Учебно-методический комплекс москва 2007 Федеральное государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «финансовая академия при правительстве российской федерации»

Вид материала

Содержание

Титульный лист
Объем: до 15 стр.
Тип шрифта
5. Формы промежуточного и итогового
5.1. Перечень контрольных вопросов
5.2. Уровень требований и критерии оценок
6. Учебно-методическое обеспечение
6.2. Рекомендуемая дополнительная литература

Подобный материал:

1 2 3

Титульный лист:

Федеральное государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования;
«Финансовая академия при Правительстве РФ»;
Кафедра «Страховое дело»;
Название самостоятельной работы (крупным шрифтом);
Автор работы: Фамилия, имя, отчество (в именительном падеже)
Группа, курс
Москва, год.

Объем: до 15 стр.

Межстрочный интервал: 1,5. Работы, выполненные через интервал менее 1,5, не принимаются.

Размер шрифта: 13, 14. Работы, отпечатанные более мелким шрифтом, не принимаются.

Тип шрифта: Times New Roman.

В процессе работы над заданием студенты при необходимости могут получать индивидуальные консультации преподавателя.

Выполненная самостоятельная работа проверяется преподавателем и оценивается по пятибалльной системе с последующей конвертацией в стобалльную. Наиболее интересные работы могут быть обсуждены на завершающем занятии.

Вариант 1

1. Используя данные официальной статистки, данных ФССН, «Бюро экономического анализа», панорам страхования журнала «Эксперта» и других, проанализируйте состояние перестраховочного рынка РФ и дайте прогноз его развития на ближайшую перспективу.

2. На примере одного из видов страхования докажите преимущество перестрахования перед сострахованием рисков.

3. По договору перестрахования эксцедента убыточности приоритет цедента установлен в размере 80%, ответственность перестраховщика составляет 40%. Определите участие сторон в покрытии убытка по портфелю договоров, если полученная перестрахователем премия за год составила 943 млн руб., а убыточность достигла: а) 99% и б) 127 %.

Вариант 2

1. На основе анализа действующего законодательства раскройте основные особенности государственного регулирования перестраховочной деятельности в РФ на современном этапе.

2. Раскройте суть, особенности и сферы применения факультативного и облигаторного перестрахования.

3. Договором перестрахования катастрофического эксцедента убытка установлен приоритет цедента в размере 20 млн руб. и лимит ответственности перестраховщика – 140 млн руб. В результате наступления одного страхового события пострадало имущество, застрахованное по системе пропорционального покрытия на страховые суммы 90, 125 и 20 млн руб. Уровень покрытия достигал соответственно 80, 85 и 90%. Ущерб составил соответственно 12, 60 и 4 млн руб. Определите участие перестраховщика в компенсации убытков.

Вариант 3

1. На основе материалов периодической печати, данных официальной статистики и ресурсов Интернета раскройте роль перестрахования в развитии страхового рынка РФ. Обоснуйте свои выводы соответствующими расчетами.

2. Приведите основные ситуации риска при осуществлении перестраховочной деятельности страховщиком.

3. По договору перестрахования эксцедента убытка приоритет цедента составляет 2 млн руб. и остается на собственном удержании в размере 100%. Первая линия эксцедента составляет 7,6 млн руб. сверх 2 млн. Определите участие сторон в покрытии убытка, если его размер достигнет 10,9 млн руб., а страховые премии, срок уплаты которых к моменту страхового случая не наступил, – 200 тыс. руб.

Вариант 4

1. Обоснуйте утверждение: «Перестрахование — метод повышения финансовой устойчивости страховщика».

2. Дайте характеристику современному мировому рынку перестрахования.

3. Оплаченный убыток по договору перестрахования эксцедента убытка, составил 35 млн руб., в том числе участие цедента – 10 млн, а перестраховщика – 25 млн руб. Поступления по регрессным требованиям составили 12 млн руб. Определите размер окончательного убытка и участие в нем сторон договора перестрахования.

Вариант 5

1. Обобщив имеющуюся в специальной литературе информацию, сформулируйте три наиболее актуальные проблемы развития перестраховочного рынка России. Приведите мнения специалистов и обоснуйте свою позицию по поводу их решения.

2. Определите место перестрахования в системе методов управления риском страховой организации.

