Книги по разным темам Pages:     | 1 | 2 | 3 | 4 |   ...   | 8 |

операцйн та неоперацйн основн засоби.

2.5. При розрахунку нормативу адекватност основного капталу сума загальних активв вдповдно зменшуться на розрахункову суму резервв за всма активними операцями банку, на суму неамортизованого дисконту за цнними паперами та зносу основних засобв.

2.6. Нормативне значення нормативу Н3 ма бути не меншим, нж 4 вдсотки.

Глава 3. Групи банкв за рвнем капталу

3.1. Для забезпечення реально капталзац банкв Украни вс банки подляються за рвнем достатност капталу на:

добре капталзован;

достатньо капталзован;

недокапталзован;

значно недокапталзован;

критично недокапталзован.

3.2. Добре капталзованим уважаться банк, в якого:

розмр регулятивного капталу, визначений вдповдно до роздлу II ц нструкц, вдповда встановленим мнмальним вимогам;

спввдношення регулятивного капталу банку до його сумарних активв, зважених на вдповдн коефцнти за ступенем ризику (норматив адекватност регулятивного капталу Н2), перевищу його нормативне значення становить не менше нж 17 вдсоткв;

спввдношення основного капталу до загальних активв банку (норматив адекватност основного капталу Н3) бльше нж його нормативне значення становить 8 вдсоткв та бльше.

3.3. Достатньо капталзованим уважаться банк, в якого:

розмр регулятивного капталу, визначений вдповдно до роздлу II ц нструкц, вдповда встановленим мнмальним вимогам;

спввдношення регулятивного капталу банку до його сумарних активв, зважених на вдповдн коефцнти за ступенем ризику (норматив адекватност регулятивного капталу Н2), вдповда його нормативному значенню становить не менше нж 8 вдсоткв або наближаться до 17 вдсоткв;

спввдношення основного капталу до загальних активв банку (норматив адекватност основного капталу Н3) становить не менше нж 4 вдсотки або наближаться до 8 вдсоткв.

3.4. Недокапталзованим уважаться банк, в якого:

розмр регулятивного капталу, визначений вдповдно до роздлу II ц нструкц, вдповда встановленим мнмальним вимогам;

спввдношення регулятивного капталу банку до його сумарних активв, зважених на вдповдн коефцнти за ступенем ризику (норматив адекватност регулятивного капталу Н2), менше нж його нормативне значення, але становить не менше нж 6 вдсоткв;

спввдношення основного капталу до загальних активв банку (норматив адекватност основного капталу Н3) менше нж його нормативне значення, але становить не менше нж 3 вдсотки, або наближаться до 4 вдсоткв.

3.5. Значно недокапталзованим уважаться банк, в якого:

розмр регулятивного капталу, визначений вдповдно до роздлу II ц нструкц, менше встановленого мнмального розмру регулятивного капталу, але не бльше нж 20 вдсоткв установленого мнмального розмру регулятивного капталу;

спввдношення регулятивного капталу банку до його сумарних активв, зважених на вдповдн коефцнти за ступенем ризику (норматив адекватност регулятивного капталу Н2) менше нж його нормативне значення перебува в межах вд 6 до 2 вдсоткв;

спввдношення основного капталу до загальних активв банку (норматив адекватност основного капталу Н3) менше нж його нормативне значення перебува в межах вд 3 до 1,3 вдсотка;

обсяг активв з негативною класифкацю5 (з урахуванням сформованих резервв пд активн операц) перебува в межах вд 45 до 60 вдсоткв регулятивного капталу банку.

____________

5 До негативно класифкованих активв належать: кредитн операц, що класифкован за ступенем ризику як "сумнвн", "безнадйн"; дебторська заборговансть, що належить до III та IV груп ризику; цнн папери з нефксованим прибутком, ринкова (або розрахункова ринкова) вартсть яких менше балансово вартост понад 50 вдсоткв; прострочен бльше нж 31 день та сумнвн до отримання нарахован доходи; кошти, що розмщен на кореспондентських рахунках у банках (резидентах нерезидентах), як визнан банкрутами або квдовуються за ршенням уповноважених органв або як зарестрован в офшорних зонах. Пдставою для х класифкац нормативно-правов акти Нацонального банку та внутршн положення банкв.

