Краевая целевая программа "совершенствование управления финансово бюджетным комплексом на основе автоматизации казначейской системы исполнения бюджета ставропольского края на 2003 2005 годы"
| Вид материала | Программа |
- Краевая целевая программа "энергосбережение, развитие возобновляемых источников энергии, 349.61kb.
- Российская федерация закон ставропольского края об исполнении бюджета ставропольского, 530.25kb.
- Краевая целевая программа снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных ситуаций, 642.36kb.
- Краевая целевая программа «Электронное Прикамье на 2008-2010 годы» Разработана по заказу, 3994.73kb.
- Финансовое управление администрации благодарненского муниципального района ставропольского, 461.66kb.
- Краевая долгосрочная целевая программа "развитие мясного скотоводства в забайкальском, 446.64kb.
- Государственной Думой Ставропольского края 17. 02. 2005 2 марта 2005 года N 12-кз российская, 551.47kb.
- Правительство ставропольского края постановление от 10 августа 2005 г. N 97-п о ставропольской, 175.46kb.
- Краевая долгосрочная целевая программа "развитие пищевой и перерабатывающей промышленности, 277.41kb.
- Приказ от 30 декабря 2009 г. N 338 об утверждении стандарта государственной услуги, 217.67kb.
Утверждена
постановлением Губернатора
Ставропольского края
от 30 декабря 2002 г. N 631
КРАЕВАЯ ЦЕЛЕВАЯ ПРОГРАММА
"СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВО – БЮДЖЕТНЫМ КОМПЛЕКСОМ НА ОСНОВЕ АВТОМАТИЗАЦИИ КАЗНАЧЕЙСКОЙ СИСТЕМЫ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ
НА 2003 - 2005 ГОДЫ"
Паспорт программы
| Наименование Программы | краевая целевая программа "Совершенствование управления финансово - бюджетным комплексом на основе автоматизации казначейской системы исполнения бюджета Ставропольского края на 2003 - 2005 годы" (далее - Программа) |
| Основания для разработки | Бюджетный кодекс Российской Федерации; постановление Правительства Российской Федерации от 15 августа 2001 г. N 584 "О Программе развития бюджетного федерализма в Российской Федерации на период до 2005 года"; распоряжение Губернатора Ставропольского края от 30 октября 2002 г. N 678-р |
| Государственный заказчик - координатор | министерство финансов Ставропольского края |
| Разработчик Программы | министерство финансов Ставропольского края |
| Основные исполнители Программы | министерство финансов Ставропольского края; финансовые управления министерства финансов Ставропольского края; территориальные, районные государственные администрации Ставропольского края; органы местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края (по согласованию); организации, определяемые на конкурсной основе (по согласованию) |
| Цель Программы | повышение качества управления финансовыми ресурсами Ставропольского края |
| Основные задачи Программы | построение эффективной вертикали управления бюджетными средствами; внедрение автоматизированных технологий управления бюджетными ресурсами и формирование единой системы информационного обеспечения бюджетного процесса; усиление предварительного, текущего и последующего контроля за расходованием бюджетных средств |
| Основные направления Программы и сроки реализации Программы | внедрение казначейской системы исполнения бюджета - 2003 - 2004 годы; автоматизация бюджетного процесса - 2003 - 2005 годы; совершенствование межбюджетных отношений между органами государственной власти Ставропольского края и органами местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края - 2003 - 2005 годы |
| Объемы, источники финансирования | всего: - 172,8 млн рублей за счет средств бюджета Ставропольского края (далее - краевой бюджет) |
| Контроль исполнения Программы | министерство финансов Ставропольского края и в установленном порядке министерство экономического развития и торговли Ставропольского края |
| Ожидаемые результаты реализации Программы | реализация Программы должна обеспечить: улучшение качества взаимодействия всех участников бюджетного процесса; увеличение доходов бюджетов всех уровней за счет ускорения оборачиваемости бюджетных средств; повышение обоснованности и реалистичности планирования бюджетных расходов; кардинальное улучшение уровня автоматизации процесса составления и исполнения краевого и местных бюджетов; прозрачность краевого и местных бюджетов; более высокий уровень управления бюджетными средствами в интересах населения Ставропольского края при максимально эффективном использовании средств, как на краевом, так и на муниципальном уровне; качество и достоверность бюджетного учета |
Основное содержание
1. Содержание проблемы и обоснование необходимости ее
решения программными методами
Необходимость повышения качества управления финансовыми ресурсами Ставропольского края обусловлена наличием ряда проблем:
ограниченностью доходной части консолидированного бюджета Ставропольского края и невозможностью удовлетворения в полном объеме всех получателей бюджетных средств в бюджетных средствах;
наличием недоимки по платежам во все уровни бюджетов. Так, недоимка по консолидированному бюджету Ставропольского края в 1997 году составляла 538 млн рублей, в 1998 году - 657 млн рублей, в 1999 году - 940 млн рублей, в 2000 году - 1292 млн рублей, в 2001 году - 693 млн рублей;
существованием задолженности краевого и местных бюджетов по выплате трансфертов населению, по оплате за коммунальные услуги и другим обязательствам. В 1997 году задолженность по консолидированному бюджету Ставропольского края по данным выплатам сложилась в объеме 667 млн рублей, в 1998 году - 1471 млн рублей, в 1999 году - 1708 млн рублей, в 2000 году - 1370 млн рублей, в 2001 году - 958 млн рублей;
различным уровнем социально - экономического развития, налогового потенциала и бюджетной обеспеченности органов местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края;
низким уровнем программно - технического оснащения.
