Нельзя сказать, что страхование профессиональной ответственности пользуется в настоящее время большой популярностью в России

Вид материала

Документы

Содержание Значение и функции страхования Страхование ответственности Страхование профессиональной ответственности Страхование профессиональной ответственности экспертных организаций

Подобный материал:

• Проблемы уголовной ответственности, 145.18kb.
• Письменный отчет о работе (контракт) Устный ответ на Дистанции, 119.38kb.
• Карцев Михаил Александрович (10. V. 1923-23. IV. 1983), 6.32kb.
• Впоследнее время российские школьники получили возможность не только выбирать себе, 197.84kb.
• Регистрация Компании. Почему на Кипре?, 131.3kb.
• Причины снижения грамотности у старшеклассников, 54.2kb.
• Оценка профессиональной направленности личности учителя, 105.45kb.
• Учебник под редакцией доктора, 11651.63kb.
• Учебник под редакцией доктора, 10453.97kb.
• Тема 11. Страхование ответственности, 395.23kb.

ВВЕДЕНИЕ

Нельзя сказать, что страхование профессиональной ответственности пользуется в настоящее время большой популярностью в России. Наиболее часто за полисами обращаются крупные фирмы и представительства иностранных компаний. За рубежом страхование профессиональной ответственности является нормой, причем страхуются как фирмы, так и лица, которые занимаются частной практикой. В России полисы страхования частных аудиторов или врачей можно пересчитать по пальцам. Хотя в перспективе, вероятнее всего, ситуация будет меняться. С одной стороны, некоторые виды страхования профессиональной ответственности, как, например страхование ответственности аудиторов, становятся обязательными в силу закона. С другой стороны, сами специалисты понимают, что полис страхования профессиональной ответственности повышает их вес в глазах клиента и гарантирует им самим уверенность в завтрашнем дне. Кому стоит задуматься о приобретении полиса? Страхование профессиональной ответственности можно порекомендовать людям, чьи ошибки в работе могут привести к нанесению материального ущерба, либо ущербу жизни и здоровью, а также имуществу других лиц. Это медицинские работники, фармацевты, аудиторы, оценщики, риэлторы, нотариусы и юристы, а также представители ряда других профессий.


^ Значение и функции страхования

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

В последнее время ведущие экономисты страны стали оспаривать тот факт, что страхование включается в экономическую категорию финансов. Они заявляют, что такое ограничение сферы действия страхования в теоретическом плане создает условия для недооценки страхования на практике . В этой теории основными идеями являются:

• принципиальные отличия по своему содержанию и происхождению от категорий финансов и кредита - если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование денежных средств, то страхование может быть и натуральным;

• страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак - вероятностный характер отношений, использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев;

• если доходы государственного бюджета формируются за счет взносов (платежей) физических и юридических лиц, то использование этих средств выходит далеко за рамки плательщиков этих взносов. Здесь происходит перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. Страхование же предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов.

Однако здесь же отмечается определенная схожесть страхования с финансами: при страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию специализированного страхового фонда, но движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая.

И с кредитом: средства страхового фонда подлежат возврату, однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится прежде всего к страхованию жизни - это действительно возврат взносов (большая часть взносов возвращается при наступлении страхового случая: дожития застрахованного до определенного срока или в случае его смерти) и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и других видах страхования выплаты страхового возмещения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.

Подводя итоги этой концепции, можно сказать, что страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль. Причем в качестве функций можно выделить:

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Предполагается широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

Вторая теория, поддерживающая идею о том, что страхование является часть категории «финансы» представляет свои доводы и аргументы:

• наличие вероятности наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий (страховых случаев), замкнутая раскладка ущерба и т.п. являются лишь специфическими признаками страхования;

• выполняются все специфические признаки финансов: страхование всегда имеет денежную форму выражения, распределительную функцию и связаны с формированием страхового фонда и использованием его на цели общественного характера.

Известно, что категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию - рисковой, предупредительной и сберегательной, а также - контрольной.

1. Страхование имеет предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

2. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

3. Контрольная функция страхования выражает свойство этой категории к строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Подводя итоги вышесказанному необходимо отметить, что функции страхования в обеих теориях не просто похожи, а практически одинаковы. Кроме того обе стороны выделяют как особую и наиболее важную функцию - рисковую. Она является определяющей, поскольку страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

В статье «Функции государственного страхования» Л.А. Орланюк поставила под сомнение точку зрения о принадлежности рисковой и предупредительной функции к страхованию, подчеркнув, что перераспределительные отношения по поводу формирования и использования страхового фонда на возмещение ущерба, опосредуются рисковой функцией, а отношения по поводу формирования и использования страховщиком средств на ведение дела и отношения с государственным бюджетом выходят за рамки этой функции . При этом необходимо заметить, что автор исходит из понятия страхования как части экономической категории финансов.