(виноска 5 глави 3 роздлу IV в редакц постанови

аПравлння Нацонального банку Украни вд 01.07.2003 р. N 279)

3.6. Критично недокапталзованим уважаться банк, в якого:

розмр регулятивного капталу, визначений вдповдно до роздлу II ц нструкц, менше встановленого мнмального розмру регулятивного капталу на суму, що становить понад 20 вдсоткв установленого мнмального розмру регулятивного капталу;

спввдношення регулятивного капталу банку до його сумарних активв, зважених на вдповдн коефцнти за ступенем ризику (норматив адекватност регулятивного капталу Н2), менше нж 2 вдсотки;

спввдношення основного капталу до загальних активв банку (норматив адекватност основного капталу Н3) менше нж 1,3 вдсотка;

обсяг активв з негативною класифкацю (з урахуванням сформованих резервв пд активн операц) перевищу 60 вдсоткв регулятивного капталу банку.

3.7. Залежно вд рвня достатност капталу банку Нацональний банк рекоменду вжити таких заходв:

а) банкам, що не дотримуються вимог Нацонального банку щодо мнмального розмру регулятивного капталу банку (Н1), нормативв адекватност регулятивного капталу (Н2) та адекватност основного капталу (Н3), - винести на розгляд правлння та ради банку перелк заходв щодо розвитку його каптально бази (програму капталзац) або питання щодо його реорганзац шляхом приднання чи злиття.

У раз прийняття правлнням радою банку вдповдного ршення банк ма укласти з територальним управлнням Нацонального банку (Нацональним банком - якщо нагляд за банком безпосередньо здйсню структурний пдроздл банквського нагляду центрального апарату) письмову угоду щодо прийняття програми капталзац банку;

б) недокапталзованим банкам - припинити в будь-якй форм виплату дивдендв (крм виплати дивдендв у вигляд власних акцй) та викуп власних акцй (пав/часток учасникв у статутному каптал), а також унести на розгляд правлння та ради банку перелк заходв (програму) фнансового оздоровлення банку.

Крм того, недокапталзованим банкам рекомендуться встановити так обмеження:

тимчасово припинити залучення коштв фзичних та юридичних осб;

обмежити активн операц з акцонерами та нсайдерами банку;

припинити вкладання коштв у статутн фонди нших юридичних осб;

припинити надання бланкових та пльгових6 кредитв;

припинити нарахування сплату вдсоткв за мжфлйними кредитами;

____________

6 Пльговими кредитами вважаються кредити, що надан позичальникам на бльш сприятливих умовах, анж це встановлено внутршнми документами банку, що визначають його кредитну та облкову полтику.

в) значно недокапталзованим банкам припинити:

виплату дивдендв у будь-якй форм (крм виплати дивдендв у вигляд власних акцй/пав/часток) та викуп власних акцй (пав/часток учасникв у статутному каптал);

вдкриття нових депозитних рахункв фзичним особам поповнення дючих;

проведення подальшо емс цнних паперв (крм випуску власних акцй) та розширення кола фзичних юридичних осб - клнтв банку з обслуговування х операцй на ринку цнних паперв, збльшення обсягу цих операцй, у тому числ пов'язаних з веденням рахункв депозитарного облку;

г) критично недокапталзованим банкам припинити виплату процентв за субординованим боргом;

) значно недокапталзованим або критично недокапталзованим банкам унести на розгляд загальних зборв акцонерв (учасникв) питання щодо санац банку його акцонерами (учасниками) або нвесторами.

Роздл V. НОРМАТИВИ ЛКВДНОСТ

Глава 1. Вимоги до квдност банкв

1.1. Лквднсть банку - це здатнсть банку забезпечити свочасне виконання свох грошових зобов'язань, яка визначаться збалансованстю мж строками сумами погашення розмщених активв та строками сумами виконання зобов'язань банку, а також строками та сумами нших джерел напрямв використання коштв (надання кредитв, нш витрати).

квдними активами кошти в кас, як вдкрит в Нацональному банку та нших банках, а також активи, що можуть бути швидко проконвертован в готвков чи безготвков кошти.

Банквська дяльнсть пддаться ризику квдност - ризику недостатност надходжень грошових коштв для покриття х вдпливу, тобто ризику того, що банк не зможе розрахуватися в строк за власними зобов'язаннями у зв'язку з неможливстю за певних умов швидко конверс фнансових активв у платжн засоби без суттвих втрат.

У зв'язку з цим банки повинн постйно управляти квднстю, пдтримуючи на достатньому рвн для свочасного виконання всх прийнятих на себе зобов'язань з урахуванням х обсягв, строковост й валюти платежв, забезпечувати потрбне спввдношення мж власними та залученими коштами, формувати оптимальну структуру активв з збльшенням частки високояксних активв з прийнятним рвнем кредитного ризику для виконання правомрних вимог вкладникв, кредиторв всх нших клнтв.

1.2. З метою контролю за станом квдност банкв Нацональний банк установлю так нормативи квдност: миттво квдност (Н4), поточно квдност (Н5) та короткостроково квдност (Н6).

