Geum.ru

«Банковское дело»

Вид материалаЛекция
Подобный материал:
1   ...   5   6   7   8   9   10   11   12   13

Выводы:


Наибольшую долю в структуре статей банковских активов занимают кредитные операции. Структура ресурсов у банка является определяющим моментом для проведения кредитной политики. Кредитная политика в большой степени влияет на ликвидность банка.

В основу классификации кредитов могут быть положены различные критерии. Они могут классифицировать в зависимости от субъекта кредитования, по назначению, по сфере применения, по срокам пользования кредитов и по размерам. В зависимости от платности кредиты подразделяются на ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. В зависимости от объекта кредитования различают частные и совокупные кредиты. Кроме того, кредиты различаются по валюте, в которой они выданы. Важный критерий классификации кредитов – их обеспеченность.

Принципы кредитования – это срочность, возвратность, обеспеченность, платность и диверсифицированность.

Метод кредитования включает в себя совокупность приемов, с помощью которых осуществляется выдача и погашение кредита. Таких методов три: кредитование по остатку, кредитование по обороту и кредитная линия.

Этапы кредитования включают в себя: подготовительный – определение кредитоспособности заемщика, рассмотрение кредитного проекта, оформление кредитной документации, этап использования кредита и последующего контроля за целевым использованием кредита.

Существуют еще следующие виды кредитов.

Бланковый кредит без обеспечения кратковременный, выдаваемый первоклассным по кредитоспособности клиентам по более высокой процентной ставке. Ломбардный кредит – под залог ценных бумаг. Вексельный кредит либо под залог векселя, либо путем учёта векселей.

Кредит овердрафт предоставляется в случае когда текущие финансовые потребности клиента превышают его собственные ресурсы.

Инвестиционный целевой долгосрочный кредит для финансирования капитальных вложений. Государственные кредиты на инвестиционные нужды предоставляются предприятиям-инвесторам Минфином РФ.

Кредиты для населения называется потребительскими.

Консорциальный кредит предоставляется заемщику за счет объединения ресурсов банков-участников консорциума (синдиката).

Кредит, выдаваемый другому банку, называется межбанковский кредит.

Основной объект кредитования банками друг друга – разрыв в платежном обороте. Исключение составляют централизованные кредиты ЦБ РФ. Многие коммерческие банки используют корреспондентские счета для кредитования путем блокирования средств на счетах на определенный срок в качестве межбанковского кредита или срочного межбанковского депозита.

При выдаче любого кредита банк обязан создать резерв на возможные потери по ссудам с целью поддержания ликвидности клиентами. Объем отчислений в резерв зависит от группы риска ссудной задолженности.

Международное движение капиталов и международная торговля лежит в основе валютных операций коммерческого банка в рублях и валюте при экспорте-импорте товаров и услуг, их реализации за иностранную валюту на территории РФ, сделках неторгового характера, хозяйствовании нерезидентов внутри страны.

К банковским операциям с иностранной валютой относятся ведение валютных счетов клиентуры, установление коротношений с российскими уполномоченными и иностранными банками, международные экспортно-импортные расчеты, покупка и продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке, привлечение и размещение валютных средств внутри страны, кредитные депозитные и конверсионные операции на международных денежных рынках.

Коммерческие банки могут осуществлять эти операции только при наличии соответствующей лицензии ЦБР.

Аналитический учет операций в иностранной валюте ведется в двойной оценке: в разрезе иностранных валют по номиналу и в рублевом эквиваленте по текущему курсу ЦБР, при изменении которого валютные статьи подлежат переоценке.

Банки для хеджирования валютных рисков предоставляют клиентам возможность конвертировать их активы из одной валюты в другую на условиях операций ”спот” или ”форвард”.

Российские банки могут выступать на фондовом рынке в качестве эмитента ценных бумаг и финансового инвестора.

Объектом этих операций являются ценные бумаги, в т.ч. долговые обязательства или облигации и акции, векселя, чеки и сертификаты.

Объектами срочных операций с ценными бумагами являются варрант, опцион и фьючерс. Этот сегмент рынка находится в стадии развития.


Вопросы для повторения:

  1. В чем состоит экономическое значение банковского кредита?
  2. По каким критериям можно классифицировать кредитные операции?
  3. С учетом каких факторов должна формироваться кредитная политика банка?
  4. Охарактеризуйте принципы кредитования и их связь с ликвидностью банка.
  5. Какие факторы влияют на ”цену кредита”?
  6. Каким образом банки могут уменьшить риски кредитования?
  7. С какой целью банки осуществляют контроль за использованием кредита?
  8. Перечислите и поясните отличие кредитных операций от инвестиций банков в ценные бумаги.
  9. Поясните принцип диверсифицированности структуры портфеля ценных бумаг банка
  10. Каким образом страхуются валютные операции?
  11. Какие операции включены в понятие валютных операций банка?


Тренировочные задания к лекции 8:


8.1. Банк выдал кредит в размере 1млн. руб. на 9 месяцев по ставке 18% годовых. Определить погашаемую сумму и сумму процентов за кредит.



8.2. Банк выдал кредит 10 млн.руб. на 2 года по сложной годовой ставке 19% годовых с погашением единовременным платежом. Определить погашаемую сумму и сумму начисленных процентов.



8.3. Вексель на сумму 500 тыс. руб. предъявлен в банк за полгода до его погашения. Банк для определения своего дохода использует учетную ставку, равную 20% годовых. Определить сумму, выплаченную владельцу векселя, и сумму дохода (дисконта), полученного банком.





Тесты к лекции 8:


№1

Ломбардный кредит – это:
  1. кредит под залог ценных бумаг;
  2. кредит под залог ценностей;
  3. кредит под залог имущества.


№2

Потребительский кредит – это:
  1. ссуды, предоставляемые населению;
  2. кредит торговым организациям на потребительские товары;
  3. кредит на создание предприятий по производству товаров народного потребления.


№3

Межбанковский кредит – это:
  1. только активная операция банка;
  2. только пассивная операция банка;
  3. может быть активной или пассивной операцией банка.


№4
  1. К фондовым операциям коммерческих банков относятся:
  2. операции по регулированию движения капитала;
  3. операции с ценными бумагами финансового рынка;
  4. операции с ценными бумагами финансового рынка и операции по регулированию движения капитала;
  5. операции по приобретению банками имущества.