Утверждено «21» июля 2006 г. Зарегистрировано 2006 г
| Вид материала | Документы |
- С. В. Ильичев >29. 05. 2006 г. Положение, 446.88kb.
- 1. Утвердить прилагаемые лицензирования кредитных бюро, 40.57kb.
- Ольной службы (фас россии) выпустили Аналитическую записку, разъясняющую вступающий, 248.83kb.
- Об утверждении Инструкции о порядке совершения нотариальных действий, 1602.68kb.
- Федеральная целевая программа «Электронная Россия (2002-2010годы)» Федеральный закон, 84.21kb.
- Утверждено "12" октября 2006 г. Зарегистрировано " " 200, 3880.74kb.
- 1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке совершения нотариальных действий, 1267.76kb.
- Российская федерация федеральный закон о государственной регистрации прав на недвижимое, 771.16kb.
- Гражданский кодекс российской федерации, 2718.53kb.
- Должна храниться в чистоте, 118.44kb.
6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления Эмитента
В соответствии с Положением о выплате членам Совета директоров ОАО «Территориальная генерирующая компания №9» вознаграждений и компенсаций, утвержденным Общим собранием акционеров (протокол №2 от 20.12.2005г.) за участие в заседании Совета директоров (независимо от формы его проведения) члену Совета директоров выплачивается вознаграждение в размере суммы, эквивалентной пяти минимальным месячным тарифным ставкам рабочего первого разряда, установленным отраслевым тарифным соглашением в электроэнергетическом комплексе РФ. Размер вознаграждений выплачиваемых Председателю Совета директоров эмитента увеличивается на 50%.
| ^ Отчетный период | Размер вознаграждения (с районным коэффициентом) руб. | |
| рассчитано за заседания в отчетном периоде | выплачено | |
| 2005 г. (9 мес.) | 2 361 617 | - |
| I кв 2006 г. | 470 540 | 2 463 977 |
^
6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента
Полное описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) Эмитента:
Структура органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента и их компетенция предусмотрена статьей 24 Устава Эмитента:
- «Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества Общим собранием акционеров избирается Ревизионная комиссия Общества на срок до следующего годового Общего собрания акционеров.
В случае избрания Ревизионной комиссии Общества на внеочередном Общем собрании акционеров, члены Ревизионной комиссии считаются избранными на период до даты проведения годового Общего собрания акционеров Общества.
Количественный состав Ревизионной комиссии Общества составляет 5 (Пять) человек.
- По решению Общего собрания акционеров Общества полномочия всех или отдельных членов Ревизионной комиссии Общества могут быть прекращены досрочно.
- К компетенции Ревизионной комиссии Общества относится:
- подтверждение достоверности данных, содержащихся в годовом отчете, бухгалтерском балансе, счете прибылей и убытков Общества;
- анализ финансового состояния Общества, выявление резервов улучшения финансового состояния Общества и выработка рекомендаций для органов управления Общества;
- организация и осуществление проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Общества, в частности:
- проверка (ревизия) финансовой, бухгалтерской, платежно-расчетной и иной документации Общества, связанной с осуществлением Обществом финансово-хозяйственной деятельности, на предмет ее соответствия законодательству Российской Федерации, Уставу, внутренним и иным документам Общества;
- контроль за сохранностью и использованием основных средств;
- контроль за соблюдением установленного порядка списания на убытки Общества задолженности неплатежеспособных дебиторов;
- контроль за расходованием денежных средств Общества в соответствии с утвержденными бизнес-планом и бюджетом Общества;
- контроль за формированием и использованием резервного и иных специальных фондов Общества;
- проверка правильности и своевременности начисления и выплаты дивидендов по акциям Общества, процентов по облигациям, доходов по иным ценным бумагам;
- проверка выполнения ранее выданных предписаний по устранению нарушений и недостатков, выявленных предыдущими проверками (ревизиями);
- осуществление иных действий (мероприятий), связанных с проверкой финансово-хозяйственной деятельности Общества.
- Все решения по вопросам, отнесенным к компетенции Ревизионной комиссии, принимаются простым большинством голосов от общего числа ее членов.