^ Страхование ответственности

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда .

В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Принято различать страхование гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности качества продукции, экологическое и др. В первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страхования является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворения его за счет нарушителя.

Гражданская ответственность носит имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность.

Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей. Имущественные претензии, предъявляемые к физическим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями профессиональной деятельности. Назначение страхования профессиональной ответственности заключается в страховой защите лиц определенного круга профессий против юридических претензий к ним со стороны клиентуры.

По условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации к блоку страхования ответственности относятся следующие виды:

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

• страхование гражданской ответственности перевозчика;

• страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности;

• страхование профессиональной ответственности;

• страхование ответственности за неисполнение обязательств;

• страхование иных видов ответственности.


^ Страхование профессиональной ответственности

В соответствии с п.13 Классификации по видам страховой деятельности¹ объектом страхования профессиональной ответственности являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, причиненный третьим лицам, в связи с осуществлением застрахованным профессиональной деятельности.

На основании правил страхования профессиональной ответственности может быть застрахована только ответственность физического лица, занимающегося нотариальной, врачебной или иной деятельностью на профессиональной основе в качестве индивидуального частного предпринимателя.

Юридическое лицо страховать свою профессиональную ответственность не может, так как не обладает профессией.

Вместе с тем в соответствии со ст.1068 Гражданского кодекса Российской Федерации вред, причиненный работником юридического лица при исполнении трудовых (служебных, должностных) обязанностей, возмещает юридическое лицо. Исходя из этого юридическое лицо вправе застраховать свою гражданскую ответственность перед третьими лицами за вред, причиненный его работником при исполнении трудовых (служебных, должностных) обязанностей. Данный вид страхования в соответствии с Классификацией относится к страхованию иных видов ответственности (п.15).

При страховании профессиональной ответственности объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с обязанностью возместить вред, причиненный жизни или здоровью, либо материальный или имущественный ущерб третьим лицам при осуществлении им /страхователем/ профессиональной деятельности. При этом профессионал - "частник" должен иметь лицензию, сертификат или другой документ, подтверждающий право осуществления профессиональной деятельности.

Объект страхования: имущественные интересы, связанные с возмещением Страхователем (Застрахованным лицом) причиненного им ущерба личности или имущественным интересам физических лиц либо ущерба имущественным интересам юридических лиц, если:

ответственность Страхователя перед третьими лицами определена соответствующим законодательством;

ущерб личности и/или имуществу причинен в прямой связи с профессиональной деятельностью Страхователя (Застрахованного лица), которая указана в договоре страхования.

Страховые случаи: претензия или вступившее в законную силу решение судебных органов о возмещении прямого ущерба имущественным интересам третьего лица, возникшего в процессе профессиональной деятельности Страхователя (Застрахованного лица) в результате:

непреднамеренной ошибки при производстве действий, предусмотренных должностными инструкциями;

непреднамеренной утраты и порчи имущества (документов, материалов и т.п.) во время совершения профессиональной деятельности Страхователем (Застрахованным лицом);

совершения иных действий, связанных с профессиональной деятельностью Страхователя (Застрахованного лица), прямой ущерб от которых может быть возмещен через суд и которые специально оговорены в договоре страхования.

Страховая сумма определяется по соглашению сторон.

Базовая ставка страховой премии - 1-3.5%.

Основная цель, которую Вы преследуете, покупая полис, - компенсировать расходы, которые могут возникнуть совершенно неожиданно. А значит, Вы должны четко представлять, в каком случае страховая компания может отказать в выплате страхового возмещения, то есть знать исключения из правил.

Прежде всего, есть стандартный перечень исключений для всех видов страхования, который также распространяется на все виды страхования профессиональной ответственности. Страховщик не будет компенсировать ущерб, причиненный страхователем своим клиентам, либо другим заинтересованным лицам, если он не смог выполнить свои обязанности в результате:

нахождения страхователя в состоянии алкогольного, токсического или наркотического опьянения;

умышленного сговора страхователя и его клиента;

военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий и их последствий;

гражданской войны, террористических актов, народных волнений всякого рода или забастовок;

убытков, возникших в результате изъятия, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения документов и соответствующего имущества по распоряжению государственных органов.

воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения.

Без страхового возмещения можно также оказаться, если при заключении договора страхования Вы предоставили страховщику заведомо ложные сведения, а в течение действия договора не сообщили об изменении степени риска, либо действие вашей лицензии на право проведения профессиональной деятельности было приостановлено, либо аннулировано.

Также страховщик откажет в выплате, если вред причинен в случае осуществления профессиональной деятельности не указанной в договоре страхования. Например, если в договоре страхования ответственности аудитора покрывается риск нанесения вреда при проведении банковского аудита, то действие полиса на распространяется на аудиторскую проверку бирж.

Кроме того, для каждой профессии есть дополнительно свой перечень исключений, которым стоит поинтересоваться при заключении договора.

В случае страхования профессиональной ответственности страховая компания выплачивает ущерб, который страхователь нанес в результате своей деятельности третьим лицам. Страховое возмещение будет выплачиваться на основании заявления от страхователя, которое должно быть подано в течение определенного срока (обычно 5 дней) с момента установления возникновения ущерба. Страховщик, страхователь и потерпевшая сторона могут договориться о внесудебном урегулировании убытков. Если договориться не удалось, то страховое возмещение будет выплачено после решения суда, который должен определить размер убытков.

Для получения страхового возмещения необходимо представить в страховую компанию заявление о страховом случае, а также документы, подтверждающие факт наступления страхового случая. Если решение о выплате будет приниматься на основании судебного решения, то в пакете документов должно быть и оно.

Сумма страхового возмещения не может превышать страховой суммы и если, у вас полис на 1 млн. руб., а по решению суда вы должны компенсировать пострадавшей стороне 1,5 млн. руб., то 500 тыс. придется выплатить из своего кармана.

Аудиторы. Полис страхования ответственности аудитора гарантирует возмещение вреда, причиненного имущественным интересам его клиентов при проведении аудиторской деятельности в результате непреднамеренных ошибок, неосторожности или каких-либо иных упущений. Страховым случаем при этом является наложение налоговыми органами финансовых санкций на клиента аудитора за нарушение им финансово-хозяйственной дисциплины, если таковые нарушения не были отмечены аудитором, взыскание со страхователя расходов на проведение перепроверки.

Кроме того, покрывается риск непреднамеренной утраты или повреждения документов бухгалтерской отчетности, платежно-расчетной документации, налоговых деклараций, ценных бумаг и иных подобных документов клиентов аудитора.

Медицинские работники. По договору страхуются имущественные интересы страхователя, связанные с обязанностью возместить вред, причиненный жизни или здоровью пациента при осуществлении медицинской деятельности. Застраховаться могут как медицинские учреждения, так и частнопрактикующие врачи, зарегистрированные в качестве индивидуальных частных предпринимателей, а также обладающие соответствующей квалификацией медицинского работника и получившие лицензию на право осуществления медицинской деятельности.

Страховое возмещение выплачивается в случае предъявления страхователю требований о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью пациентов при оказании медицинской помощи, из-за ошибки медработника при установлении диагноза заболевания, назначении лекарственных препаратов, проведении лечения, хирургических операций, а также при осуществлении ухода за больными. Кроме того, покрывается риск причинения вреда пациенту из-за недостатков или дефектов медицинского оборудования, используемого медицинскими работниками при оказании медицинской помощи.

Нотариусы. Застраховать свою ответственность могут нотариусы - частные лица, получившие лицензию на право осуществления нотариальной деятельности либо намеревающиеся ее получить. По договору покрывается риск причинения вреда третьим лицам вследствие непреднамеренной профессиональной ошибки. Например, если нотариус не разъяснил клиентам их права и обязанности или не предупредил о последствиях совершаемых нотариальных действий, не проверил дееспособность участников договора и т.д.

Оценщики. Страхователями могут выступать частные лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей и имеющие аттестат, подтверждающий получение профессиональных знаний в области оценочной деятельности.

Страхуется риск причинение вреда третьим лицам, из-за ненадлежащего исполнения оценщиком своих обязанностей при оценке различных объектов.

Риэлторы. Для покупки полиса страхования своей профессиональной ответственности риэлтор - физическое лицо должен быть зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, иметь квалификационный аттестат, а также лицензию на право осуществления риэлтерской деятельности.

