контроль за соблюдением требований федеральных законов и иных нормативных правовых актов, в том числе требований к рекламе и порядку раскрытия информации, включая мониторинг раскрытия информации на этапах эмиссии ценных бумаг, а также за соблюдением условий размещения, предусмотренных решением о выпуске ценных бумаг;
- после надлежащей проверки подписание отчета об итогах выпуска ценных бумаг;
- консультирование по вопросам, связанным с подготовкой решения о выпуске ценных бумаг, проспекта ценных бумаг, отчета об итогах выпуска ценных бумаг, иной документации, связанной с выпуском, размещением, организацией обращения Облигаций, а также по текущим вопросам в ходе эмиссии Облигаций.
Сведения об иных консультантах эмитента, раскрытие сведений о которых, по мнению эмитента, является существенным для принятия решения о приобретении ценных бумаг эмитента: отсутствуют
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
Иные лица, подписавшие ежеквартальный отчет и не указанные в предыдущих пунктах настоящего раздела:
Фамилия: Короткова
Имя: Татьяна
Отчество: Ивановна
Основное место работы: ООО «НГК «ИТЕРА»
Должность: Главный бухгалтер
Номер телефона: (495) 411-86-01
Номер факса: (495) 411-86-01
II. Основная информация о финансово - экономическом состоянии эмитента
2.1. Показатели финансово - экономической деятельности эмитента
Показатели финансово-экономической деятельности эмитента, за 3 квартал 2007 г.
Наименование показателя
3 квартал 2007 года
Стоимость чистых активов эмитента, тыс. руб.
10 592 909
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %
169,71
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %
49,91
Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %
11,68
Уровень просроченной задолженности, %
-
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз
1,40
Доля дивидендов в прибыли, %
-
Производительность труда, руб./чел.
237 559,58
Амортизация к объему выручки, %
0,07
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.
Чистые активы рассчитаны в соответствии с порядком оценки стоимости чистых активов акционерного общества, утвержденным Приказом Минфина России № 10н и ФКЦБ России № 03-6/пз от 29 января 2003 г.
**Расчет проводился по рекомендованной методике.
Анализ платежеспособности и уровня кредитного риска эмитента, а также финансового положения эмитента проведен на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года.
За 3 кв. 2007 года по сравнению со 2 кв. чистые активы компании (показатель рассчитан нарастающим итогом на конец периода) выросли на 0,34%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года чистые активы увеличились на 16,79%, что обусловлено стабильным получением прибыли.
Показатели отношения суммы привлеченных средств к капиталу и резервам и отношения суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам являются индикаторами финансовой зависимости. Чем меньше эти показатели, тем меньше финансовая зависимость компании от внешних источников. За 3 кв. 2007 г. отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам (данный показатель рассчитывается на основании квартальных данных по сумме погашенных обязательств, капитал и резервы учитываются на конец квартала) выросло на 2,32% за счет привлечения в 3 кв. краткосрочных кредитов. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года данный показатель практически не изменился (вырос на 0,19 %).
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам (показатель рассчитывается на основании данных на конец периода) выросло в 3 кв. 2007 г. на 32,18%, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года – в 4 раза, что связано с временным перераспределением структуры заемных средств в сторону увеличения краткосрочных обязательств.
Показатель покрытия платежей по обслуживанию долгов (показатель рассчитывается на основании квартальных данных) за 3 кв. 2007 г. снизился на 49,85%, что связано с высоким уровнем задолженности, подлежавшей погашению и погашенной в 3 кв. 2007 г. по сравнению с предыдущим кварталом. По сравнению с аналогичным периодом 2006 года показатель снизился на 78,80%, что также связано с более высоким уровнем задолженности, преимущественно краткосрочной, подлежавшей погашению в 3 кв. 2007 г. по сравнению с 3 кв. 2006 г. При этом объем выручки за 3 кв. 2007 г. вырос по сравнению с 3 кв. 2006 г. на 31%.
Просроченной кредиторской задолженности на конец 3 кв. 2007 г. нет.
Показатель оборачиваемости дебиторской задолженности (рассчитан на основании квартальной выручки и уровня дебиторской задолженности на конец квартала) характеризует деловую активность Эмитента. За 3 кв. 2007 г. показатель оборачиваемости снизился на 14,14% по сравнению со 2 кв. 2007 г., что связано с сезонным снижением выручки в 3 кв. по сравнению с 2 кв. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года показатель оборачиваемости вырос на 32,23%, что связано с существенным ростом выручки от реализации газа (на 31%).
