Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "рбк информационные Системы" Код эмитента: 05214-a за: III квартал 2007 г
| Вид материала | Документы |
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Удмуртнефтепродукт" за III квартал, 1939.99kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Татнефтегеофизика" Код эмитента:, 1805.57kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество “Энергомаш” Код эмитента: 36-1П-503, 1124.32kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: III квартал 2007 г. Открытое, 4266.09kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Железобетон» за: 1 квартал 2009, 3934.38kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: 1 квартал 2009 г Открытое, 1245.9kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг открытое акционерное общество, 1911kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Уралсвязьинформ" Код эмитента, 19863.2kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг код эмитента: 03-30860-е за:, 1259.03kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ртм» Код эмитента, 2348.55kb.
IV. Сведения о финансово-хозяйственной
деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1. Прибыль и убытки
| Наименование показателя | 3 кв.2007 г |
| Выручка, тыс. руб. | 8 497 |
| Валовая прибыль, тыс. руб. | 8 497 |
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), руб. | 28 326 |
| Рентабельность собственного капитала, % | 1,44 |
| Рентабельность активов, % | 1,08 |
| Коэффициент чистой прибыльности, % | 333,36 |
| Рентабельность продукции (продаж), % | 100 |
| Оборачиваемость капитала, раз | 0,004 |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб. | 0 |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса, % | 0 |
Производительность труда, руб./чел. - выручка (выручка от продаж) /среднесписочная численность сотрудников (работников)
Фондоотдача, % - выручка (выручка от продаж)/стоимость основных средств
Рентабельность активов, % - чистая прибыль до процентов, налогов, амортизации балансовая стоимость активов
Рентабельность собственного капитала, % - Чистая прибыль/(капитал и резервы - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов - собственные акции, выкупленные у акционеров)
Рентабельность продукции (продаж), % - Прибыль от продаж/нетто-выручка (выручка от продаж)
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб.- Непокрытый убыток прошлых лет + непокрытый убыток отчетного года
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса - Сумма непокрытого убытка на отчетную дату/балансовая стоимость активов (валюта баланса)
4.1.2.Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Основное влияние на изменение размера выручки от основной деятельности от продажи ОАО “РБК Информационные системы” товаров, продукции, работ, услуг за 2001-2006 гг. оказали следующие факторы:
- Своевременность и эффективность мер, принимаемых в ходе управления Холдингом, в целях развития бизнеса и продвижения услуг и бренда “РосБизнесКонсалтинг” на российский и западный рынки. Степень влияния фактора – 40%.
- Своевременность и эффективность инвестиций Холдинга в развитие новых программных и информационно-аналитических продуктов. Степень влияния фактора – 35%.
- Рост российского медиа-рынка (в том числе, рост рынка Интернет-рекламы); повышение спроса на информационно-аналитические продукты и услуги. Степень влияния фактора – 10%.
- Рост российского рынка информационных технологий. Степень влияния фактора – 10%.
- Общий рост российской экономики. Изменение макроэкономических условий деятельности Холдинга. Степень влияния фактора – 5%.
Основное влияние на изменение размера прибыли (убытков) ОАО “РБК Информационные Системы” от основной деятельности за 2001-2006 гг. оказали следующие факторы:
- Изменение размера выручки от продажи ОАО “РБК Информационные Системы” товаров, продукции, работ, услуг (факторы, определившие изменение размера выручки рассмотрены выше). Степень влияния фактора – 50%.
- Увеличение фонда оплаты труда за счет роста числа сотрудников и фонда размера заработной платы. Степень влияния фактора – 30%.
- Изменение амортизационных отчислений в результате реализации инвестиционной программы ОАО “РБК Информационные Системы”. Степень влияния фактора – 10%.
- Изменение макроэкономических условий деятельности Холдинга, в том числе, влияние инфляции, изменение курсов иностранных валют. Степень влияния фактора – 10%.