- Ревизионная комиссия Общества вправе, а в случае выявления серьезных нарушений в финансово-хозяйственной деятельности Общества, обязана потребовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров Общества.
- Порядок деятельности Ревизионной комиссии Общества определяется внутренним документом Общества, утверждаемым Общим собранием акционеров Общества.
Ревизионная комиссия в соответствии с решением о проведении проверки (ревизии) вправе для проведения проверки (ревизии) привлекать специалистов в соответствующих областях права, экономики, финансов, бухгалтерского учета, управления, экономической безопасности и других, в том числе специализированные организации.
- Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества может осуществляться во всякое время по инициативе Ревизионной комиссии Общества, решению Общего собрания акционеров, Совета директоров Общества или по требованию акционера (акционеров) Общества, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества.
- Для проверки и подтверждения годовой финансовой отчетности Общества Общее собрание акционеров ежегодно утверждает Аудитора Общества.
- Размер оплаты услуг Аудитора определяется Советом директоров Общества.
- Аудитор Общества осуществляет проверку финансово-хозяйственной деятельности Общества в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и на основании заключаемого с ним договора.
- По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества Ревизионная комиссия Общества, Аудитор Общества составляют заключение, в котором должны содержаться:
- подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах и иных финансовых документах Общества;
- информация о фактах нарушения Обществом установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также правовых актов Российской Федерации при осуществлении Обществом финансово-хозяйственной деятельности.
Порядок и сроки составления заключения по итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества определяются правовыми актами Российской Федерации и внутренними документами Общества.»
^ Указываются сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Для организации систематического внутреннего контроля создано специальное подразделение – отдел внутреннего аудита, далее по тексту (ОВА).
Это система внутреннего аудита и контроля за финансово-хозяйственной деятельностью подразделений Общества, через реализацию указанных функций Отделом внутреннего аудита.
Отдел внутреннего аудита действует с 01.04.2005 г., является самостоятельным структурным подразделением исполнительного аппарата ОАО «ТГК-9» и подчиняется непосредственно Генеральному директору ОАО «ТГК-9». Штатная численность отдела – 5 человек.
Отдел внутреннего аудита действует на основании Положения об отделе внутреннего аудита и Плана проверок, утвержденных Генеральным директором ОАО «ТГК-9».
Основной деятельностью отдела внутреннего аудита является организация и проведение контрольно-ревизионных мероприятий в структурных подразделениях Общества, оформление и представление Генеральному директору актов, отчетов, сводной информации по результатам выполненных проверок.
В функции отдела финансового контроля входят:
- оценка механизма внутреннего контроля, изучение и оценка исполнения контрольных процедур в структурных подразделениях;
- оценка достоверности и объективности документального отражения хозяйственных операций;
- проверка наличия, состояния и обеспечения сохранности имущества и операций с ним;
- осуществление контроля использования финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными и действующими в Обществе регламентами и бюджетом;
- выявление фактов нарушения финансовой дисциплины, фактов нецелевого использования ресурсов;
- определение целесообразности и эффективности совершенных хозяйственных операций;
- определение и разработка методологических предложений по решению выявленных в ходе проверок проблем и недостатков.
- взаимодействие Отдела внутреннего аудита с исполнительными органами управления эмитента и советом директоров (наблюдательным советом) эмитента;
- взаимодействие службы внутреннего аудита и внешнего аудитора эмитента.
В 2005 году Отделом внутреннего аудита проверена текущая деятельность филиалов: «Свердловские тепловые сети», «Пермские тепловые сети», «Кизеловская ГРЭС-3», «Представительство ОАО «ТГК-9» в г. Москва». При этом при внутреннем аудите контролировалось выполнение требований документов, регламентирующих финансово-хозяйственную деятельность филиалов, изучались организация бухгалтерского учета и внутрихозяйственного контроля, полнота, своевременность и достоверность отражения хозяйственных и финансовых операций в первичных документах, учетных регистрах и отчетности, изучались принципы формирования затрат на себестоимость и реализацию продукции, затраты на ремонты.
Внутреннего документа, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации у Эмитента нет.