Глава 2. Норматив миттво квдност (Н4)

2.1. Норматив миттво квдност встановлються для контролю за здатнстю банку забезпечити свочасне виконання свох грошових зобов'язань за рахунок високолквдних активв (коштв у кас та на кореспондентських рахунках).

2.2. Норматив миттво квдност визначаться як спввдношення суми коштв у кас та на кореспондентських рахунках до зобов'язань банку, що облковуються за поточними рахунками.

2.3. Нормативне значення нормативу Н4 ма бути не менше нж 20 вдсоткв.

Глава 3. Норматив поточно квдност (Н5)

3.1. Норматив поточно квдност встановлються для визначення збалансованост строкв сум квдних активв та зобов'язань банку.

Для розрахунку нормативу поточно квдност враховуються вимоги зобов'язання банку з кнцевим строком погашення до 31 дня (включно).

(абзац другий пункту 3.1 глави 3 роздлу V аз змнами, внесеними

азгдно з постановою Правлння Нацонального банку Украни

авд 28.01.2002 р. N 39)

3.2. Норматив поточно квдност визначаться як спввдношення активв первинно та вторинно квдност до зобов'язань банку з вдповдними строками виконання.

3.3. До активв первинно та вторинно квдност при розрахунку нормативу поточно квдност належать:

готвков кошти;

банквськ метали;

кошти на кореспондентських рахунках, як вдкрит в Нацональному банку та нших банках;

строков депозити, як розмщен в Нацональному банку та нших банках;

боргов цнн папери, що рефнансуються та емтован Нацональним банком, у портфел банку на продаж та на нвестиц;

боргов цнн папери в портфел банку на продаж та на нвестиц;

надан кредити.

3.4. До зобов'язань належать:

кошти до запитання;

короткостроков та довгостроков кредити, як одержан вд Нацонального банку та нших банкв;

кошти бюджету Украни;

строков депозити нших банкв та клнтв;

цнн папери власного боргу, емтован банком;

субординований борг банку;

зобов'язання вимоги за всма видами гарантй, порук, авалв;

зобов'язання з кредитування, що надан клнтам банкам.

3.5. Нормативне значення нормативу Н5 ма бути не менше нж:

30 вдсоткв, з 01.07.2002 - 35 вдсоткв, з 01.01.2003 - 40 вдсоткв.

Глава 4. Норматив короткостроково квдност (Н6)

4.1. Норматив короткостроково квдност встановлються для контролю за здатнстю банку виконувати прийнят ним короткостроков зобов'язання за рахунок квдних активв.

4.2. Норматив короткостроково квдност визначаться як спввдношення квдних активв до короткострокових зобов'язань.

4.3. До розрахунку нормативу короткостроково квдност включаються квдн активи та короткостроков зобов'язання з початковим строком погашення до одного року.

4.4. До квдних активв при розрахунку нормативу короткостроково квдност включаються:

готвков кошти;

банквськ метали;

кошти на кореспондентських рахунках, що вдкрит в Нацональному банку та нших банках;

короткостроков депозити, що розмщен в Нацональному банку та нших банках;

короткостроков кредити, що надан ншим банкам.

4.5. До короткострокових зобов'язань включаються:

кошти до запитання;

кошти бюджету Украни;

короткостроков кредити, як одержан вд Нацонального банку та нших банкв;

короткостроков депозити нших банкв клнтв;

короткостроков цнн папери власного боргу, емтован банком;

зобов'язання за всма видами гарантй, порук, авалв;

зобов'язання з кредитування, як надан банкам клнтам.

4.6. Нормативне значення нормативу Н6 ма бути не менше нж 20 вдсоткв.

Роздл VI. НОРМАТИВИ КРЕДИТНОГО РИЗИКУ

Глава 1. Вимоги щодо обмеження кредитного ризику банкв

1.1. До кредитних операцй належать активн операц банку, що пов'язан з наданням клнтам залучених коштв у тимчасове користування (надання кредитв у готвковй або безготвковй форм, на фнансування будвництва житла та у форм врахування векселв, розмщення депозитв, проведення факторингових операцй, операцй репо, фнансового зингу тощо) або прийняттям зобов'язань про надання коштв у тимчасове користування (надання гарантй, поручительств, авалв тощо), а також операц з купвл та продажу цнних паперв за дорученням клнтв вд свого мен (включаючи андеррайтинг), будь-яке продовження строку погашення боргу, яке надано в обмн на зобов'язання боржника щодо повернення заборговано суми.

Pages:     | 1 | 2 | 3 | 4 |   ...   | 8 |    Книги по разным темам