Книги по разным темам
Pages: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ... | 8 | Кредитна дяльнсть банкв пов'язана з кредитним ризиком або нездатнстю контрагента виконувати частково або в повному обсяз сво зобов'язання згдно з угодою, тому банки зобов'язан оцнювати кредитоспроможнсть7 свох контрагентв, вчасно дентифкувати поган активи (тобто активи, за якими сну ймоврнсть отримання збиткв), створювати необхдн резерви для списання безнадйних до погашення активв.
____________
7 Кредитоспроможнсть - наявнсть передумов для одержання кредиту здатнсть повернути його. Кредитоспроможнсть позичальника визначаться за показниками, що характеризують його здатнсть свочасно розраховуватися за ранше одержаними кредитами, його поточне фнансове становище, спроможнсть у раз потреби моблзувати кошти з рзних джерел забезпечити оперативну конверсю активв у квдн кошти.
1.2. Надання кредитв у значних обсягах одному контрагенту або груп контрагентв призводить до концентрац кредитного ризику, тому банки зобов'язан дотримуватися таких вимог:
а) пд час надання кредитв, гарантй поручительств, проведення нших кредитних операцй з установами, що вважаються асоцйованими особами чи дочрнми установами банку, або належать до акцонерв (учасникв) банку, персоналу та кервникв банку чи ншого банку, що належить до т само банквсько групи або материнсько компан, банки не повинн застосовувати бльш пльгов умови, нж т, що застосовуються при кредитуванн нших клнтв банку, зокрема не встановлювати бльш пльгов процентн ставки (комсйн);
б) загальна сума кредитв, позик, авансв готвкою, гарантй, порук та ндосаментв, наданих першим кервникам банку та ншому управлнському персоналу8, не повинна бути бльшою за 10 вдсоткв основного капталу банку, а в кооперативних банках вона не повинна бути бльшою 25 вдсоткв основного капталу.
____________
8 Належнсть до перших кервникв та ншого управлнського персоналу визначена в пункт 1.10 ц глави.
1.3. З метою обмеження кредитного ризику за операцями з пов'язаними особами надання банком кредиту, позики, гарант чи поручительства здйснються за таких умов:
а) особ, яка належить до перших кервникв банку, якщо загальна сума кредиту (позики, гарант чи поручительств) цй особ перевищу екввалент 5000 вро в гривнях за курсом, установленим Нацональним банком, - за спльним письмовим ршенням правлння та ради банку, шляхом тамного голосування бльшстю у 2/3 голосв за присутност щонайменше половини членв обох органв без участ зацкавлено особи (чи загальними зборами акцонерв);
б) особ, яка належить до перших кервникв банку, якщо загальна сума кредиту (позики, гарант чи поручительств) цй особ не перевищу екввалент 5000 вро в гривнях за курсом, установленим Нацональним банком, - за письмовим ршенням, прийнятим правлнням банку шляхом тамного голосування бльшстю у 2/3 голосв за присутност щонайменше половини членв правлння банку без участ зацкавлено особи;
в) особ, яка належить до ншого управлнського персоналу банку, - за письмовим ршенням, прийнятим правлнням банку шляхом тамного голосування бльшстю у 2/3 голосв за присутност щонайменше половини членв правлння банку.
1.4. Банки мають повдомити Нацональний банк про будь-яке надання кредиту, позики, авансу готвкою, гарант, поручительств чи ндосаменту (якщо в кожному окремому випадку вони перевищують екввалент 30000 вро в гривнях за курсом, установленим Нацональним банком) фзичнй особ (чи сторон, яка асоцйованою особою з нижчезазначеними особами), яка:
належить до перших кервникв та до управлнського персоналу банку,
(абзац другий пункту 1.4 глави 1 роздлу VI в редакц постанови
аПравлння Нацонального банку Украни вд 28.01.2002 р. N 39)
кервником, контролером спорднених осб9;
акцонером (учасником) банку з стотною участю в каптал банку або членом кооперативного банку.
____________
9 Спорднена особа - юридична особа, яка ма спльних з банком власникв стотно участ.
1.5. Банкам забороняться для придбання власних цнних паперв прямо чи опосередковано надавати кредити будь-якй особ.
1.6. Банки можуть за попереднм дозволом Комс Нацонального банку використовувати цнн папери власно емс для забезпечення кредитв у розмр до 20 вдсоткв загально суми внеску акцонера (учасника) до статутного капталу банку за умови дотримання банком усх економчних нормативв протягом шести мсяцв поспль. Дозвл на використання банками ощадних сертифкатв власно емс для забезпечення кредитв не потрбен.
1.7. Банк ма право надавати бланков кредити за умов додержання економчних нормативв.