Кроме того, совершенствование управления финансово - бюджетным комплексом на основе автоматизации казначейского исполнения бюджета Ставропольского края обусловлено требованиями следующих нормативных правовых актов:
1. Бюджетного кодекса Российской Федерации, вступившего в действие с 1 января 2000 года и устанавливающего казначейскую систему исполнения бюджетов всех уровней;
2. Программы развития бюджетного федерализма в Российской Федерации на период до 2005 года, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 15 августа 2001 г. N 584 и определяющей завершение перехода до 2005 года региональных и местных бюджетов на казначейское исполнение;
3. Законов Ставропольского края "О бюджетном процессе в Ставропольском крае", "О местном самоуправлении в Ставропольском крае", определяющих особое бюджетное устройство ввиду значительного количества муниципальных образований, организованных по поселенческому типу. При таком бюджетном устройстве возникают проблемы по межбюджетным отношениям между органами государственной власти и органами местного самоуправления из-за отсутствия исходной базы для перераспределения налогово - бюджетных полномочий;
4. Бюджетного послания Президента Российской Федерации "О бюджетной политике в 2003 году", определяющего дальнейшее совершенствование казначейских технологий исполнения бюджета и межбюджетных отношений.
Исходя из анализа сложившейся ситуации решение обозначенных проблем возможно путем создания эффективной системы координации мероприятий правового, организационного, технического, технологического характера в условиях ограниченного срока.
2. Цели, задачи, сроки и этапы реализации Программы
Основной целью Программы является повышение эффективности управления бюджетными средствами Ставропольского края за счет осуществления следующих задач:
улучшение качества планирования бюджетных расходов;
совершенствование межбюджетных отношений;
изменение системы исполнения краевого и местных бюджетов с учетом максимальной мобилизации финансового потенциала края и обеспечения целевой направленности использования бюджетных средств;
формирование целостной системы предварительного, текущего и последующего контроля на всех этапах использования бюджетных средств;
техническое оснащение всех участников бюджетного процесса.
Реализация мероприятий позволит обеспечить эффективное управление финансовыми ресурсами Ставропольского края, создание единого информационного пространства Ставропольского края и заложить основы для решения задач социально - экономического развития Ставропольского края.
В этом аспекте цели Программы определены в две группы: социальные и экономические.
Социальные:
обеспечение информирования населения, органов государственной власти Ставропольского края и органов местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края об исполнении краевого и местных бюджетов в режиме реального времени (в том числе с использованием Интернет - технологий);
выравнивание доступа граждан, вне зависимости от места их проживания, к основным общественным услугам и социальным гарантиям;
подготовка местных кадров в области высоких технологий.
Экономические:
ускорение оборачиваемости бюджетных средств;
увеличение платежей в краевой бюджет;
обеспечение своевременного финансирования всех бюджетных обязательств;
обеспечение контроля за соблюдением законодательства в области государственных и муниципальных закупок;
выравнивание уровня минимальной бюджетной обеспеченности органов местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края.
Реализация Программы рассчитана на 3 года:
| Этапы реализации | Основные направления Программы |
| I этап - 2003 год | Внедрение казначейской системы исполнения бюджета; Автоматизация бюджетного процесса; Совершенствование межбюджетных отношений между органами государственной власти Ставропольского края и органами местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края |
| II этап - 2004 год | Внедрение казначейской системы исполнения бюджета; Автоматизация бюджетного процесса; Совершенствование межбюджетных отношений между органами государственной власти Ставропольского края и органами местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края |
| III этап - 2005 год | Автоматизация бюджетного процесса; Совершенствование межбюджетных отношений между органами государственной власти Ставропольского края и органами местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края |
План основных мероприятий Программы приведен в приложении.