3. По договору перестрахования эксцедента сумм собственное удержание страховой компании определено в размере 2 млн руб. Эксцедент разбит на 9 линий. Определите сумму эксцедента и участие перестраховщика в компенсации ущерба, если страховая стоимость объекта, застрахованного по системе пропорциональной ответственности, – 29 млн руб., уровень страхового покрытия – 80%, а степень разрушительности – 75%.

Вариант 6

1. Опишите механизм установления ответственности перестраховщика в различных формах традиционного перестрахования и приведите примеры расчета ее объема.

2. Раскройте причины возникновения и содержание основных видов альтернативного перестрахования.

3. По договору квотного перестрахования цедент передал 30% риска при страховой сумме основного договора – 2 500 тыс. руб. Определите участие перестраховщика в компенсации убытка, если объект застрахован в полной стоимости, степень разрушительности достигла 70%, а безусловная основным договором франшиза – 5% .

Вариант 7

1. По материалам периодической печати установите причины перехода от пропорционального к непропорциональному перестрахованию рисков.

2. Охарактеризуйте институт «Оговорок», используемый в договорах перестрахования.

3. Собственное удержание страховой компании определено в размере 20 млн руб. Эксцедент разбит на 10 линий. Определите сумму эксцедента и участие перестраховщика в компенсации ущерба при условии, что объект стоимостью в 180 млн руб. поврежден в результате страхового случая на 70%, а стоимостью в 260 млн руб. – на 85%.

Вариант 8

1. Используя специальную литературу, приведите аргументы «за» и «против» передачи рисков за рубеж. Обоснуйте свою позицию.

2. Дайте сравнительную характеристику современных страховых и перестраховочных обществ.

3. По договору перестрахования цедент обязуется брать на собственное удержание 30% страховой суммы, а остальные 70% передавать в перестрахование. При этом лимит перестраховщика установлен в сумме 200 млн руб. Определите участие сторон перестрахования в компенсации убытка по договорам, страховые суммы которых составили 130 и 370 млн руб., а ущербы достигли соответственно 50 и 75% страховых сумм.

Вариант 9

1. Опишите особенности финансового перестрахования, выделите основные трудности его развития в современных российских условиях.

2. Приведите по пять аргументов «за» и «против» необходимости участия в установлении перестраховочных отношений брокеров.

3. Страховая сумма по основному договору страхования составляет 50 млн руб. Ставка премии – 1,5 %. Риск перестрахован на следующих условиях: доля перестраховщика в риске – 40%, перестраховочная комиссия – 20%. Договор был перестрахован через брокера. Размер брокерской комиссии – 5%. Определите сальдо в пользу перестраховщика.

Вариант 10

1. Используя материалы периодической печати, оцените перспективы развития секьюритизации страховых обязательств в РФ.

2. Выявите различия пропорционального и непропорционального методов перестрахования.

3. Договором перестрахования катастрофического эксцедента убытка установлен приоритет цедента в размере 20 млн руб. и лимит ответственности перестраховщика – 140 млн руб. В результате наступления одного страхового события пострадало имущество, застрахованное на страховые суммы 90, 125 и 20 млн руб. Уровень покрытия достигал соответственно 80, 85 и 90%. Ущерб составил соответственно 12, 60 и 4 млн руб. Определите участие перестраховщика в компенсации убытков.

Вариант «Усложненный»

1. Проанализируйте договор перестрахования с позиций теории контрактов.

2. Разработайте блок-схему бизнес-процессов перестраховочного общества

3. Начисленная перестраховочная премия за отчетный период достигла 7,5 млн руб., оплаченные перестраховщиком убытки – 3,3 млн. руб. Уплаченные перестраховочная комиссия – 1,4 млн. руб. и брокерская комиссия – 0,4 млн руб. Расходы перестраховщика на ведение дела – 20% от суммы премии. Резерв незаработанной премии перестраховщика на начало и конец отчетного периода составлял 4,5 и 4,1 млн руб., резервы убытков соответственно – 2,4 и 2,2 млн. руб. По договору пропорционального перестрахования ставка тантьемы составляет 20%. Рассчитайте размер тантьемы, получаемой перестрахователем.

5. Формы промежуточного и итогового

контроля

Изучение дисциплины «Перестрахование» проводится в течение одного семестра. В ходе учебного процесса контроль усвоения знаний осуществляется по результатам участия студентов в семинарских занятиях, проверки самостоятельной и контрольной работы. Контрольная работа проводится в форме тестирования или решения задач по пройденному материалу.