1.8. Пд час розрахунку нормативв кредитного ризику два або бльше контрагентв, що несуть спльний економчний ризик, уважаються одним контрагентом, якщо:
а) один контрагент власником стотно участ ншого (нших);
б) два або бльше контрагентв мають хоча б одного спльного власника х стотних часток (незалежно вд того, чи вн також клнтом банку);
в) контрагенти використовують кредитн кошти для проведення спльно дяльност таким чином, що джерело повернення кредиту для них спльним. Наприклад: моблзаця позичальниками спльних коштв для придбання будь-якого активу (пдпримства або ншого об'кта власност) або для передавання таких коштв у кредит ншй фзичнй чи юридичнй особ;
г) кредитн кошти, що надан банком одному контрагенту (груп контрагентв), використовуються цим контрагентом (групою контрагентв) як кредитн ресурси для третьо особи, яка клнтом цього банку.
1.9. Надання кредитв нсайдерам/пов'язаним особам (дал - нсайдери), як здатн здйснювати прямий або непрямий вплив на дяльнсть банку, може призвести до значних проблем, оскльки в цих випадках визначення платоспроможност контрагента не завжди здйснються об'ктивно.
нсайдери подляються на фзичних та юридичних осб.
Для забезпечення належного контролю за ризиками, пов'язаними з вкладанням коштв у цнн папери, кредитами акцонерам (учасникам) та нсайдерам, наданням великих кредитв установлюються так критер вднесення позичальникв (контрагентв) банку до нсайдерв.
1.10. До нсайдерв - фзичних осб належать:
а) власники стотно участ;
б) управлнський персонал банку:
перш кервники: голова та члени спостережно ради банку, голова правлння/ради директорв та члени правлння/ради директорв, заступники голови правлння/ради директорв (президент, вце-президенти); головний бухгалтер та його заступники;
нший управлнський персонал: кервники флй; головн бухгалтери флй; кервники структурних пдроздлв банку та члени кредитного комтету (кредитно комс), як беруть участь у визначенн кредитно, нвестицйно та облково полтики, полтики управлння активами пасивами, ключових напрямв дяльност банку;
працвники внутршнього аудиту;
члени ревзйно комс;
в) контролери:
особи, як здйснюють зовншнй аудит банку;
особа, яка кервником державних органв (фондв, комтетв тощо) вдповдно до свох посадових обов'язкв здйсню контроль за дяльнстю банкв;
г) кервники та контролери афлйованих спорднених осб;
(пдпункт "г" пункту 1.10 глави 1 роздлу VI в редакц постанови
аПравлння Нацонального банку Украни вд 28.01.2002 р. N 39)
) асоцйован особи: рдн брати та сестри, батьки, чоловк, дружина або повнолтн дти тих кервникв банку, контролерв банку кервникв установ - акцонерв (учасникв) банку, як власниками стотно участ банку.
1.11. До нсайдерв - юридичних осб належать:
а) власники стотно участ;
б) афлйован особи:
установа, що ма стотну участь у банку;
установа, в якй банк власником стотно участ;
в) спорднен особи:
установа, у якй власником стотно участ особа, яка водночас власником стотно участ в банку;
установа, кервники яко одночасно кервниками банку;
г) асоцйована особа - юридична особа, в якй кервником батьки, брати й сестри, дружина, чоловк або дти тих кервникв контролерв банку, а також установ - акцонерв (учасникв) банку, як власниками стотно участ в банку.
1.12. стотна участь у банку або ншй юридичнй особ означа, що фзична або юридична особа прямо чи опосередковано10, самостйно або спльно з ншими особами ма:
____________
10 Опосередковано, наприклад, отримання в управлння пакета акцй, набуття особою права голосу на загальних зборах акцонерв банку за дорученням акцонера (учасника) банку, який власником стотно участ в банку тощо.
а) частку в статутному каптал банку чи ншо юридично особи (або ма повноваження голосувати) в розмр не менше нж 10 бльше вдсоткв.
Крм того, дв та бльше осб уважаються такими, що разом володють акцями (паями/частками) банку або ншо юридично особи, якщо вони власниками акцй (пав/часток) банку або ншо юридично особи, а також одночасно:
членами ради чи правлння, власниками стотно участ чи законними представниками одн юридично особи; або
одна з цих осб надала ншй кредит для придбання акцй (пав/часток) банку чи ншо юридично особи; або вони близькими родичами (рдн брати та сестри, батьки, чоловк, дружина або повнолтн дти);
або
б) незалежну вд формального володння можливсть виршального впливу на кервництво чи дяльнсть юридично особи, зокрема ма можливсть впливати на визначення кредитно, нвестицйно та облково полтики, на прийняття ршень з основних напрямв дяльност банку або ншо юридично особи через укладен угоди чи ншим шляхом, тобто здйсню контроль над банком або ншою юридичною особою.