3. Система программных мероприятий
В рамках реализации Программы основные мероприятия определены по следующим направлениям:
управление финансовыми ресурсами на основе казначейского метода исполнения бюджета;
внедрение современных средств вычислительной техники, телекоммуникаций и формирование единой системы информационного обеспечения бюджетного процесса;
совершенствование межбюджетных отношений между органами государственной власти Ставропольского края и органами местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края.
По управлению финансовыми ресурсами на основе казначейского метода исполнения бюджета предусматриваются:
структурные изменения финансовых органов и выделение в их составе казначейских подразделений;
инвентаризация получателей бюджетных средств, финансируемых за счет средств краевого и местных бюджетов;
отработка технологии и регламента взаимодействия при казначейской системе исполнения краевого и местных бюджетов между всеми участниками бюджетного процесса;
поэтапное закрытие текущих бюджетных счетов в банках и открытие лицевых счетов главным распорядителям, распорядителям (далее - распорядителям) и получателям бюджетных средств в органе, исполняющем бюджет;
обучение персонала министерства финансов Ставропольского края, финансовых управлений министерства финансов Ставропольского края, финансовых органов муниципальных образований Ставропольского края (далее - финансовых органов) и других участников бюджетного процесса технологии казначейского исполнения бюджета;
внедрение системы планирования лимитов бюджетных обязательств (графиков финансирования) в пределах прогнозируемых ресурсов по датам в течение месяца;
полный учет бюджетных обязательств, вытекающих из договоров на поставку продукции, работ, услуг;
утверждение и введение в действие нормативных и методических документов по казначейской системе исполнения бюджета, а также тиражирование технологии казначейского исполнения по органам местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края;
перевод на казначейскую систему исполнения бюджета всех распорядителей и получателей бюджетных средств краевого и местных бюджетов;
разработка и внедрение автоматизированной системы управления бюджетным процессом по казначейской системе исполнения для местных бюджетов.
По внедрению современных средств вычислительной техники, телекоммуникаций и формированию единой системы информационного обеспечения бюджетного процесса предусматривается:
приобретение технических средств для финансовых органов, распорядителей бюджетных средств, бюджетополучателей;
приобретение сетевого оборудования для финансовых органов и распорядителей бюджетных средств;
приобретение общесистемного и специального программного обеспечения, установка, сопровождение.
4. Ресурсное обеспечение Программы
Разработка Программы вызвана необходимостью создания эффективной системы управления бюджетным процессом в рамках реализации законодательства Российской Федерации и законодательства Ставропольского края.
Реализация Программы обеспечивается за счет кадрового потенциала министерства финансов Ставропольского края, финансовых управлений министерства финансов Ставропольского края, органов местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края.
Материально - техническое обеспечение Программы основывается на имеющейся технической базе (локальных - вычислительных сетях, серверном оборудовании, компьютерной технике) и дополнительного материально - технического оснащения в рамках реализации данной Программы.
Финансирование Программы осуществляется за счет средств краевого бюджета.
Прогнозируемые объемы и источники финансирования Программы приведены в таблице.
(млн руб.)
| Источник финансирования | Прогнозируемые объемы финансирования | |||
| 2003 – 2005 годы | в том числе | |||
| 2003 год | 2004 год | 2005 год | ||
| Всего, за счет краевого бюджета | 172,8 | 56,6 | 59,6 | 56,6 |
Содержание и объемы финансирования мероприятий, реализуемых в течение нескольких лет, будут уточняться ежегодно на основе мониторинга выполнения программных мероприятий и оценки их эффективности.
5. Оценка эффективности, социально - экономических и
экологических последствий от реализации Программы
Реализация данной Программы должна обеспечить:
осуществление обоснованного планирования доходов и расходов краевого и местных бюджетов;
прозрачность бюджетного процесса в Ставропольском крае;
улучшение качества взаимодействия между всеми участниками бюджетного процесса за счет автоматизации;
мобилизацию в краевой и местные бюджеты дополнительных ресурсов за счет ускорения оборота денежных средств и сокращения их нецелевого использования;
повышение качества управления бюджетными ресурсами за счет централизации средств на едином счете и оперативно получаемой информации о потребностях в расходах;
социальную справедливость через выравнивание доступа граждан к основным общественным услугам и социальным гарантиям;
эффективную вертикаль управления бюджетными средствами Ставропольского края.
Затраты, связанные с реализацией Программы, окупаются в течение одного года.
6. Механизм реализации Программы
и контроль за ходом ее выполнения
Государственным заказчиком Программы является министерство финансов Ставропольского края.