Указанная в настоящем разделе информация приведена в соответствии с мнениями, выраженными органами управления Эмитента
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств.
| Наименование показателя | 3 кв.2007 г |
| Собственные оборотные средства, руб. | 1 219 369 |
| Индекс Постоянного актива | 0,38 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,57 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,55 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,75 |
Собственные оборотные средства, руб.- капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов - внеоборотные активы – долгосрочная дебиторская задолженность
Коэффициент финансовой зависимости - Долгосрочные обязательства + краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов)/капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов
Коэффициент автономии собственных средств - Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов/внеоборотные активы + оборотные активы
Обеспеченность запасов собственными оборотными средствами - Собственные оборотные средства/запасы
Индекс постоянного актива - Внеоборотные активы + долгосрочная дебиторская задолженность/капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) – целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов
Текущий коэффициент ликвидности - Оборотные активы долгосрочная дебиторская задолженность/краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов)
Быстрый коэффициент ликвидности - (Оборотные активы - запасы - налог на
добавленную стоимость по приобретенным ценностям - долгосрочная дебиторская задолженность)/краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов)
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей. Описание факторов, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к изменению значения какого-либо из приведенных показателей по сравнению с предыдущим отчетным периодом на 10 или более процентов:
Показатели ликвидности призваны продемонстрировать степень платежеспособности компании по краткосрочным долгам. Смысл этих показателей состоит в сравнении величины текущих задолженностей предприятия и его оборотных средств, которые должны обеспечить погашение этих задолженностей.
Собственные оборотные средства отражают величину, которая обеспечивает имущественную и оперативную самостоятельность, необходимую для рентабельной предпринимательской деятельности. Его размер свидетельствует о степени финансовой устойчивости предприятия, его положении на финансовом рынке.
В 2003г. собственные оборотные средства уменьшились в 5 раз по сравнению с 2002г., из-за увеличения долгосрочных финансовых вложений, в дальнейшем в течение 2003-2006гг. собственные оборотные средства увеличивались (в 15,12 раза) в связи с ростом капитала Эмитента.
Индекс постоянного актива – коэффициент, отражающий отношение внеоборотных активов и средств, отвлеченных в долгосрочную дебиторскую задолженность к собственным средствам. В течение рассматриваемого периода индекс постоянного актива Эмитента после резкого увеличения в 2003г. в 16,2 раза и спада в 2,61 раза стабилизировал значение в диапазоне 0,31-0,38.
Коэффициент текущей ликвидности характеризует общую обеспеченность краткосрочной задолженности предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения его срочных обязательств.
В связи с незначительным объемом краткосрочных обязательств в 2002-2003гг. коэффициент текущей ликвидности достиг значения 223,21 и в 2004г. уменьшился в 11,77 раза. К концу 2006 года коэффициент текущей ликвидности увеличился по сравнению с 2004г. в 2,53 раза.
Коэффициент быстрой ликвидности помогает оценить, какую долю текущих краткосрочных обязательств может погасить предприятие, если его положение станет действительно критическим; при этом исходят из предположения, что товарно-материальные запасы вообще не имеют никакой ликвидационной стоимости.
Коэффициент быстрой ликвидности за период 2002-2005гг. уменьшился в 14,08 раза из-за роста краткосрочных обязательств.
Коэффициент автономии собственных средств показывает долю собственного капитала в активах и также характеризует степень финансовой независимости от кредиторов.
На протяжении 2002-2006гг коэффициент автономии собственных средств находился на уровне 0,74-0,92, что говорит о том, что зависимость Эмитента от внешних источников финансирования незначительна.
Все расчетные показатели свидетельствуют о достаточной способности Эмитента самостоятельно и в полном объеме произвести расчеты по своим краткосрочным обязательствам.
