Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания" Код эмитента
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания", 7099.5kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания", 6758.07kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания", 11182.19kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания", 6760.43kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Центральная телекоммуникационная, 6953.19kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 21027.29kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Территориальная генерирующая компания, 3089.3kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 24646.86kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 20808.92kb.
Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств эмитента
Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
| Наименование | 30.06.2004 |
| Размер уставного капитала эмитента, руб. | 1 297 779 000 |
| Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи) | 0 |
| Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента; руб. | 64 889 000 |
| Размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, руб. | 5 711 001 000 |
| Сумма разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость, руб. | 0 |
| Размер нераспределенной чистой прибыли эмитента, руб. | 44 335 000 |
| Фонд социальной сферы, руб. | 0 |
| Нераспределенная прибыль прошлых лет, руб. | 5 071 423 000 |
| Общая сумма собственного капитала эмитента, руб. | 12 189 427 000 |
Указанная структура собственного капитала эмитента приведена в соответствии с бухгалтерской отчетностью.
Приведенный размер уставного капитала эмитента соответствует учредительным документам эмитента.
Анализ изменения приведенных показателей размера и структуры капитала эмитента (с указанием значения, которое, по мнению органов управления эмитента, имеют приведенные изменения для показателей достаточности капитала и оборотных средств эмитента):
В структуре пассивов бухгалтерского баланса наблюдается снижение доли собственного капитала. По состоянию на 30.06.2004 г. доля собственного капитала составила 33,8 %, что на 2,9 % меньше по сравнению с долей на 31.03.2004 г.
В структуре капитала эмитента основную долю занимает добавочный капитал, по состоянию на 31.03.2004 г. его доля составила 46,85%.
Доля уставного капитала эмитента в структуре собственного капитала в течение анализируемого периода не изменилась.
По состоянию на 30.06.2004 г. доля нераспределенной чистой прибыли составила 0,36 %.
Доля резервного капитала составила 0,53 % от общей суммы собственного капитала.
Рассматривая общий размер собственного капитала эмитента в динамике, видно, что в течение 2 квартала наблюдается его незначительное снижение (на 3 %).
Размер добавочного капитала снизился на 0,19 %.
Во втором квартале 2004 года собственные акции у акционеров эмитента не выкупались.
Мнения органов управления эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово – хозяйственной деятельности эмитента совпадают.
Ни один из членов совета директоров (наблюдательного совета) или коллегиального исполнительного органа эмитента (правления) не имеет особого мнения относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово – хозяйственной деятельности эмитента.
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:
| Наименование | 30.06.2004 | |
| Тыс. руб. | % | |
| Запасы | 1 335 739 | 25,94 |
| НДС по приобретенным ценностям | 1 855 616 | 36,03 |
| Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более, чем через 12 месяцев | 39 649 | 0,77 |
| Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев | 1 716 852 | 33,34 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 35 411 | 0,69 |
| Денежные средства | 165 531 | 3,21 |
| Прочие оборотные активы | 1 282 | 0,02 |
| ИТОГО оборотных средств: | 5 150 080 | 100,00 |
Источники финансирования оборотных средств эмитента:
| Показатель | 30.06.2004 | |
| Тыс. руб. | % | |
| Собственные средства | 12 189 427 | 33,80 |
| Долгосрочные займы и кредиты | 7 908 511 | 21,93 |
| Краткосрочные займы и кредиты | 8 031 234 | 22,27 |
| Кредиторская задолженность | 4 327 136 | 12,00 |
| Прочие источники финансирования | 3 606 785 | 10,00 |
| Итого | 36 063 093 | 100,00 |
Анализ изменения приведенных показателей размера и структуры оборотный средств эмитента (с указанием значения, которое, по мнению органов управления эмитента, имеют приведенные изменения для показателей достаточности капитала и оборотных средств эмитента):
Во 2 квартале 2004 года по сравнению с 1 кварталом 2004 года оборотные активы снизились на 14,6 %.
Основную долю в структуре оборотного капитала занимают запасы, налог на добавленную стоимость, краткосрочная дебиторская задолженность. По состоянию на 30.06.2004 г. запасы составили 25,9 % к общей сумме оборотного капитала, НДС – 36,03 %, краткосрочная дебиторская задолженность – 33,3 %.
