    4. Ãåíêèí À.Ñ. Ïëàíåòà Web-äåíåã. Ì.: Àëüáèíà Ïàáëèøåð, 2003. 125 ñ.
    5. Êîâàëåíêî Â.Â. Öåíòðàëüíèé áàíê ³ ãðîøîâî-êðåäèòíà ïîë³òèêà: Íàâ÷. ïîñ³áíèê/ ÓÀÁÑ ÍÁÓ.- Ê.: Çíàííÿ, 2006. 332ñ.
    6. Êîñîé À.Ì. Ïëàòåæíûé îáîðîò: èññëåäîâàíèå è ðåêîìåíäàöèè. Ì.: «Ôèíàíñû è ñòàòèñòèêà», 2005. 264ñ.
    7. Êðóïíîâ Þ.Ñ. Î ïðèðîäå ýìèñèîííûõ ðåñóðñîâ öåíòðàëüíûõ áàíêîâ// ÁÄ (ðóñ.). 2005. - ¹8. Ñ.38-44
    8. Ëàãóò³í Â.Ä. Ãðîø³ òà ãðîøîâèé îá³ã: Íàâ÷. ïîñ³áíèê. Ê.: «Çíàííÿ», ÊÎÎ, 2003. 199ñ.
    9. Ìàõàåâà Î.Î. ϳäõîäè äî ðåãóëþâàííÿ åì³ñ³¿ åëåêòðîííèõ ãðîøåé òà ¿õ âèêîðèñòàííÿ// ³ñíèê ÓÀÁÑ. 2005. ¹2, Ñ.46-52
    10. ̳ùåíêî Â.²., Êðîòþê Â.Ë. Öåíòðàëüí³ áàíêè: îðãàí³çàö³éíî-ïðàâîâ³ çàñàäè. Ê.: Ò-âî «Çíàííÿ», ÊÎÎ. 2004. 372ñ.
    11. ̳ùåíêî Â., Íàáîê Î., Øèòêî Î. Ïðîáëåìè îðãàí³çàö³¿ åì³ñ³¿ òà îá³ãó ãîò³âêè//³ñíèê ÍÁÓ (óêð.) 2007. - ¹1, Ñ. 17-23
    12. Ìîíåòàðíà ïîë³òèêà â óìîâàõ åêîíîì³÷íîãî çðîñòàííÿ: ìàòåð³àëü íàóêîâî-ïðàêòè÷íî¿ êîíôåðåíö³¿/ ÍÁÓ; ÌÂÔ - Ê., 2004. 172ñ.
    13. Íàóìåíêîâà Ñ.Â. Ïðîáëåìû ñáàëàíñèðîâàííîñòè äåíåæíîãî ðûíêà Óêðàèíû. Ê.: Íàóêîâà äóìêà, 1997. 56ñ.
    14. Îñíîâí³ çàñàäè ÃÊÏ íà 2006 ð³ê. Çàòâåðäæåíî ð³øåííÿì Ðàäè ÍÁÓ â³ä 9 âåðåñíÿ 2005 ð. ¹17// ²íâåñòèö³éíà ãàçåòà. - ¹45. Ñ. 27-30
    15. Ïàòèøêèí Ä.Î. Äåíüãè, ïðîöåíò è öåíû. Ñîåäèíåíèå òåîðèè äåíåã è òåîðèè ñòîèìîñòè. Ì.: Ýêîíîìèêà, 2004. 125ñ.
    16. Ïîëÿêîâ Â.Ï., Ìîñêîâêèíà Ë.À. Îñíîâû äåíåæíîãî îáðàùåíèÿ è êðåäèòà: Ó÷åáíîå ïîñîáèå. 2-å èç., äîï. Ì.: ÈÍÔÐÀ-Ì, 1997. 192 ñ.
    17. Ïîëÿêîâ Â.Ï. Ìîñêîâêèíà Ë.À. Ñòðóêòóðà è ôóíêöèè öåíòðàëüíèõ áàíêîâ. Çàðóáåæíûé îïûò. Ì.:Èíôà-Ì, 1996. 192ñ.
