Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Территориальная генерирующая компания №9"
| Вид материала | Документы |
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Территориальная генерирующая компания, 3659.13kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Территориальная генерирующая компания, 6742.29kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Территориальная генерирующая компания, 3159.68kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Территориальная генерирующая компания, 6742.29kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Территориальная генерирующая компания, 2856.93kb.
- Сокращения и обобщения, используемые в настоящем стандарте, 215.75kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Территориальная генерирующая компания, 3089.3kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Волжская территориальная генерирующая, 5014.23kb.
- Открытое акционерное общество «Третья генерирующая компания оптового рынка электроэнергии», 4705.4kb.
- Сообщение о сведениях, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных, 22.27kb.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Единица измерения: тыс. руб.
| Наименование показателя | 2009, 9 мес. | 2010, 9 мес. |
| Собственные оборотные средства | 12 777 509 | 11 149 357 |
| Индекс постоянного актива | 0.67 | 0.76 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2.18 | 4.09 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2.03 | 3.87 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0.67 | 0.63 |
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей:
Собственные оборотные средства - величина, на которую общая сумма оборотных средств обычно превышает сумму внеоборотных активов. Собственные оборотные средства по состоянию на 30.09.2010г. снизились на 1 628 152 000 руб. по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в связи с ростом внеоборотных активов на 8 735 655 тыс. руб. и ростом капитала на 7 107 503 тыс. руб.
Коэффициент автономии собственных средств определяет долю активов организации, которые покрываются за счет собственного капитала, и характеризует зависимость предприятия от внешних займов. Считается, что чем выше значение этого коэффициента, тем выше финансовая устойчивость, стабильность и независимость от внешних кредиторов. Рекомендуемое значение коэффициента - не менее 0,5. По состоянию на 30.09.2010г. коэффициент автономии собственных средств равен 0,63. По сравнению со значением коэффициента на 30.09.2009г произошло снижение, за счет более быстрого темпа роста активов(25%) по сравнению с темпом роста капитала(18%).
Индекс постоянного актива отражает отношение внеоборотных активов и средств, отвлеченных в долгосрочную дебиторскую задолженность, к собственным средствам. Рекомендуемое значение данного показателя должно быть меньше или равно 0,9. Индекс постоянного актива по состоянию на 30.09.2010г. увеличился на 0.09 по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в связи с более быстрым темпом роста внеоборотных активов(34%) по сравнению с темпом роста капитала(18%).
Коэффициент текущей ликвидности показывает, достаточно ли у предприятия средств, которые могут быть использованы для погашения краткосрочных обязательств (в частности, кредиторской задолженности). Нормальное значение коэффициента текущей ликвидности больше 1 означает, что денежные средства и предстоящие поступления от текущей деятельности должны покрывать текущие долги. Обычно считается, что для большинства предприятий коэффициент текущей ликвидности должен быть на уровне 2. Значение показателя может значительно варьировать по отраслям и видам деятельности. Коэффициент текущей ликвидности по состоянию на 30.09.2010г. равен 4,09 что означает, что все краткосрочные обязательства могут быть покрыты за счет оборотных средств Общества. По сравнению со значением коэффициента на 30.09.2009г. произошло увеличение на 1,91.
Коэффициент быстрой ликвидности – отношение наиболее ликвидных активов компании и дебиторской задолженности к текущим обязательствам. Этот коэффициент отражает платежные возможности предприятия для своевременного и быстрого погашения своей задолженности. Коэффициент быстрой ликвидности отражает отношение наиболее ликвидной части оборотных средств к краткосрочным обязательствам. По состоянию на 30.09.2010г. коэффициент быстрой ликвидности составил 3,87 при нормативе >0,7.
Следовательно, у компании на момент оценки коэффициенты соответствуют их нормативным значениям, и компания считается имеющей удовлетворительную структуру баланса и платежеспособной.
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Единица измерения: тыс. руб.
| Наименование показателя | 2010, 9 мес. |
| Размер уставного капитала | 23 511 884 |
| Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи) | -158 |
| Процент акций (долей), выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), от размещенных акций (уставного капитала) эмитента | 0.0003 |
| Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента | 362 163 |
| Размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость | 17 785 948 |
| Размер нераспределенной чистой прибыли эмитента | 3 917 423 |
| Общая сумма капитала эмитента | 45 577 260 |
Размер уставного капитала, приведенный в настоящем пункте, соответствует учредительным документам эмитента
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента
| Наименование показателя | 2010, 9 мес. |
| ИТОГО Оборотные активы | 37 535 994 |
| Запасы | 1 742 817 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 237 829 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 77 788 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 12 954 603 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 16 274 230 |
| Денежные средства | 6 230 501 |
| Прочие оборотные активы | 18 226 |
Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты):
Финансирование оборотных средств Общества производилось за счет собственных и заемных источников.
Политика эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления: