Книги по разным темам Pages:     | 1 |   ...   | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |   ...   | 8 |

(пункт 1.14 глави 1 роздлу VI доповнено абзацом згдно з

апостановою Правлння Нацонального банку Украни вд 20.05.2002 р. N 186)

Банк зобов'язаний забезпечити наявнсть процедури запобгання отриманню власно вигоди особами, що беруть участь у пдготовц оцнки кредиту або в прийнятт ршення щодо його надання.

(пункт 1.14 глави 1 роздлу VI доповнено абзацом згдно з

апостановою Правлння Нацонального банку Украни вд 20.05.2002 р. N 186)

1.15. З метою зменшення банквських ризикв Нацональний банк установлю нормативи кредитного ризику, недотримання яких може призвести до фнансових труднощв у дяльност банку.

Глава 2. Норматив максимального розмру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)

2.1. Норматив максимального розмру кредитного ризику на одного контрагента встановлються з метою обмеження кредитного ризику, що виника внаслдок невиконання окремими контрагентами свох зобов'язань.

2.2. Показник розмру кредитного ризику на одного контрагента визначаться як спввдношення суми всх вимог банку до цього контрагента та всх позабалансових зобов'язань, виданих банком щодо цього контрагента, до капталу банку.

(пункт 2.2 глави 2 роздлу VI з змнами, внесеними згдно з

апостановою Правлння Нацонального банку Украни вд 28.01.2002 р. N 39)

2.3. До вимог банку щодо контрагента включаються:

а) щодо банкв-контрагентв:

строков депозити, як розмщен в нших банках;

кредити, що надан ншим банкам;

сумнвна, пролонгована та прострочена заборговансть за кредитами/депозитами, що надан ншим банкам, та заборговансть за простроченими та сумнвними до погашення нарахованими доходами за цими операцями;

дебторська заборговансть та сумнвна дебторська заборговансть за операцями з банками;

боргов цнн папери, випущен банками, в портфел банку на продаж та на нвестиц;

(пдпункт "а" пункту 2.3 глави 2 роздлу VI доповнено абзацом згдно з

апостановою Правлння Нацонального банку Украни вд 01.07.2003 р. N 279)

б) щодо нших клнтв (небанквських установ) фзичних осб:

заборговансть за кредитами;

сумнвна, пролонгована та прострочена заборговансть за кредитами та заборговансть за простроченими та сумнвними до погашення нарахованими доходами;

дебторська заборговансть та сумнвна дебторська заборговансть, прострочен й сумнвн до погашення нарахован доходи;

заборговансть (у тому числ прострочена й сумнвна) за факторинговими операцями, фнансовим зингом, урахованими векселями, борговими цнними паперами мсцевих органв виконавчо влади та небанквських установ у портфел банку на продаж та на нвестиц, прострочен й сумнвн до погашення нарахован доходи за ними;

акц (крм вкладень у статутн фонди нших банкв та установ, на суму яких зменшено регулятивний каптал згдно з пунктом 1.7 роздлу II ц нструкц).

(абзац шостий пдпункту "б" пункту 2.3 глави 2 роздлу VI в редакц

апостанови Правлння Нацонального банку Украни вд 28.01.2002 р. N 39)

2.4. До позабалансових зобов'язань, що видан банком, уключаються:

гарант, поручительства, акредитиви та акцепти, що надан банком;

сумнвн гарант та поручительства;

зобов'язання з кредитування, що надан банком.

2.5. Банк, який добре капталзованим або достатньо капталзованим проводить беззбиткову дяльнсть протягом останнх трьох мсяцв, може надавати кредити та здйснювати вкладення в боргов цнн папери в обсягах, що перевищують установлений норматив максимального розмру кредитного ризику на одного контрагента (Н7), та виключати з загального обсягу кредитного ризику суму забезпечення (але не бльше нж сума основного боргу за окремою кредитною операцю) у раз:

а) забезпечення кредиту безумовним зобов'язанням за умови, що це зобов'язання було надане безпосередньо на користь банку:

урядами або центральними банками держав, що належать до категор А11;

або Мжнародним банком реконструкц та розвитку чи квропейським банком реконструкц та розвитку;

або першокласними банками, що мають опублкований кредитний рейтинг не нижче нвестицйного класу12, - за зобов'язаннями контрагентв з строком виконання один рк менше.

____________

11 Перелк кран, що включен до категор А: Австраля, Австря, Бельгя, Греця, Даня, рландя, сландя, спаня, таля, Канада, Корея, Люксембург, Мексика, Нмеччина, Норвегя, Нова Зеландя, Ндерланди, Сполучене Королвство Великобритан та Пвнчно рланд, Польща, Португаля, США, Туреччина, Угорщина, Фнляндя, Франця, Чеська Республка, Швейцаря, Швеця та Японя.

12 нвестицйний клас – кредитний рейтинг банку, пдтверджений у бюлетен одн з провдних свтових рейтингових компанй (IBCA, Standard & Poor's, Moody's), який свдчить про низьку ймоврнсть невиконання зобов`язань.