    18. Ñàâëóê Ì., Ñóãîíÿêî Î. ×è âèñòà÷ຠãðîøåé åêîíîì³ö³ Óêðà¿íè?// ³ñíèê ÍÁÓ. 1997. - ¹4. Ñ. 19-21
    19. Ñåìåíîâ Ñ.Ê. Äåíüãè: ýìèñèÿ, åå ñóùíîñòü è ïðîöåäóðû// Ôèíàíñû è êðåäèò (ðóñ.) 2007. ¹9, Ñ.36-43
    20. Ñåìåíîâ Ñ.Ê. Î ìåõàíèçìå ýìèñèè äåíåã// Ôèíàíñû è êðåäèò (ðóñ.). 2002. - ¹13 Ñ.29-32
    21. Ñòàòèñòèêà ôèíàíñîâ: ó÷åáí./ Ïîä ðåä.. Â.Í. Ñàëèíà. Ì.: Ôèíàíñû è ñòàòèñòèêà, 2000. 520 ñ.
    22. Ñóãàíÿêà Ì.Â. Îñîáëèâîñò³ åì³ñ³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³ Îùàäáàíêó Óêðà¿íè//Ïðîáëåìè ³ ïåðñïåêòèâè ðîçâèòêó áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè Óêðà¿íè Ò.14: Çá³ðíèê íàóêîâèõ ïðàöü: Íàóêîâå âèäàííÿ. Ñóìè: ÓÀÁÑ ÍÁÓ, 2005. ¹2, 267ñ.
    23. Õàéºê Ô., ×àñòíûå äåíüãè. Ì.: Èíñòèòóò íàöèîíàëüíîé ýêîíîìèêè, 1996. 254ñ.
    24. Þùåíêî Â.À. Ïðîáëåìà äåìîíåòèçàö³¿ åêîíîì³êè Óêðà¿íè// ³ñíèê ÍÁÓ. 1997. - ¹6. Ñ. 3-20
    25. http://abc.informbureau.com/html/iioeiecaoess.html
    26. http://library.biz.ua/7/607.html
    27. http://www.readbookz.com/book/55/2121.html
    28. http://www.niss.gov.ua/Evrointeg/konf2.htm
    29. http://www.ref.net.ua/work/det-36069.html
    30. World Bank Development Report 1989. Wash.: World Bank, 1989. 357 p.
  • 597. Ефективність кредитування на прикладі Маріупольського відділення "Індекс-банк"
    Дипломная работа пополнение в коллекции 26.09.2010

     

    1. Закон України „Про Національний банк України"від 20 05.99 № 679-Х IV, зі змінами та доповненнями (1.03.02. № 1416-IV).
    2. Закон України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.00. № 2121 -III, зі змінами та доповненнями (22.06.04. № 1828-IV).
    3. Закон України "Про заставу" від 2.10.92. № 2654-XII, зі змінами та доповненнями (18.11.03. № 1255-IV).
    4. Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" від 12.05.04. № I713-IV.
    5. Закон України "Про господарські товариства" від19.09.91. зі змінами та доповненнями (19.02.04. № I519-IV).
    6. Закон України „Про іпотеку" від 05.06.03.№898- IV.
    7. Закон України „Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень" від 18.11.03. № 1255- IV, зі змінами і доповненнями (24.06.04.).
    8. Закон України „Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати" від 19.06.03. № 979-IV.
    9. Закон України „ Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю" від 19.06.03. № 978-IV.
    10. Цивільний кодекс України від 16.01.03. №435-IV,зі змінами і доповненнями (12.05.04. № 1713-FV).
    11. Господарський кодекс України від 16.01.03. № 463-IV.
    12. Положення " Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями", затверджене постановою Правління Н БУ № 279 від 06.07.00, зі змінами та доповненнями (27.08.04. №411).
    13. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні: Затверджено постановою Правління НБУ № 368 від 28.08.01., зі змінами і доповненнями (15.09.04. № 443).