Во втором квартале 2004 года по сравнению с 1 кварталом произошли следующие изменения в структуре оборотных средств: запасы увеличились на 9,3 %, НДС увеличился на 13,8 %, долгосрочная задолженность снизилась на 3,9 %, краткосрочная дебиторская задолженность снизилась на 10,7 %, краткосрочные финансовые вложения увеличились на 13,1 %, денежные средства снизились на 86 %.
Политика эмитента по финансированию оборотных средств:
Эмитент стремится минимизировать текущую кредиторскую задолженность, что дает возможность обеспечить меньший риск ликвидности и большую суммарную эффективность. Такая стратегия требует использования долгосрочных пассивов и собственного капитала для финансирования большей части оборотного капитала.
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств
- мероприятия по сокращению дебиторской задолженности, уменьшению уровня запасов, ускорению оборачиваемости оборотных средств;
- рост рыночных цен на производственные запасы и другие виды товарно-материальных ценностей;
- финансовые риски, связанные с изменением процентных ставок в связи с возможным изменением ставок рефинансирования ЦБ РФ;
- изменение уровня цен на реализуемые эмитентом услуги.
Оценка вероятности появления таких факторов:
- политика Эмитента по управлению активами в части дебиторской задолженности и запасов направлена на уменьшение их уровня и сроков оборачиваемости. Возможность негативного влияния данного фактора на практику финансирования оборотных средств оценивается как низкая;
- стоимость банковских кредитов и ставка рефинансирования ЦБ РФ имеют тенденцию к снижению. Возможность негативного влияния данного фактора на практику финансирования оборотных средств оценивается как низкая;
- цены на используемые Эмитентов в процессе хозяйственной деятельности товарно-материальные ценности не подвержены резким рыночным колебаниям. Возможность негативного влияния данного фактора на практику финансирования оборотных средств оценивается как низкая;
- рыночная стратегия Эмитента направлена на расширение деятельности в секторах с нерегулируемыми ценами и тарифами. Возможность негативного влияния данного фактора на практику финансирования оборотных средств оценивается как низкая.
-
Достаточность капитала и оборотных средств эмитента
Информация о достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента:
| Наименование | 30.06.2004 г. |
| Собственный капитал (тыс. руб.) | 12 189 427 |
| Краткосрочные обязательства (тыс. руб.) | 13 065 648 |
| Операционные расходы (тыс. руб.) | 1 237 398 |
Собственного капитала эмитента не достаточно для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента.
Размер среднедневных операционных расходов эмитента за последний завершенный квартал, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг эмитента:
6 650 тыс. руб.
Достаточность оборотных средств эмитента для покрытия его текущих операционных расходов:
На один рубль операционных расходов приходится 10,03 рубля оборотных средств на 1 апреля 2004 г. Этого вполне достаточно для покрытия текущих операционных расходов Эмитента.
-
Денежные средства
Потребность эмитента в денежных средствах на следующий квартал, год и потенциальные источники этих средств:
| Период | Потребность в денежных средствах, тыс. руб. | Потенциальные источники |
| 9 месяцев 2004 года | 22 269 129 | Собственные средства 67,86% Заемные средства 32% Поступления от инвестиционной деятельности 0,14% |
| 2004 год | 30 027 971 | Собственные средства 61,24% Заемные средства 38,64% Поступления от инвестиционной деятельности 0,11% |
К собственным источникам относятся поступления от услуг связи (население, бюджетные и внебюджетные организации), поступления от операторов связи, поступления денежных средств по агентской деятельности и др.
К заемным источникам относятся облигационные займы, долгосрочные и краткосрочные кредиты.
К поступлениям денежных средств от инвестиционной деятельности относятся поступления от реализации внеоборотных активов, по процентным доходам, от возвращенных займов (выданных ссуд).
Факторы, которые могут повлиять на потребность эмитента в денежных средствах и возможность их получения:
- необходимость погашения либо выплаты доходов по долговым ценным бумагам;
- необходимость погашения либо выплаты процентов по кредитам;
- необходимость приобретения объектов основных средств в соответствии с бюджетом расходов эмитента либо планами по развитию, модернизации предприятия.
Возможность получения эмитентом банковских кредитов, привлечения денежных средств путем выпуска ценных бумаг, возможность получения заемных средств из иных источников (включая предоставление займов обществами, имеющими возможность оказывать влияние на эмитента в силу преобладающего участия в его уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом):
В 2004 году эмитент планирует получить кредиты в банках, а также разместить облигационный займ на сумму 3 500 000 000 руб.