Особа вважаться такою, що здйсню контроль над банком або ншою юридичною особою, якщо:
така особа прямо чи опосередковано, самостйно чи спльно з ншими особами ма частку в статутному каптал банку або ншо юридично особи (або ма повноваження голосувати) в розмр не менше нж 25 вдсоткв; або
така особа першим кервником або належить до ншого управлнського персоналу банку чи ншо юридично особи; або
вдом факти, що свдчать про здатнсть ц особи будь-яким чином впливати на призначення перших кервникв, або особа ма принаймн одного представника в рад чи правлнн банку або ншо юридично особи чи в рвноцнному спостережному орган (або через володння акцями/паями/частками, або через домовленсть з власниками акцй/пав/часток); або
така особа може брати участь у прийнятт ршень з основних напрямв дяльност банку (за умови змни при цьому кредитно, нвестицйно або облково полтики банку) незалежно вд того, чи обйма ця особа кервну посаду або отриму (чи взагал не отриму) винагороду чи ншу компенсацю за свою роботу;
така особа прямо чи опосередковано, самостйно чи спльно з ншими особами ма частку в статутному каптал банку або ншо юридично особи (або ма повноваження голосувати) в розмр не менше нж 10 вдсоткв водночас жодна нша особа не волод часткою в статутному каптал банку (юридично особи) з правом голосу (або не ма повноважень голосувати бльшою клькстю голосв) у розмр 10 бльше вдсоткв.
1.13. Контрагенти, у яких держава власником стотно участ, не такими, що разом володють акцями (паями/частками) банку або ншо юридично особи, якщо ц контрагенти не пов'язан мж собою виробничими зв'язками та змни у фнансово-господарськй дяльност одного контрагента не можуть вплинути на фнансовий стан (господарську дяльнсть) ншого.
(абзац перший пункту 1.13 глави 1 роздлу VI ав редакц апостанови
аПравлння Нацонального банку Украни вд 01.07.2003 р. N 279)
Пдпримства одн галуз не вважаються такими, що разом володють акцями (паями/частками) банку або ншо юридично особи, за умови, що загальна сума вкладених банком коштв у ц пдпримства не перевищу загально суми залучених банком коштв вд цих пдпримств.
(пункт 1.13 глави 1 роздлу VI в редакц постанови
аПравлння Нацонального банку Украни вд 28.01.2002 р. N 39)
1.14. Угоди, що укладаються з нсайдерами, не можуть передбачати бльш сприятлив умови, нж угоди, що укладен з ншими особами. Угоди, укладен банком з нсайдерами на умовах бльш сприятливих за звичайн, визнаються судом недйсними з часу х укладення.
Бльш сприятливими умовами визнаються:
отримання активу низько якост вд нсайдерв;
викуп в нсайдера активу за вартстю, що значно вищою, нж та, яку банк сплатив би за придбання такого активу вд ненсайдера;
продаж нсайдеру активу за вартстю, що значно нижчою, нж та, яку банк отримав би вд продажу такого активу ненсайдеру;
укладання коштв у цнн папери нсайдера, в як банк в ншому випадку не вкладав би, у зв'язку з рвнем ризику таких паперв або видом економчно дяльност емтента-нсайдера;
оплата за товари та послуги, що надан нсайдером, за тарифами, що вищими, нж т, за якими банк сплачував би за аналогчн товари та послуги ненсайдерам, або оплата таких товарв послуг у тих ситуацях, коли ненсайдеру взагал оплата не надавалася б;
прийняття меншого забезпечення виконання зобов'язань, нж вимагаться вд нших клнтв;
надання кредиту нсайдеру (акцонеру/учаснику) для придбання акцй (пав/часток) цього банку та пд забезпечення акцй (пав/часток) банку.
Банк може укладати з нсайдерами угоди, як передбачають нарахування вдсоткв комсйних на здйснення банквських операцй, як менш вд звичайних, та нарахування вдсоткв за вкладами депозитами, як бльш вд звичайних, якщо прибуток банку дозволя здйснювати це без шкоди для фнансового стану банку; однак нш умови цих угод не можуть бути бльш сприятливими, нж загальн умови проведення банквських операцй, що встановлен внутршньобанквськими положеннями, що визначають кредитну, нвестицйну, управлння активами пасивами та облкову полтику банку.
Банку забороняться надавати кредити будь-якй особ для: погашення цю особою будь-яких зобов'язань перед пов'язаною особою банку; придбання активв пов'язано особи банку; придбання цнних паперв, розмщених чи пдписаних пов'язаною особою банку, за винятком продукц, що виробляться цю особою.
Банк ма забезпечити наявнсть вдповдних нформацйних систем для виявлення окремих кредитв, наданих пов'язаним спордненим особам, а також визначення загально суми таких кредитв з метою х монторингу.
Pages: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ... | 8 | Книги по разным темам