Страховщик гарантирует выплату страхового возмещения третьим лицам вследствие нарушения их вещных прав (права собственности, пожизненного наследуемого владения, хозяйственного ведения, оперативного управления и т.д.) в результате непреднамеренных ошибок, небрежности или упущений при осуществлении риэлтерской деятельности. Например, если ошибка была допущена риэлтором при проверке прав лиц на объект недвижимости, составляющий предмет сделки, либо дееспособности и правоспособности сторон сделки и т.д.

Фармацевты. Приобрести полис страхования ответственности фармацевта могут физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуального предпринимателя и имеющие лицензию на осуществление фармацевтической деятельности.

Страховщик гарантирует возмещение вреда, причиненного жизни или здоровью потерпевших лиц при осуществлении фармацевтической деятельности в результате непреднамеренных ошибок или неосторожности. Например, если фармацевт нарушил правила и порядок отпуска лекарственных средств, выдал лекарственное средство без рецепта врача и т.д.

Юристы. Страховщики страхуют ответственность физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, имеющих высшее юридическое образование и оказывающих платные юридические услуги. Как правило, страховщики требуют наличия некоего минимального стажа работы по оказанию юридических услуг.

Обязательства страховщика выплатить страховое возмещение возникают при причинении вреда вследствие непреднамеренной профессиональной ошибки юриста. Например, если юриста не разъяснил клиентам их права и обязанности, не предупредил о последствиях совершаемых юридических действий.

^

Страхование профессиональной ответственности экспертных организаций

По данной программе предоставляется защита имущественных интересов Страхователя при наступлении определенных событий: возникшей по закону обязанности Страхователя возместить вред, причиненный имущественным интересам Третьих лиц по иску (искам), предъявленным Страхователю в течение периода страхования, если этот иск явился прямым следствием непреднамеренной ошибки или упущения, имевших место в процессе осуществления Страхователем застрахованной деятельности.

Страхователями могут выступать организации, центры, имеющие лицензию на проведение экспертизы промышленной безопасности и аккредитованные при Госгортехнадзоре РФ либо другом уполномоченном органе исполнительной власти.

В сумму страхового возмещения включаются:

В случае причинения вреда здоровью физического лица или его смерти:

заработок, которого потерпевший лишился вследствие потери трудоспособности или уменьшения ее в результате причиненного увечья или иного повреждения здоровья;

дополнительные расходы, необходимые для восстановления здоровья (на усиленное питание, санаторно-курортное лечение, посторонний уход, протезирование, транспортные расходы, расходы на платное медицинское обслуживание и т.д.);

часть заработка, которого в случае смерти потерпевшего лишились нетрудоспособные лица, состоявшие на его иждивении или имевшие право на получение от него содержания;

расходы на погребение;

В случае причинения имущественного ущерба физическому или юридическому лицу:

реальный ущерб, причиненный уничтожением или повреждением имущества, который определяется при полной гибели имущества - в размере его действительной стоимости за вычетом износа; при частичном повреждении в размере необходимых расходов по приведению его в состояние, в котором оно было до страхового случая расходы, которые понесло (должно будет понести) пострадавшее Третье лицо для восстановления нарушенного права.

В любом случае:

целесообразные расходы по предварительному выяснению обстоятельств и степени виновности Страхователя, если данное событие признано страховым случаем;

расходы по ведению в судебных органах дел по предполагаемым страховым случаям, если данное событие признано страховым случаем;

необходимые и целесообразные расходы по спасению жизни и имущества лиц, которым в результате страхового случая причинен вред, или по уменьшению ущерба, причиненного страховым случаем.

Расходы, перечисленные в п.3., возмещаются в пределах до 10% от лимита ответственности, указанного в договоре страхования.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

При страховании ответственности в качестве объектов выступает обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещению материального и иного ущерба, если он был нанесен другим лицам. Например, если при автоаварии владелец средства транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то в силу действующего гражданского законодательства о возмещении вреда он обязан оплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственности возмещение ущерба производит страховая организация.

В целях непосредственной организации страховых отношений подотрасли делятся на виды страхования. Такими конкретными видами имущественного страхования являются, например, страхование строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта, урожая сельскохозяйственных культур в различных категориях хозяйств.

По страхованию ответственности осуществляется страхование непогашения кредита или другой задолженности, страхование гражданской ответственности владельцев источников повышенной опасности, например, транспортных средств, страхование гражданской ответственности на случай нанесения вреда в процессе хозяйственной деятельности и др.