Иные возможные источники финансирования:
Иные возможные источники финансирования, кроме доходов от операционной деятельности, заемных средств (банковские кредиты, размещение облигационного займа), эмитент не предусматривает.
Размер возможного финансирования:
Нет
Арестованных банковских счетов нет, остатки по арестованным банковским счетам отсутствуют.
Кредиторская задолженность, собранная в банке на картотеке, отсутствует.
-
Финансовые вложения эмитента
Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания отчетного квартала:
1) Эмиссионные ценные бумаги:
Вид, категория (тип), форма ценных бумаг: акции именные обыкновенные бездокументарные
Полное фирменное наименование эмитента ценных бумаг: Открытое акционерное общество "Оздоровительный комплекс "Орбита"
Сокращенное фирменное наименование эмитента ценных бумаг: ОАО " Оздоровительный комплекс "Орбита"
Место нахождения: 352840, Краснодарский край, Туапсинский район, с. Ольгинка
Сведения о государственной регистрации выпусков ценных бумаг:
| Дата государственной регистрации выпуска | Государственный регистрационный номер выпуска | Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска |
| 20.04.2001 | 1-01-58003-Р | РО ФКЦБ России в Южном федеральном округе |
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента, штук: 354 400
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента, руб.: 354 400 000
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента, руб.: 354 400 000
Балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ эмитента, руб.: 354 400 000
Размер фиксированного процента или иного дохода по облигациям и иным долговым эмиссионным ценным бумагам или порядок его определения: нет
Срок выплаты: нет
Размер дивиденда по привилегированным акциям или порядок его определения в случае, когда он определен в уставе акционерного общества - эмитента: нет
Срок выплаты: нет
Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям (при отсутствии данных о размере объявленного дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году указывается размер дивиденда, объявленного в предшествующем году), срок выплаты:
За весь период деятельности Общества доходы по ценным бумагам не начислялись
Величина потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции:
Потенциальные убытки, по мнению эмитента, ограничены балансовой стоимостью вложений
2) Неэмиссионные ценные бумаги:
Вложения эмитента в неэмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг, отсутствуют.
Величина потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции: нет
3) Иные финансовые вложения:
Вложения эмитента в иные финансовые вложения, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг, отсутствуют.
Величина потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции: нет
Информация о созданных резервах под обесценение ценных бумаг.
В соответствии с ПБУ 19/02 в декабре 2003 года эмитент создал резервы под обесценение финансовых вложений (по состоянию на 30.06.2004 г. размер резерва составляет 38 776 001 руб.).
Средства эмитента не размещены на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, либо в отношении которых было принято решение о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами).
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг:
Финансовые вложения учитываются эмитентом на б/с 58 в соответствии с ПБУ 19/02 "Учет финансовых вложений", утвержденным Приказом Минфина РФ от 10.12.2002 №126н.
-
Нематериальные активы эмитента
Информация о составе, первоначальной (восстановительной) стоимости нематериальных активов и величине начисленной амортизации за отчетный период:
| № п./п. | Наименование группы нематериальных активов | 30.06.2004 г. | |
| Полная стоимость, руб. | Величина начисленной амортизации, руб. | ||
| 1 | Исключительные права на товарные знаки и знаки обслуживания | 89 951 | 6 750 |
| 2 | Права на пользование обособленными природными объектами | 0 | 0 |
| 3 | Исключительные права на программы для ЭВМ, базы данных | 2 042 298 | 989 307 |
| | ИТОГО | 2 132 249 | 996 057 |
Взноса нематериальных активов в уставный (складочный) капитал (паевой фонд) или поступления в безвозмездном порядке не происходило.
Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах:
Нематериальные активы учитываются в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Учет нематериальных активов" ПБУ 14/2000, утвержденным Приказом Минфина России от 16.10.2000 №91н.
Сумма амортизационных отчислений по нематериальным активам определяется ежемесячно по нормам, рассчитанным, исходя из их первоначальной стоимости и срока полезного использования линейным способом.
Ожидаемый срок полезного использования нематериальных активов определяется при их постановке на учет специально созданной комиссией и утверждается генеральным директором Общества.
Погашение стоимости объектов интеллектуальной собственности производится путем накопления на счете 05 "Амортизация нематериальных активов" сумм амортизации начисленной линейным способом.