Указанная в настоящем разделе информация приведена в соответствии с мнениями, выраженными органами управления Эмитента
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
| Показатели | 2002 г | 2003 г | 2004 г | 2005 г | 2006 г | 3 кв. 2007г. |
| Размер уставного капитала эмитента, тыс. руб. | 100 | 100 | 115 | 115 | 119 | 119 |
| Общая стоимость акций эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций от размещенных акций (уставного капитала) эмитента | - | - | - | - | - | - |
| Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента | - | 5 | 6 | 6 | 6 | 6 |
| Размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций общества за счет продажи акций по цене, превышающей номинальную стоимость, тыс. руб. | 413 744 | 413 744 | 1 221 412 | 1 221 412 | 1 880 941 | 1 880 941 |
| Размер нераспределенной чистой прибыли эмитента, тыс. руб. | 222 | 787 | -3 687 | 246 | 57 124 | 85 449 |
| Размер средств целевого финансирования эмитента, включающий суммы средств, предназначенных для осуществления мероприятий целевого назначения, средств, поступивших от других организаций и лиц, бюджетных средств и др. | - | - | - | - | - | - |
| Общая сумма капитала эмитента, тыс. руб. | 414 066 | 414 636 | 1 217 846 | 1 221 779 | 1 938 068 | 1 966 515 |
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:
| Год | Структура оборотных средств | Размер оборотных средств (тыс. руб.) | Процентные доли | Источники финансирования |
| 2002 год | Сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 2 | - | Собственные средства, займы |
| | Готовая продукция и товары для перепродажи | 393 | 0,07% | |
| | Расходы будущих периодов | 5610 | 1% | |
| | НДС по приобретенным ценностям | 495 | 0,09% | |
| | Дебиторская задолженность, в том числе: | 13004 | 2,35% | |
| | Покупатели и заказчики | 1263 | 0,2% | |
| | Задолженность дочерних и зависимых обществ | 514 | 1% | |
| | Выданные авансы | 10705 | 1,1% | |
| | Прочие дебиторы | 522 | 0,09% | |
| | Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 144497 | 26% | |
| | Прочие краткосрочные финансовые вложения | 42726 | 7,7% | |
| | Касса | 25 | - | |
| | Расчетный счет | 334773 | 60,4% | |
| | Валютный счет | 5 | - | |
| 2003 год | Сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 88 | 0,04% | Собственные средства, займы |
| | Расходы будущих периодов | 11412 | 5,1% | |
| | Задолженность дочерних и зависимых обществ | 624 | 0,3% | |
| | Авансы выданные | | - | |
| | Прочие дебиторы | 25 | - | |
| | Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 212237 | 94% | |
| | Касса | 10 | - | |
| | Расчетный счет | 953 | 0,4% | |
| | Валютный счет | 421 | 0,16% | |
| 2004 год | Сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 8 | 0,0% | Собственные средства, займы |
| | Готовая продукция и товары для перепродажи | 25 913 | 2,54% | |
| | Товары отгруженные | 3 444 | 0,34% | |
| | Расходы будущих периодов | 10 832 | 1,06% | |
| | Задолженность дочерних и зависимых обществ | - | - | |
| | Авансы выданные | 3 414 | 0,34% | |
| | Прочие дебиторы | 322 085 | 31,61% | |
| | Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 651 746 | 63,97% | |
| | Касса | 59 | 0,0% | |
| | Расчетный счет | 621 | 0,06% | |
| | Валютный счет | 775 | 0,08% | |
| 2005 год | Сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 11 | 0,00% | Собственные средства, займы |
| | Готовая продукция и товары для перепродажи | 7 | 0,00% | |
| | Товары отгруженные | - | - | |
| | Расходы будущих периодов | 13 152 | 1,09% | |
| | Задолженность дочерних и зависимых обществ | | - | |
| | Авансы выданные | 618 | 0,05% | |
| | Прочие дебиторы | 593 464 | 49,01% | |
| | Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 386 430 | 31,92% | |
| | Касса | 40 | 0,00% | |
| | Расчетный счет | 183 723 | 17,93% | |
| | Валютный счет | 20 | 0,00% | |
| 2006 год | Сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 167 | 0,01 | Собственные средства, займы |
| | Готовая продукция и товары для перепродажи | - | - | |
| | Товары отгруженные | - | - | |
| | Расходы будущих периодов | 12 348 | 0,91 | |
| | Задолженность дочерних и зависимых обществ | - | - | |
| | Авансы выданные | - | - | |
| | Прочие дебиторы | 371 437 | 27,27 | |
| | Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 762 655 | 55,99 | |
| | Касса | 54 | 0 | |
| | Расчетный счет | 215 522 | 15,82 | |
| | Валютный счет | - | | |
| 3 квартал 2007 года | Сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 77 | 0,01 | Собственные средства, займы |
| | Готовая продукция и товары для перепродажи | - | - | |
| | Товары отгруженные | - | - | |
| | Расходы будущих периодов | 12 093 | 0,64 | |
| | Задолженность дочерних и зависимых обществ | - | - | |
| | Авансы выданные | - | - | |
| | Прочие дебиторы | 72 579 | 3,88 | |
| | Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 1 370 822 | 73,23 | |
| | Касса | - | - | |
| | Денежные средства | 416 244 | 22,24 | |
Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты):
Основным источником финансирования оборотных средств Эмитента на протяжении всего рассматриваемого периода являлись собственные и заемные средства Эмитента.