    14. Методичні вказівки з інспектування банків "Система оцінки ризиків": Затверджено постановою Правління НБУ№104 від 15.03.04.
    15. Аленьєв І.В., Захарчук О.В., Рим Н.Н. Банківський маркетинг: Навч. посібник. - Львів: Л БК,1999.-96 с.
    16. Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков. - М.: Издательство "Консалтинг", 1994.80 с
    17. Банки и банковские операции. Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Марковаидр.; Пол ред. проф. Е.Ф. Жуков.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.-471 с.
    18. Банківська енциклопедія/ Піл ред. д. є.н., професора А.М. Мороза, - К.: Віпол, 1993.-336с.
    19. Банківське право України: Навч. посібник кол.авт.: Жуков A.M.. Кротюк В.Л., Пасічник В.В.,Селіванов А.О. га ін.; Зазаг. ред. А.О. Селіванова.-К.: 2000-384 с.
    20. Банківський менеджмент: Навч. Посібник для вищ. навч. закладів/О. Кириченко, I. Пленко, А. Ятченко-К.: Основи, 1999.-671 с.
    21. Банківські операції. Збірник виробничих ситуацій з навчальної дисципліни "Банківські операції" Керівник авт. кол. А.М. Мороз. - К.: КНЕУ,1998 р.-308 с.
    22. Банковские операции. Часть П. Учетно-ссудныеоперации и агентские услуги: чебное пособие Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: ИНФРА, 1996 г.-208 с.
    23. Банковские операции: Учебное пособие. Под ред.О.И. Лаврушина. Часть І.-М.: ИНФРА-1995г.-96с.
    24. Банковский портфель /Ю.И. Коробов.,Ю.Б. Рубин., В.И. Солдаткин и другие. Моск-ва:"Соминтэк", 1994.-746 с.
    25. Банковское дело. Учебник./ Под ред. проф.В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой.- М.: Финансы и статистика, 1995г.-480с.
    26. Банковское дело: стратегическое руководство./Под ред. Платонова В. - М.: Изд-воАО "Кон-салтбанкир", 1998. - 432 с.
    27. Біленчук П.Д., Диннік О.Г., Лютий І.О., Скороход О.В. Банківське право: українське та європейське: Навч. посібник.-К.:Атіка, 1999.400с.
    28. Брігхем Є.Ф. Основи фінансового менеджменту. - К.: "Молодь", 1997- 1002с.
    29. Онішенко В.О. Основи банківської справи: Навч. посібник.- Полтава: ПДТУ, 1999 р. 163 с
    30. Ющенко В., Лисицький В. Гроші: розвиток попиту та пропозиції в Україні. К : Скарби, 1998.-288 с.
    31. Введение в банковское дело/ Под рея Гюнтера Асхауэра: Учебное пособие Москва: Научная книга, 1996.-640 с.
    32. Версаль H.I., Олексієнк С.М. Кредитний ризик як важлива складова ризиків банківської діяльності.// Фінанси України. № 8. - С 86-95.
    33. Волохов В.І. Оцінка ефективності кредитної діяльності банків//Фінанси України - 2003. №4 С 115-124.
    34. Вступ до банківської справи/За ред. Савлука М.І.:- Київ: Лібра, 1998. - 344 с
    35. Г.С. Панова. Банковское обслуживание частных лиц.-М.:АОДИС,1994.-352с.
    36. Головач А.В. Банківська статистика.: Опорний конспект лекцій.-К.: МАУП, 1999- 124с.
    37. Гроші та кредит: Підручник/За ред. проф.Б.С. Івасіва. - К.: КНЕУ, 1999. -404 с.
    38. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов./ Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2000.-622 с.
    39. Іванов В.М. Гроші та кредит: Курс лекцій.-К.: МАУП, 1999.-230 с.
    40. Карманов Є.В. Банківське право України: Навч. посібник. - Харків: Консум, 2000. - 464 с
    41. Ковальчук А.Т. Банківський кредит: правові засоби повернення. - К.: Знання, 2001. - 150 с.