Форма итогового контроля – зачет

5.1. Перечень контрольных вопросов

Перестрахование как элемент управления рисками в страховании
Содержание перестрахования
Основные и дополнительные функции перестрахования
Роль перестрахования в развитии страховых компаний и страхового рынка в целом
Место перестрахования в системе страховых отношений
Основания классификации перестрахования
Особенности договоров перестрахования
Страховой интерес и страховой риск в перестраховании
Виды договоров перестрахования, преимущества и недостатки отдельных видов
Сферы применения различных договоров перестрахования
Основные принципы установления перестраховочных отношений
Основные условия договоров перестрахования
Статус, права и обязанности сторон перестраховочного договора
Статус страхователя в договорах перестрахования
Институт перестраховочных оговорок
Особенности разрешения споров между цедентом и перестраховщиком
Порядок заключения и прекращения договоров перестрахования
Содержание и назначение перестраховочного слипа
Генеральное соглашение о перестраховании: содержание и назначение
Государственное регулирование перестраховочного рынка: необходимость, принципы и формы
Законодательные акты гражданского, административного и финансового права, регулирующие перестраховочную деятельность РФ
Ведомственные нормативные акты, регулирующие перестраховочную деятельность в России
Лицензирование перестраховочной деятельности в РФ
Требование к перестраховщикам и проведению перестраховочных операций в соответствии с директивами ЕС
Причины либерализации операций международного перестрахования
Основные этапы процесса перестрахования
Методы и формы перестрахования
Понятие и виды лэйеров
Необходимость и принципы разработки перестраховочных программ
Преимущественные формы перестрахования отдельных рисков
Понятие стоимости перестрахования
Периоды расчета: понятие, информационная база и способ влияния на взаиморасчеты в перестраховании
Собственное удержание: понятие, методы определения, факторы, влияющие на величину
Ответственность перестраховщика: виды и методы лимитирования
Тарифная политика перестраховщика: понятие, цель, содержание
Методы тарификации ставок перестраховочных премий
Оригинальная и перестраховочная комиссии: виды, назначение и методы расчета
Тантьема в перестраховании: назначение, виды и метод расчета
Распределение премий по договорам, действующим до получения перестраховочной защиты
Порядок взаиморасчетов при перестраховании
Перестраховочные бордеро: виды, содержание и назначение
Влияние перестрахования на денежный оборот страховых компаний и организацию финансов страховщика
Перестрахование как метод укрепления финансовой устойчивости страховых организаций
Налогообложение перестраховочных операций
Экономическая природа прибыли перестраховщика. Источники получения и направления использования прибыли перестраховщика
Порядок определения налогооблагаемой базы налога на прибыль перестраховщика
Основные факторы риска перестраховочной деятельности страховщика
Показатели качества перестраховочной защиты
Показатели эффективности перестраховочной деятельности
Последствия потери перестраховщиком платежеспособности
Основные этапы эволюции перестрахования
Альтернативное перестрахование: причины возникновения и виды
Формы финансового перестрахования Причины ограниченного применения в РФ
Состояние и тенденции развития российского рынка перестрахования
Мировой перестраховочный рынок: состояние и основные факторы развития.
Характеристика платежеспособного спроса на перестраховочное покрытие
Причины тяготения перестраховочного рынка к монополизации
Основания и формы объединения перестраховщиков
Перестраховочный пул: понятие и механизм функционирования
Перестраховочный брокер. Правовой статус и функции.

5.2. Уровень требований и критерии оценок

По окончанию изучения дисциплины «Перестрахование» студенты должны

знать:

сущность перестрахования и его роль в деятельности страховых организаций;
основные условия перестраховочных договоров и содержание перестраховочных оговорок;
инструменты государственного регулирования перестрахования;
методические основы тарификации перестраховываемых рисков;
систему показателей, характеризующих перестраховочную деятельность страховщиков;

уметь:

рассчитывать участие перестрахователей и перестраховщиков в рисках, премиях, резервах и убытках при использовании разных форм перестрахования;
оценивать стоимость перестрахования и ее влияние на цену страховых услуг;
составлять перестраховочную программу покрытия страхового портфеля;
анализировать качество перестраховочного покрытия;
выявлять влияние перестрахования на финансовую устойчивость страховщиков;

понимать:

необходимость и возможности перестрахования как метода управления риском страховщика;
финансовые и юридические последствия фронтирования рисков;
влияние инструментов государственного регулирования на интенсивность перестраховочной деятельности страховщиков;
взаимосвязь и взаимозависимость развития страхового и перестраховочного рынка;

приобрести практические навыки по:

принятию решений по перестрахованию рисков;
формированию основных условий договора перестрахования;
применению отдельных форм перестрахования и составлению перестраховочных программ;
оценке надежности профессиональных перестраховщиков;
анализу состояния перестраховочного рынка.