Показатель производительности труда за 3 кв. 2007 г. (рассчитан на основании квартальных данных) вырос в 17 раз по сравнению 2 кв., что связано с реструктуризацией компании и уменьшенем среднесписочной численности сотрудников. Также по сравнению с аналогичным периодом прошлого года производительность труда выросла в 25 раз.
Амортизация не является существенной статьей затрат торговой компании.
На основе представленных показателей финансовое состояние Эмитента можно признать стабильным, с устойчивой положительной динамикой основных характеристик.
Резюмируя вышесказанное, можно сделать вывод о приемлемом уровне кредитного риска Эмитента.
2.2. Рыночная капитализация эмитента
Информация о рыночной капитализации эмитента, являющегося открытым акционерным обществом, обыкновенные именные акции которого допущены к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг, за соответствующий отчетный период, с указанием сведений о рыночной капитализации на дату завершения каждого финансового года и на дату окончания последнего завершенного отчетного периода:
В общепринятом понимании, рыночная капитализация рассчитывается как произведение количества акций соответствующей категории (типа) на рыночную цену одной акции, раскрываемую организатором торговли на рынке ценных бумаг и определяемую в соответствии с Порядком расчета рыночной цены эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паевых фондов, допущенных к обращению через организаторов торговли, утвержденным Постановлением ФКЦБ России от 24.12.2003 №03-52/пс (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 23.01.2004, регистрационный № 5480).
Однако, информацию о рыночной капитализации Эмитента невозможно предоставить, т.к. организационно-правовая форма Эмитента – общество с ограниченной ответственностью, акций Эмитент не имеет. Что не подразумевает рыночного обращения акций Эмитента на рынке ценных бумаг.
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
Структура кредиторской задолженности с указанием срока исполнения обязательств:
на конец 3-го квартала 2007г.
Наименование кредиторской задолженности
Срок наступления платежа
До одного года
Свыше одного года
Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, руб.
1.107.409.894,16
0
в том числе просроченная, руб.
0
-
Кредиторская задолженность перед персоналом организации, руб
28.108.004,95
-
в том числе просроченная, руб.
0
-
Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, руб.
65.751.441,78
-
в том числе просроченная, руб.
0
-
Кредиты, всего, руб.
-
-
в том числе просроченные, руб.
-
-
Займы, всего, руб.
В том числе:
3.503.492.540,28
12.661.203.164,38
в том числе просроченные, руб.
-
-
в том числе облигационные займы, руб.
-
2.061.433.879,79
в том числе просроченные, руб.
-
-
Прочая кредиторская задолженность, руб.
582.012.086,99
29.367.564,35
в том числе просроченная, руб.
0
-
Итого, руб.
5.286.773.968,16
12.690.570.728,73
в том числе просроченная, руб.
0
0
* включая задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов
Кредиторы, на долю которых приходит не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности в составе кредиторской задолженности эмитента: отсутствуют
2.3.2. Кредитная история эмитента
Описание исполнения эмитентом обязательств по действовавшим в течение 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и действующим на дату окончания отчетного квартала кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенным.
Кредитная история эмитента (Кредитные линии)
Год
Наименование
обязательства
Наименование
кредитора
(займодавца)
Сумма
основного
долга, руб./иностр. валюта
Срок кредита
(займа)
срок погашения
Общая сумма полученных траншей за год, руб.
Общая сумма погашенных траншей за год, руб.
Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней
Дата получения кредита
Дата погашения
(по договору\ фактическая)
2002
Кредиты не привлекались
-
-
-
-
-
-
2003
Кредитная линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
100 000 000 руб.
Не позднее
07.03.03
07.03.03
100 000 000
100 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
100 000 000 руб.
Не позднее 12.09.03
25.04.03
493 000 000
493 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
125 000 000 руб.
Не позднее
13.05.03
12.05.03
125 000 000
125 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
125 000 000 руб.
Не позднее
28.05.03
28.05.03
125 000 000
125 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
125 000 000 руб.
Не позднее
11.06.03
10.06.03
125 000 000
125 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
100 000 000 руб.
Не позднее
25.06.03
25.06.03
100 000 000
100 000 000
Отсутствует
2003
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
105 000 000 руб.
Не позднее
07.07.03
07.07.03
105 000 000
105 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
91 000 000 руб.
Не позднее
18.07.03
18.07.03
91 000 000
91 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
Лимит
100 000 000 руб.
Не позднее
06.08.03
06.08.03
100 000 000
100 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
105 000 000 руб.