Политика эмитента по финансированию оборотных средств:
Политика Эмитента по финансированию оборотных средств предусматривает сбалансированное формирование оборотных средств за счет внешних источников и собственных средств, с учетом сроков оборачиваемости, длительности операционного и финансового цикла. Финансирование оборотных средств и выбор отдельных источников осуществляется по принципу наибольшей выгоды, целесообразности и стоимости ресурсов для компании. В настоящее время политика Эмитента по финансированию оборотных средств направлена на увеличение доли финансирования за счет собственных источников и долгосрочных заемных источников.
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления:
На дату утверждения настоящего Проспекта руководству Эмитента не известна информация, позволяющая прогнозировать наступление негативных факторов и их последствий в размерах, могущих привести к проблемам в финансировании деятельности и пополнении оборотных средств Эмитента.
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
Представляется перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания соответствующего отчетного периода. Данный перечень представляется отдельно по эмиссионным ценным бумагам, неэмиссионным ценным бумагам и иным финансовым вложениям эмитента (вклады в уставные капиталы обществ с ограниченной ответственностью, выданные кредиты и т.д.).
Финансовые вложения в эмиссионные ценные бумаг:
Вид ценных бумаг: акции именные обыкновенные
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «РБК-ТВ»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «РБК-ТВ»
Место нахождения: Российская Федерация, 119261, г.Москва, Ленинский проспект, д.75/9
Государственный регистрационный номер выпуска эмиссионных ценных бумаг: 1-02-37231-Н
Дата государственной регистрации: 01 апреля 2003г.
Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг: РО ФКЦБ России в Центральном федеральном округе
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 9 000 штук.
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 90 000 руб.
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 320 000 040,00 руб.
Балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ эмитента: 320 000 040,00 руб.
Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям (при отсутствии данных о размере объявленного дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году указывается размер дивиденда, объявленного в предшествующем году), срок выплаты: за время существования общества дивиденды не выплачивались
В случае если величина вложений эмитента в акции акционерных обществ увеличилась в связи с увеличением уставного капитала акционерного общества, осуществленным за счет имущества такого акционерного общества, указывается количество и номинальная стоимость (сумма увеличения номинальной стоимости) таких акций, полученных эмитентом: увеличение уставного капитала акционерного общества за счет его имущества не осуществлялось
Информация о созданных резервах под обесценение ценных бумаг: резерв не создавался
Иные финансовые вложения:
1) Объект финансового вложения: краткосрочное финансовое вложение в виде займа
полное фирменное наименование лица, получившего займ: RBC Investments (Cyprus) Ltd
сокращенное фирменное наименование лица, получившего займ: RBC Investments (Cyprus) Ltd
место нахождение: 10 Mnasiadou st. Elma House 1065 Nicosia Cyprus
ИНН: отсутствует
размер вложения, в денежном выражении: 227 626 рублей
размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения, срок выплаты: ставка 12,5% годовых; 29.09.2006г.