    42. Козюк В.В. Центральний банк і грошово-кредитна політика. - Тернопіль: Джура, 1999.- 260 с
    43. Кочетков В.М.Основы управления современным коммерческим банком: Учеб. пособие. К.: МАУП, 1998.-72 с.
    44. Краткосрочное кредитование: современные формы: Учебное пособие.-К., 1996.
    45. Кручок С.І. Іпотечне кредитування: європейська практика та перспективи розвитку Курилин Б.И. Безопасность банковских операций: Оценка и минимизация рисков.- К., 1995.
    46. в Україні. К.: Урожай, 2003.-208 с.
    47. Маркова О.М., Сахарова Л.С, Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие.-М.: Банки биржи, ЮНИТИ, 1995.-288 с.
    48. Матвіснко П.В. Промінвестбанк в економічнійсистемі України,- К.: Наукова думка, 2000. 112с.
    49. Олексієнко М.Д. та ін Кредит і кредитні правові відносини: економічна природа і практика законодавчого регулювання. -К., 1996.
    50. Операції комерційних банків/Р. Коцовська, В. Ричаківська, Г. Табачук, Я. Грудзевич, М. Вознюк.- 3-тє видання - К.: Алерта; Львів: ЛБІ НБУ, 2003.-500 с.
    51. ПавлюкС. М. Кредитні ризики та управлінняними// Фінанси України.-2003.-№11.-С. 105.
    52. Роуз П.С. Банковский менеджмент.- М.:Дело,1997.-768 с
    53. Чайковський Я. Робота комерційних банків з проблемними кредитами//Банківська справа №6.-2001.-С 50-53.
    54. Шевченко Р.І. Банківські операції: Навч.- метод.посібник для самосійного вивчення дисципліни.-К.: КНЕУ, 20в0.-160с.
  • 598. Загальні положення затратного методу оцінювання нерухомості (на прикладі АКБ "Укрсиббанк")
    Контрольная работа пополнение в коллекции 13.07.2010

    Об'єкти визначення справедливої вартостіВизначення справедливої вартості1. Цінні папериПоточна ринкова вартість на фондовому ринку. За відсутності такої оцінки - експертна оцінка2. Дебіторська заборгованістьТеперішня (дисконтована) сума, яка підлягає отриманню, що визначена за відповідною поточною відсотковою ставкою за вирахуванням резерву сумнівних боргів та витрат на отримання дебіторської заборгованості в разі потреби. Дисконтування не здійснюється для короткострокової заборгованості, якщо різниця між номінальною сумою дебіторської заборгованості та дисконтованою сумою несуттєва (менше 5 % номінальної суми)3. Запаси3.1. Готова продукція і товариЦіна реалізації за вирахуванням витрат на реалізацію та суми надбавки (прибутку), виходячи з надбавки (прибутку) для аналогічної готової продукції та товарів3.2. Незавершене виробництвоЦіна реалізації готової продукції за вирахуванням витрат на завершення, реалізацію та надбавки (прибутку), розрахованої за розміром прибутку аналогічної готової продукції3.3. МатеріалиВідновлювальна вартість (сучасна собівартість придбання)4. Основні засоби4.1. Земля та будівліРинкова вартість4.2. Машини та устаткуванняРинкова вартість. У разі відсутності даних про ринкову вартість - відновлювальна вартість (сучасна собівартість придбання) за вирахуванням суми зносу на дату оцінки4.3. Інші основні засобиВідновлювальна вартість (сучасна собівартість придбання) за вирахуванням суми зносу на дату оцінки5. Нематеріальні активиПоточна ринкова вартість. За відсутності такої вартості - оціночна вартість, яку підприємство сплатило б за актив у разі операції між обізнаними, зацікавленими