Не позднее
25.08.03
25.08.03
105 000 000
105 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
110 000 000 руб.
Не позднее
09.09.03
08.09.03
110 000 000
110 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
95 000 000 руб.
Не позднее
19.09.03
19.09.03
95 000 000
95 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
120 000 000 руб.
Не позднее
13.10.03
13.10.03
120 000 000
120 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
100 000 000 руб.
Не позднее
03.11.03
03.11.03
100 000 000
100 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
лимит
200 000 000 руб.
Не позднее
12.11.03
12.11.03
200 000 000
200 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
Лимит
120 000 000 руб.
Не позднее
19.11.03
19.11.03
120 000 000
120 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
Лимит
95 000 000 руб.
Не позднее
28.11.03
28.11.03
95 000 000
95 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
Лимит
80 000 000 руб.
Не позднее
30.12.03
30.12.03
80 000 000
80 000 000
Отсутствует
2003
Кредитное соглашение
Открытое Акционерное Общество
«Альфа-Банк»
ОАО «Альфа-Банк»
Лимит
10 000 000
дол.США.
На срок не более 1 мес.
Для каждого кредита.
не поздн. 18.06.04
Действовал
в 2003 г
64 000 000
64 000 000
Отсутствует
Кредитная
линия
Открытое Акционерное Общество Акционерный Коммерческий Банк «РОСБАНК»
АКБ «РОСБАНК» ОАО
Лимит
10 000 000
дол.США.
На срок не более 1 мес.
Для каждого кредита
не поздн. 13.08.04
Действовал
в 2003 г.
40 000 000
40 000 000
Отсутствует
2004
Кредит
Акционерный Коммерческий СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК Российской Федерации» (Открытое Акционерное Общество)
АК «СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК РФ» (ОАО)
100 000 000
дол. США
05.10.05
29.12.04
100 000 000 (долл.США)
100 000 000 (долл.США)
Отсутствует
Кредит
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
3 000 000
дол.США
28.07.04
23.07.04
3 000 000 (долл.США)
3 000 000 (долл.США)
Отсутствует
Кредит
Акционерный Коммерческий Банк «НОВИКОМБАНК» Закрытое Акционерное Общество
ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК»
4 000 000 дол.США
16.08.04
13.08.04
4 000 000 (долл.США)
4 000 000 (долл.США)
Отсутствует
Кредит
Акционерный Коммерческий СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК Российской Федерации» (Открытое Акционерное Общество)
Общество с ограниченной ответственностью «Инвестиционная Финансовая Компания «Метрополь» ООО «ИФК «Метрополь»
60 000 000 руб.
02.03.04
02.03.04
Отсутствует
Займ под обеспечение собственным векселем
Акционерное общество закрытого типа Инвестиционная Компания «ГАЗФИНТРАСТ»
АОЗТ «ИК «Газфинтраст»
30 000 000 руб.
02.10.03
02.10.03
Отсутствует
Займ под обеспечение собственным векселем
Акционерное общество закрытого типа Инвестиционная Компания «ГАЗФИНТРАСТ»
АОЗТ «ИК «Газфинтраст»
30 000 000 руб.
16.12.03
16.12.03
24.12.03
Отсутствует
Займ под обеспечение собственным векселем
Federal Bank of the Middle East Limited
FBME
Федеральный Банк Ближнего Востока
30 000 000 руб.
09.12.03
09.12.03
Отсутствует
Займ под обеспечение собственным векселем
Открытое Акционерное Общество Акционерный Коммерческий Банк «РОСБАНК»
АКБ «РОСБАНК» ОАО
50 000 000 руб.
16.03.04
16.03.04
Отсутствует
Займ под обеспечение собственным векселем
Общество с ограниченной ответственностью «Инвестиционная Финансовая Компания ЭКСИТОН»
ООО «ИФК ЭКСИТОН»
100 000 000 руб.
26.03.04
26.03.04
Отсутствует
Займ под обеспечение собственным векселем
Открытое Акционерное Общество Акционерный Коммерческий Банк «РОСБАНК»
АКБ «РОСБАНК» ОАО
54 073 630 руб.
02.06.04
02.06.04
Отсутствует
Займ под обеспечение собственным векселем
Открытое Акционерное Общество Акционерный Коммерческий Банк «РОСБАНК»
АКБ «РОСБАНК» ОАО
54 073 630 руб.