У раз дотримання зазначених вимог банк повинен мати так документи:

оригнал безумовного зобов'язання, що поданий особами, як зазначен в пдпункт "а" пункту 2.5 ц глави. Цей документ ма бути нотарально засвдчений за мсцем його видач (крм акредитивв "стендбай"), перекладений на укранську мову та легалзований в консульськй установ Украни, якщо мжнародними договорами, у яких бере участь Украна, не передбачено нше. Зазначений документ може бути також засвдчений в посольств вдповдно держави в Укран та легалзований в Мнстерств закордонних справ Украни. Переклад зобов'язання у вигляд електронного документа (акредитиви "стендбай") ма засвдчуватися нотарально або банком-заявником, крм того Нацональний банк у будь-який час може переврити оригнал зобов'язання. До безумовних зобов'язань належать безумовн гарант погашення заборгованост позичальника перед банком, уключаючи гарант на першу вимогу, безвдкличн резервн акредитиви, що виконують функц фнансово гарант. Безумовне зобов'язання ма вдповдати нормам мжнародного нституцйного (приватного) права щодо зобов'язань такого типу, а саме: Унфкованим правилам та звичаям для документарних акредитивв Мжнародно торгово палати, Унфкованим правилам по договрних гарантях Мжнародно торгово палати, Унфкованим правилам Мжнародно торгово палати стосовно гарантй на першу вимогу та ншим мжнародно-правовим актам (у тому числ держави походження гаранта) з питань переказу грошей вдповдно до статт 2 Закону Украни "Про платжн системи та переказ грошей в Укран";

пдтвердження офцйного рейтингу гаранта вдповдно до останнх видань бюлетенв провдних свтових рейтингових компанй (IBCA,аStandart & Poor's, Moody's тощо);

нш документи, що вдповдають вимогам банквського законодавства вдповдно крани, як за формою, змстом засобами реалзац забезпечують виконання гарантом безумовних зобов'язань (за наявност);

б) грошового покриття кредиту у вигляд застави майнових прав на грошов кошти позичальника/майнового поручителя, що розмщен у вигляд депозиту в банку-кредитор, або застави ощадних/депозитних сертифкатв, що випущен банком-кредитором, за умови вдповдност строкв надання кредиту строкам залучення депозиту. У раз забезпечення кредиту грошовим покриттям банк повинен мати договр про заставу майнових прав на грошов кошти, що збергаються на рахунках у банку-кредитор (або договр про заставу ощадних/депозитних сертифкатв, що випущен банком-кредитором), який укладений з позичальником/майновим поручителем за яким надаться право у раз невиконання позичальником/майновим поручителем зобов'язань за кредитним договором стягувати кошти з х рахункв на погашення цього боргу, а також платжн та нш документи, що пдтверджують надання кредиту вдповдне забезпечення за кредитом.

Банки можуть здйснювати вкладення в боргов цнн папери в розмр, що перевищу встановлений норматив максимального розмру кредитного ризику на одного контрагента (Н7), та виключати з загального обсягу кредитного ризику суму безумовного забезпечення або грошового покриття, якщо в умовах випуску та розмщення таких боргових цнних паперв (або в угод про купвлю цнних паперв) зазначаться про х вдповдне забезпечення згдно з укладеним мж емтентом та гарантом/поручителем договором про забезпечення. У раз забезпечення вкладень у боргов цнн папери грошовим покриттям банк повинен мати документ, у якому визначен умови випуску та розмщення таких боргових цнних паперв (або угоду про купвлю боргових цнних паперв) з зазначенням у ньому (в угод) про вдповдне грошове покриття такого випуску.

(пункт 2.5 глави 2 роздлу VI з змнами, внесеними згдно з

апостановами Правлння Нацонального банку Украни вд 28.01.2002 р. N 39,

вд 20.05.2002 р. N 186,

ав редакц постанови Правлння

аНацонального банку Украни вд 01.07.2003 р. N 279)

2.6. Ршення про проведення банком операцй з одним контрагентом/позичальником у розмр, що перевищу 25 вдсоткв регулятивного капталу банку (з урахуванням сум усх операцй, визначених у пункт 2.3 ц глави, щодо цього контрагента), ма прийматися правлнням та/або радою банку.

(пункт 2.6 глави 2 роздлу VI в редакц постанови

аПравлння Нацонального банку Украни вд 01.07.2003 р. N 279)

2.7. У день надання такого кредиту та виключення його з розрахунку нормативу максимального розмру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) банк зобов'язаний:

включити вдповдну нформацю до форми звтност N 611 "Звт про дотримання економчних нормативв";

надслати електронною поштою письмове повдомлення вдповдному територальному управлнню та Генеральному департаменту банквського нагляду Нацонального банку з зазначенням нформац про документи, що пдтверджують надання забезпеченого грошовим покриттям (депозитом чи депозитним сертифкатом) або безумовним забезпеченням кредиту, як передбачен пунктом 2.5 ц глави.

(пункт 2.7 глави 2 роздлу VI з змнами, внесеними згдно з

апостановою Правлння Нацонального банку Украни вд 28.01.2002 р. N 39,

ав редакц постанови Правлння

аНацонального банку Украни вд 01.07.2003 р. N 279)

2.8. У раз пролонгац кредитно угоди для пдтвердження наявност грошового покриття (або безумовного забезпечення) за пролонгованим кредитом та права банку не включати суму такого кредиту до розрахунку нормативу максимального розмру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) банк зобов'язаний здйснити заходи вдповдно до вимог пункту 2.7 ц глави.

Пд час проведення нспекцйно переврки нспектори мають перевряти достоврнсть документв щодо пдстав виключення сум кредитв, забезпечених грошовим покриттям (або безумовним зобов'язанням), з розрахунку нормативу максимального розмру кредитного ризику на одного контрагента (Н7).

Якщо за результатами переврки встановлен факти невиконання банком на дату надання кредиту (його пролонгац) хоча б одн з умов, зазначених у пунктах 2.5 - 2.7 ц глави, чи у зв'язку з невдповднстю перелчених у цих пунктах документв, то банк зобов'язаний вдкоригувати розрахунок нормативу максимального розмру ризику на одного контрагента (Н7) з дати виключення ним з загального обсягу кредитного ризику вдповдно суми кредиту та подати до Нацонального банку змнену форму звтност N 611 "Звт про дотримання економчних нормативв" за вдповдн пероди (мсяц).

У цьому раз за допущен порушення до банку мають застосовуватися жорстк заходи впливу вдповдно до нормативно-правових актв Нацонального банку з питань застосування до банкв заходв впливу за порушення вимог банквського законодавства.

(пункт 2.8 глави 2 роздлу VI в редакц постанови

аПравлння Нацонального банку Украни вд 01.07.2003 р. N 279)

2.9. У раз консорцумного кредитування до розрахунку нормативу провдного банку банквського консорцуму включаться лише та частина кредиту, що надана безпосередньо цим банком.

2.10. Нормативне значення нормативу Н7 не ма перевищувати 25 вдсоткв.

Глава 3. Норматив великих кредитних ризикв (Н8)

3.1. Норматив великих кредитних ризикв установлються з метою обмеження концентрац кредитного ризику за окремим контрагентом або групою пов'язаних контрагентв.

3.2. Кредитний ризик, що прийняв банк на одного контрагента або групу пов'язаних контрагентв уважаться великим, якщо сума всх вимог банку до цього контрагента або групи пов'язаних контрагентв всх позабалансових зобов'язань, наданих банком щодо цього контрагента або групи пов'язаних контрагентв, становить 10 вдсоткв бльше регулятивного капталу банку.

3.3. Норматив великих кредитних ризикв визначаться як спввдношення суми всх великих кредитних ризикв, наданих банком щодо всх контрагентв або груп пов'язаних контрагентв, з урахуванням усх позабалансових зобов'язань, виданих банком щодо цього контрагента або групи пов'язаних контрагентв, до регулятивного капталу банку.

(пункт 3.3 глави 3 роздлу VI в редакц постанови

аПравлння Нацонального банку Украни вд 28.01.2002 р. N 39)

Якщо один контрагент банку входить одночасно до складу клькох груп пов'язаних контрагентв, то при розрахунку нормативу великих кредитних ризикв (Н8) сума наданого кредиту контрагента, що входить до складу клькох груп, враховуться один раз.

(пункт 3.3 глави 3 роздлу VI доповнено абзацом другим згдно з

апостановою Правлння Нацонального банку Украни вд 01.07.2003 р. N 279)

3.4. До вимог банку до контрагента або пов'язаних контрагентв уключаються:

а) щодо банкв контрагентв:

строков депозити, що розмщен в нших банках;

заборговансть за кредитами, що надан ншим банкам;

сумнвна, пролонгована та прострочена заборговансть за кредитами/депозитами, що надан ншим банкам, заборговансть за простроченими сумнвними до погашення нарахованими доходами;

дебторська заборговансть та сумнвна дебторська заборговансть за операцями з банками;

боргов цнн папери, випущен банками, в портфел банку на продаж та на нвестиц;

(пдпункт "а" пункту 3.5 глави 3 роздлу VI доповнено абзацом згдно з

апостановою Правлння Нацонального банку Украни вд 01.07.2003 р. N 279)

б) щодо нших клнтв (небанквських установ) фзичних осб:

заборговансть за кредитами;

сумнвна, пролонгована прострочена заборговансть за кредитами, заборговансть за простроченими сумнвними до погашення нарахованими доходами;

дебторська заборговансть та сумнвна дебторська заборговансть, прострочен й сумнвн до погашення нарахован доходи;

Pages:     | 1 |   ...   | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |   ...   | 8 |    Книги по разным темам