Министерство финансов Ставропольского края координирует деятельность организаций, участвующих в реализации Программы. По отдельным мероприятиям Программы министерством финансов Ставропольского края разрабатываются конкретные планы действия, заключаются договоры, соглашения.
Выборочный контроль за ходом выполнения Программы вправе производить министерство экономического развития и торговли Ставропольского края.
Контроль за целевым расходованием выделенных по Программе средств осуществляется министерством финансов Ставропольского края и иными уполномоченными органами.
Приложение
План основных мероприятий программы
(млн рублей)
| № п/п | Наименование мероприятия | Ответственный исполнитель | Основной исполнитель | Источник финансирования | Срок исполнкения | Прогнозируемые объемы финансирования | Результатаы реализации программы | |||
| 2003-2005 годы | В том числе | |||||||||
| 2003 год | 2004 год | 2005 год | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 1. | Внедрение казначейской системы исполнения бюджета | | | | | 11,7 | 6,0 | 5,7 | | установка специального программного обеспечения органам, исполняющим бюджет, главным распорядителям, распорядителям, получателям бюджетных средств местных бюджетов; внедрение современных средств вычислительной техники, телекоммуникаций и формирование единой системы информационного обеспечения участников бюджетного процесса |
| 1.1 | Установка специального программного обеспечения "Автоматизированная система управления бюджетным процессом" (далее АСУ БП) проведение опытной эксплуатации в муниципальных образованиях Ставропольского края, в финансовых управлениях министерства финансов Ставропольского края | министерство финансов Ставропольского края (далее - финансовые органы), территориальные, районные, государственные администрации Ставропольского края, организация - победитель конкурса | министерство финансов Ставропольского края, финансовые управления министерства финансов Ставропольского края | бюджет Ставропольского края (далее - краевой бюджет) | 2003 год | 6,0 | 6,0 | - | - | -"- |
| 1.2 | Установка специального программного обеспечения, проведение опытной эксплуатации по консолидированному бюджету. Проведение приемочных испытаний и приемка АСУ БП в промышленную эксплуатацию | министерство финансов Ставропольского края | -"- | краевой бюджет | 2004 год | 5,7 | - | 5,7 | - | -"- |
| 2. | Автоматизация бюджетного процесса | | | | | 150,4 <*> | 47,0 | 50,4 | 53,0 | -"- |
| 2.1 | Приобретение сетевого, программного и технического обеспечения, соответствующих требованию АСУ БП для финансовых органов, министерств, управлений, комитетов Ставропольского края и подведомственных им бюджетных учреждений | министерство финансов Ставропольского края | министерство финансов Ставропольского края, организация - победитель конкурса | краевой бюджет | 2003 - 2005 годы | 123,7 | 36,9 | 42,5 | 44,3 | -"- |
| 2.2 | Сопровождение и внедрение АСУ БП | министерство финансов Ставропольского края | финансовые органы, территориальные, районные государственные администрации, организация - победитель конкурса | краевой бюджет | 2003 - 2005 годы | 11,8 | 3,5 | 3,5 | 4,8 | -"- |
| 2.3 | Приобретение и установка программного продукта, обеспечивающего автоматизацию бюджетного учета смет расходов | министерство финансов Ставропольского края | финансовые органы, организация- победитель конкурса | краевой бюджет | 2003 год | 2,0 | 2,0 | - | - | -"- |
| 2.4 | Обучение сотрудников министерств, управлений, комитетов Ставропольского края и подведомственных им бюджетных учреждений, повышение квалификации, участие в семинарах специалистов финансовых органов | министерство финансов Ставропольского края | финансовые органы, образовательные учреждения | краевой бюджет | 2003 - 2005 годы | 3,2 | 1,2 | 1,0 | 1,0 | |
| 2.5 | Организация технического обеспечения (связь, расходные материалы и прочие) | министерство финансов Ставропольского края | финансовые органы | краевой бюджет | 2003 - 2005 годы | 9,7 | 3,4 | 3,4 | 2,9 | |
| 3. | Совершенствование межбюджетных отношений между органами государственной власти Ставропольского края и органами местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края | министерство финансов Ставропольского края | финансовые органы, органы местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края, организация - победитель конкурса | краевой бюджет | 2003 - 2005 годы | 10,7 <*> | 3,6 | 3,5 | 3,6 | приобретение и установка программного обеспечения для использования методики распределения финансовой помощи органам местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края |
| | Всего за счет краевого бюджета | | | | | 172,8 | 56,6 | 59,6 | 56,6 | |
<*> Приведенные значения стоимости являются прогнозируемыми. Конкретные значения стоимости будут уточнены в процессе технического проектирования АСУ БП и проведения закупок оборудования.