03.06.04
03.06.04
Отсутствует
Кредитная история эмитента (займы)
Год
Наименование обязательства
Наименование кредитора (займодавца)
Сумма основного долга, руб./иностр. валюта
Общая сумма полученных траншей за год
Общая сумма погашенных траншей за год
Наличие просрочки исполнения обязательства
в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней
Срок займа
Срок погашения
2002
Договор займа
10-628/02
Omrania Trading Limited
Omrania Trading Ltd.
Лимит
160 000 000
руб
30.06.03
Пролонгиро-ван до 31.12.04
160 000 000
Руб
160 000 000
руб
Отсутствует
2003
Договор займа
03-751/03
ITERA International Energy LLC
ITERA Int.En.L.L.C.
Лимит
300 000 000 руб.
31.12.04
24.05.04
56 000 000 руб
56 000 000 руб
Отсутствует
Договор займа
03-750/03
ITERA International Energy LLC
ITERA Int.En.L.L.C.
Лимит
5 000 000USD
25.01.04
05.01.04
5 000 000 USD
5 000 000 USD
Отсутствует
Договор займа
03-743/03
ITERA International Energy LLC
ITERA Int.En.L.L.C.
Лимит
5 000 000 USD
08.01.04
05.01.04
5 000 000 USD
5 000 000 USD
Отсутствует
Договор займа
03-682/03
ITERA International Energy LLC
ITERA Int.En.L.L.C.
Лимит
10 000 000 USD
Ч/з 10 дней
С даты зачисления
на счет заемщика
20.11.03
10 000 000 USD
10 000 000 USD
Отсутствует
Договор займа
03-783/03
ITERA International Energy LLC
ITERA Int.En.L.L.C.
Лимит
14 500 000 USD
31.12.04
12.11.04
417 524 244.68 руб.
417 524 244.68 руб
Отсутствует
Договор займа
03-450/03
ITERA International Energy LLC
ITERA Int.En.L.L.C.
Лимит
20 000 000 USD
Ч/з 12 месяцев
с даты зачисления
на счет Заемщика
18.08.03
27.04.04
13 250 000 USD
13 250 000 USD
Отсутствует
Договор займа
03-172/03
ITERA International Energy LLC
ITERA Int.En.L.L.C.
Лимит
270 000 000 руб
31.12.03
09.04.03
29.04.03
10.12.03
269 867 144,72
руб
269 867 144,72
руб
Отсутствует
Договор займа
10-62/03
Общество с ограниченной ответствен-ностью «ИТЕРА Холдинг»
ООО «ИТЕРА Холдинг»
Лимит
1 500 000 000
руб
Через год с даты списания
16.04.03
25.04.03
28.04.03
05.05.03
08.05.03
26.05.03
27.05.03
10.06.03
20.06.03
01.07.03
18.07.03
21.07.03
28.07.03
10.09.03
16.09.03
29.09.03
01.10.03
02.10.03
03.10.03
09.10.03
20.10.03
22.10.03
31.10.03
25.12.03
1 072 039 200 руб
1 072 039 200 руб
Отсутствует
Договор займа
10-628/02
Omrania Trading Limited
Omrania Trading Ltd.
Лимит
2 000 000 000 руб
31.12.04
21.02.03
21.03.03
09.04.03
29.04.03
13.05.03
14.05.03
22.05.03
19.09.03
29.09.03
09.10.03
29.10.03
03.11.03
10.12.03
18.12.03
1 787 161 862 руб
1 848 499 800 руб
Отсутствует
Договор займа
10-238/03
Общество с ограниченной ответственностью «Интерстройлес»
ООО «Интерстройлес»
Лимит
320 000 000 руб
20.10.03
18.08.03
03.09.03
08.09.03
10.09.03
12.09.03
26.09.03
320 000 000 руб
320 000 000 руб
Отсутствует
Данные об исполнении эмитентом обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завершено или по иным причинам не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска – на дату последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска облигаций:
Наименование обязательства
Наименование кредитора (заимодавца)
Сумма основного долга,
руб./иностр. валюта
Срок кредита (займа) / срок погашения
Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней
Облигационный займ
Владельцы облигаций
2 000 000 000 руб.
1095-й день со дня начала размещения Облигаций выпуска 07.12.07
отсутствует
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об общей сумме обязательств эмитента из предоставленного им обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым эмитент предоставил третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства:
Наименование показателя
3 кв. 2007г.
Общая сумма обязательств эмитента из предоставленного им обеспечения третьим лицам, рублей, в том числе:
12.625.977.688,92
В форме залога, рублей
4.934.614.256,14
В форме поручительства, рублей
7.691.363.432,80
Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым эмитент предоставил третьим лицам обеспечение, рублей