2) Объект финансового вложения: краткосрочное финансовое вложение в виде займа
полное фирменное наименование лица, получившего займ: Закрытое акционерное общество «РБК Холдинг»
сокращенное фирменное наименование лица, получившего займ: ЗАО «РБК Холдинг»
место нахождение: Российская Федерация, 119261 г. Москва, Ленинский проспект д. 75/9
ИНН: 7736209692
размер вложения, в денежном выражении: 240 000 рублей
размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения, срок выплаты: ставка 6% годовых; 30.09.2007г.
3) Объект финансового вложения: краткосрочное финансовое вложение в виде займа
полное фирменное наименование лица, получившего займ: Закрытое акционерное общество «РБК Холдинг»
сокращенное фирменное наименование лица, получившего займ: ЗАО «РБК Холдинг»
место нахождение: Российская Федерация, 119261 г. Москва, Ленинский проспект д. 75/9
ИНН: 7736209692
размер вложения, в денежном выражении: 154 000 рублей
размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения, срок выплаты: ставка 6% годовых; 30.09.2007г.
4) Объект финансового вложения: краткосрочное финансовое вложение в виде займа
полное фирменное наименование лица, получившего займ: Закрытое акционерное общество «РБК-ТВ»
сокращенное фирменное наименование лица, получившего займ: ЗАО «РБК-ТВ»
место нахождение: Российская Федерация, 119261, г.Москва, Ленинский проспект, д.75/9
ИНН: 7736222260
размер вложения, в денежном выражении: 91 000 рублей
размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения, срок выплаты: ставка 6% годовых; 31.12.2007г.
Информация об убытках по финансовым вложениям, отраженным в бухгалтерской отчетности эмитента за период с начала отчетного года до даты окончания последнего отчетного периода:
Размер убытков, по оценке Эмитента, не превышает балансовую стоимость вложений.
На дату окончания отчетного периода Эмитент средств, размещенных на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также в кредитных организациях, в отношениях которых было принято решение о реорганизации, ликвидации, о начале процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами), не имел.
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг:
Положение по бухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02, утвержденное приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 10.12.2002 № 126н.
Долгосрочное финансовое вложение в виде вклада в уставный капитал:
| Наименование | Основание | Количество акций | Номинальная стоимость | Сумма уставного капитала |
| RBC Information Sistems (Europe) | Решение от 12.10.2006 г. | 2 000 000 | 5,1 Евро | 10 200 000 Евро (344 703 900 руб/) |
4.3.3. Нематериальные активы эмитента
Информация о составе, о первоначальной (восстановительной) стоимости нематериальных активов эмитента и величине начисленной амортизации за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, если данные сведения не были отражены в бухгалтерской отчетности эмитента за соответствующий период:
Нематериальные активы у эмитента отсутствуют.
Взнос нематериальных активов в уставный (складочный) капитал (паевой фонд) или поступления в безвозмездном порядке: в течение 2002-2006 годов места не имели.
Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах: в соответствии с законодательством и нормативными документами по бухгалтерскому учету РФ. Федеральный закон от 21.11.96 № 129-ФЗ, Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 16.10.2000 г. №91н «Об утверждении положения по бухгалтерскому учета «Учёт нематериальных активов» ПБУ №14/2000, Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 29.07.98 г. №34н «Об утверждении положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации».
4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Расходы эмитента в области научно-технического развития, а также в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований не имели места.
Факты получения ОАО “РБК Информационные Системы” патентов на изобретение, на полезную модель и на промышленный образец, равно как и государственной регистрации товарных знаков и знаков обслуживания, наименования места происхождения товара не имеют места.
Основные направления деятельности эмитента не предполагают необходимости осуществления эмитентом расходов на научно-техническую деятельность.
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
Приводится анализ тенденций в сфере основной деятельности компаний Холдинга РБК.