та незалежними сторонами, виходячи з наявної інформації6. Чисті активи або зобо-в'язання за пенсійними програмами з передбач-еними виплатамиТеперішня (дисконтована) сума належних виплат пенсій за вирахуванням справедливої вартості будь-яких активів пенсійної програми7. Податкові активи та зобов'язанняСума податкових пільг чи податків, що підлягають сплаті, які виникають унаслідок об'єднання підприємств8. Поточні та довгострокові зобов'язанняТеперішня (дисконтована) сума, яка має виплачуватися при погашенні заборгованості, визначеної за відповідними поточними відсотковими ставками. Дисконтування не здійснюється для короткострокових зобов'язань, якщо різниця між номінальною сумою зобов'язання та дисконтованою сумою є несуттєвою (менше 5 % номінальної вартості)9. Обтяжливі контракти та інші ідентифіковані зобов'язанняТеперішня (дисконтована) сума, яка підлягає сплаті при погашенні зобов'язання, визначена за відповідною поточною відсотковою ставкою

  • 599. Загальнообов’язкове державне соцiальне страхування вiд нещасного випадку на виробництвi та професiйного захворювання
    Методическое пособие пополнение в коллекции 30.04.2010

    17. Íåïîâíîëiòíié îñîái, ÿêà âiäïîâiäíî äî ñòàòòi 9 öüîãî Çàêîíó íàðîäèëàñÿ iíâàëiäîì âíàñëiäîê òðàâìóâàííÿ íà âèðîáíèöòâi àáî ïðîôåñiéíîãî çàõâîðþâàííÿ ìàòåði ïiä ÷àñ ¿¿ âàãiòíîñòi, àáî îñîáàì, çàçíà÷åíèì ó ïóíêòi 2 ñòàòòi 8 öüîãî Çàêîíó, ÿêi ñòàëè iíâàëiäàìè ïiä ÷àñ âiäïîâiäíèõ çàíÿòü àáî ðîáiò, Ôîíä ñîöiàëüíîãî ñòðàõóâàííÿ âiä íåùàñíèõ âèïàäêiâ ïðîâàäèòü ùîìiñÿ÷íi ñòðàõîâi âèïëàòè ÿê iíâàëiäàì äèòèíñòâà, à ïiñëÿ äîñÿãíåííÿ íèìè 16 ðîêiâ ó ðîçìiði ñåðåäíüîìiñÿ÷íîãî çàðîáiòêó, ùî ñêëàâñÿ íà òåðèòîði¿ îáëàñòi (ìiñòà) ïðîæèâàííÿ öèõ îñiá, àëå íå ìåíøå ñåðåäíüîìiñÿ÷íîãî çàðîáiòêó â êðà¿íi íà äåíü âèïëàòè.

  • 600. Задачи и виды страхования
    Контрольная работа пополнение в коллекции 16.11.2010

    «О совершенствовании регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь» // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. 2000. № 95. 1/1659; 2002. № 43. 1/3611, № 70. 1/3775; 2003. № 86. 1/4818; 2004. № 27. 1/5326; постановление Совета Министров Республики Беларусь от 6 мая 1993 г. № 289 «О государственном обязательном личном страховании прокурорских работников Республики Беларусь», с изм. и доп. от 8 июня 1995 г. // Собрание постановлений Правительства Республики Беларусь. 1993. № 13. Ст. 241; Собрание указов Президента и постановлений Кабинета Министров Республики Беларусь. 1995. № 17. Ст. 391.; Декрет Президента Республики Беларусь от 8 октября 1997 г. № 18 «Об обязательном страховании строений, принадлежащих гражданам», с изм. и доп. от L8 июня 1999 г.; 4 сентября 2001 г.; 30 августа 2002 г. // Собрание декретов, указов Президента и постановлений Правительства Республики Беларусь. 1997. № 28. Ст. 897; 1999. №18. Ст. 495; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. 2001. № 85. 1/2966; 2002. № 100. 1/4003; Декрет Президента Республики Беларусь от 19 февраля 1999 г. № 8 «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», с изм. и доп. от 30 августа 2002 г.; 16 февраля 2004 г. // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. 1999. № 17. 1/139; 2002. № 100. 1/4003; 2004. № 27. 1/5326).