Минимальный удовлетворительный уровень знаний позволяет студенту понимать сущность и необходимость перестрахования, механизм реализации основных методов перестрахования, его влияния на финансовую устойчивость страховщиков и развитие страхового рынка.

Высокий уровень усвоения знаний позволяет самостоятельно выбирать отдельные формы, определять их сочетания при разработке перестраховочных программ, рассчитывать стоимость перестрахования, высказывать мнение о последствиях недоперестрахования, оценивать и прогнозировать результаты управленческих решений в перестраховании.

Промежуточная аттестация знаний студентов проводится на основе результатов работы студентов в аудитории и выполнения контрольной работ. Работа в семестре учитывает результаты участия в семинарских занятиях, выполнения контрольной и самостоятельной работы. Для этого выполненная самостоятельная работа должна быть представлена за неделю до назначенного дня сдачи зачета.

Итоговая аттестация подводится комплексно – по результатам трех видов промежуточного контроля и зачета.

Все формы контроля знаний осуществляются с дифференциацией баллов. Распределение баллов по формам контроля следующее:

Форма контроля	Максимальные баллы
1. Промежуточная аттестация	10
2. Работа в семестре	10
3. Зачет	80
4. Итоговая аттестация	100

Оценка знаний в соответствии с критериями, принятыми в Финансовой академии, производится с учетом набранных баллов:

менее 51 балла – «незачет»;
от 51 до 100 баллов – «зачет».

6. Учебно-методическое обеспечение

дисциплины

6.1. Рекомендуемая основная литература

Конституция Российской Федерации^¹.
Гражданский Кодекс Российской Федерации, часть II, глава 48.
Налоговый кодекс Российской Федерации, часть II, глава 25.
Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации". №4015-1 от 27.11.92. (с последующими изменениями).
Закон РФ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» № 113-ФЗ от 29 июля 1999. (с последующими изменениями).
Закон РФ «Об электронной цифровой подписи» от 10.01.2002 г. №1- ФЗ. (с последующими изменениями).
Распоряжение правительства РФ от 01.06.2006 № 793-р «об утверждении стратегии развития финансового рынка Российской Федерации на 2006–2008 годы» // www.goverment.ru/ government/
«Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств». Приказ Минфина РФ № 90н от 2.11.01. (с изменениями от 14.01.05).
«Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни». Приказ Минфина № 51н от 11.06.02. (с изменениями от 14.01.05).
«Правила размещения страховых резервов». Приказ Минфина РФ №16н от 22.02.99. (с изменениями от 08.08.05 № 100н).
«Об определении доли перестраховщиков в страховых резервах и формировании резерва предупредительных мероприятий». Письмо Федеральной службы по надзору за страховой деятельностью №08/2-32р/02 от 03. 07.95. (с последующими изменениями).
«Положение об основах перестраховочной деятельности» Проект комитета по перестрахованию ВСС.
Стандартные правила перестрахования: материалы 6-й Всероссийской конференции по перестрахованию – М.: ВСС, 2002 г.
Гварлиани Т.Е. Балакирева В.Ю. Денежные потоки в страховании. — М.: Финансы и статистика, 2004.
Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения перестраховочных операций. Основные типы перестраховочных договоров. — М.: «Юкис»,1991.
Журавлев Ю.М., Секерж И.Т. Страхование и перестрахование: Тео рия и практика — М.: Анкил, 1993.
Корнилов И.А. Основы страховой математики: учеб. пособие для вузов^².— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.
Пфайффер К. Введение в перестрахование. — М.: АНКИЛ, 2005.
Теория и практика страхования. Учебное пособие / Кол. авторов. – М.: Анкил, 2003.
Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. - М.: Анкил, 2000.

6.2. Рекомендуемая дополнительная литература

Абрамов В.Ю. Перестрахование: формы договоров // «Аудиторские ведомости» 2006, № 1.
Авдеев Е Старый и новый порядок расчета маржи платежеспособности или найди десять отличий. // «Страховой бюллетень», 2002, №1.
Артамонов А.П. Практика непропорционального перестрахования — М.: «Страховое ревю», 2000.
Артамонов А.П. Виды комиссий в перестраховании.— М.: «Страховое ревю», 2000.
Бобыльков К. Бегство от серости // Приложение к газете «Коммерсантъ», от 12, 04.2006 № 64
Дедиков С.В. Перестрахование как разновидность страхования. // Страховое право, 2002, №3.
Дедиков С.В. Основные проблемы российского рынка перестрахования. www.strachovka.info.ru
Едаков А.В. Простейшая методика расчета стоимости перестраховочных договоров эксцедента убытка с восстановлениями. // Страховое дело, 2002, №2.
Зубов В.С. Государственное регулирование сделок по перестрахованию. // Страховое право, 2002, №3.
Информационный сайт Insusance Information Institute – www.iii.org
Информационный сайт журнала Insurance Day. www.insuranceday.com
Информационный сайт Кельнского перестраховочного общества GeneralCologne Re. www.genre.com
Камыкина М.Г., Солнцева Е.Е. Перестрахование – М.: ДИС, 1994.
Колесников Н. Факультативное перестрахование имущественных рисков. // Страховое дело, 2001, №9.
Ломакин-Румянцев И. Состояние и перспективы развития российского рынка перестрахования. Доклад на Евро-Азиатском перестраховочном конгрессе 09.06.05. www.insur-today.ru
Новосельская Е. В области трансграничного регулирования перестраховочной деятельности // «Страховое ревю» , 2006, № 5.
Плескановский Э.Э. Когда и как делиться. // Агентство страховых новостей, 12.01.2004 г. www.insur-today.ru
Постникова И.Ю., Фадеева А.В. Развитие перестрахования в России. — М.: «Железнодорожное дело», 2002.
Постникова И.Ю. Взгляд из Баден-Бадена. // Агентство страховых новостей, ноябрь 2003 г., www.insur-today.ru
Суетин Д. Куда дует ветер на российском перестраховочном рынке? // «Страховое ревю», 2006, № 5.
Рейтинг надежности перестраховочного покрытия. www.raexpert.ru
Решетин Е. Зло и благо перестрахования. // Эксперт 2003, № 6.
Руководство по осуществлению расчетов между прямым страховщиком и перестраховщиком по видам, иным чем страхование жизни / Публикация Мюнхенского перестраховочного общества — М.: Российский Издательский Дом, 1998
Самиев П. Современные тенденции в страховании крупного бизнеса в РФ /// www.risk-manage.ru
Сайт автономной некоммерческой организации «Международной институт исследования риска» // www.miir.ru/modules/news/
Сичка Я.Б. Особенности перестрахования на базе эксцедента убытков. // Страховое дело, 2003, №1.
Турбина К.Е. Мировая практика государственного регулирования международного перестрахования. // Страховое право, 2001, №1.
Турбина К.Е. Профессиональный андеррайтинг прямого перестраховщика как обязательное условие договора перестрахования. // Информационный бюллетень клуба андеррайтеров «Re-vue», 2002, №6.
Форд И.О. Перестраховочный брокер – added value. / Сб. материалов круглого стола «Юридические аспекты взаимодействия страховых брокеров с другими участниками страхового рынка». — М., 2003.
Шувалова И., Байдин В. Хайтек рынка пеерстрахования // «Эксперт», Панорама страхования, 2004, № 11 (44).
Шутов В.С. Экономическая модель оценки интересов сторон при факультативном перестраховании. // Страховое дело, 2003, № 1.
Юргенс И. Глобализация и проблема конкурентоспособности российского перестрахования // «Страховое ревю», 2006, № 5.

1 Для изучения законодательных и нормативных актов, регулирующих перестраховочную деятельность, рекомендуется обращаться к справочно-правовой системе «КонсультантПлюс», Технология 3 000.

2 Допущено Министерством образования в качестве учебного пособия для студентов высших учебных заведений

Blog

Содержание

Титульный лист:

Объем: до 15 стр.