Открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания»
| Вид материала | Документы |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Липецкая энергосбытовая компания", 1592.12kb.
- Структура акционерного капитала на 30. 09. 2011 г. Открытое акционерное общество «Владимирская, 25.31kb.
- Структура акционерного капитала на 01. 01. 2011 г. Открытое акционерное общество «Владимирская, 25.04kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Читинская энергосбытовая компания», 3161.48kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Читинская энергосбытовая компания», 1386.05kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Тюменская энергосбытовая компания», 5308.99kb.
- Сокращения и обобщения, используемые в настоящем стандарте, 215.75kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Арсеньевская авиационная компания, 2622.64kb.
- Открытое акционерное общество «Плещеницлес», 296.76kb.
Ставки по кредитам составляют за периоды 2010 года 5,6-13% годовых; 2009г. - 10-17% годовых. Все кредиты получены без обеспечения.
Кредитные средства в размере 100% использованы для расчетов за покупную электроэнергию и услуги по передаче электроэнергии.
5.11. Кредиторская задолженность
Структура краткосрочной кредиторской задолженности Общества приведена ниже:
-
На 01.01.2010г.
На 31.12.2010г.
Краткосрочная кредиторская задолженность,
в том числе:
676 694
1 059 761
поставщики и подрядчики
321 457
771 766
задолженность перед персоналом организации
9 007
6 382
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
2 836
4 707
Задолженность по налогам и сборам,
в том числе:
69 516
20 182
- налог на прибыль
28 720
-
- НДС
38 989
18 609
- налог на имущество
632
800
- налог на доходы физических лиц
1 085
604
-прочие налоги и сборы
90
169
Прочая кредиторская задолженность,
в том числе:
273 878
256724
-авансы полученные
228 735
255731
-расчеты по договорам приобретения имущественных прав
43 578
-
-расчеты с разными кредиторами
1 565
993
6. Ценности, учитываемые на забалансовых счетах
Арендованные основные средства
Арендованные основные средства, учитываемые на забалансовых счетах, отражены по строке 910 «Арендованные основные средства» Справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах.
В течение 2010 года произошли изменения стоимости арендованных средств:
увеличение на общую сумму 42307 тыс. руб. (поступление новых и изменение стоимости ранее арендованных основных средств),
уменьшение на общую сумму 5389 тыс. руб. в связи с прекращением сроков действия договоров аренды (в том числе и по лизингу).
Имущество полученное по договорам лизинга, числится на балансе лизингодателя. Все обязательства по лизинговым платежам, Обществом выполнены в 2010 году.
Обеспечения обязательств и платежей выданные
На 01.01.2010 года по строке 960 «Обеспечение обязательств и платежей выданные» справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах бухгалтерского баланса, отражена остаточная стоимость переданного в залог при получении кредитных линий недвижимого имущества в размере 56 822 тыс. руб. Залоговая стоимость имущества составляет 151 789 тыс. руб.
На 31.12.2010 года по строке 960 «Обеспечение обязательств и платежей выданные» справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах бухгалтерского баланса, отражено поручительство, выданное Обществом солидарно с другими компаниями группы ООО «Транснефтьсервис С» в обеспечение обязательств ООО «Транснефтьсервис С» перед ОАО «АЛЬФА-БАНК» по кредитному договору. Общая сумма обеспечения обязательства ООО «Транснефтьсервис С» с учетом частичного погашения кредита последним, по состоянию на 31.12.2010 года составляет 5 500 000 тыс. руб.
Обеспечения обязательств и платежей полученные
В справке о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах бухгалтерского баланса, по строке 950 «Обеспечение обязательств и платежей полученные», отражена следующая информация:
- стоимость удерживаемых электросчетчиков для обеспечения погашения задолженности по исполнительному листу ООО «Цех по ремонту приборов учета», в размере 1 058 тыс. руб. по состоянию на 31.12.2010 г. и 01.01.2010 г., в размере 936 тыс. руб. и 1 058 тыс. руб. соответственно.
- Муниципальная гарантия, обеспечивающая погашение долга за поставленную электроэнергию МУП «Воронежская горэлектросеть» . в сумме 118 896 тыс. руб.
Гарантия была. выдана на сумму 320 000 тыс. руб.
Остаток долга, обеспеченного данной гарантией, по состоянию на 31.12 2010 года равен 118 896 тыс. руб.
7. Пояснения к существенным статьям отчета о прибылях и убытках
7.1. Доходы по обычным видам деятельности
Выручка от продажи продукции, товаров, оказания услуг, выполнения работ (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей):
-
2010 год
2009 год
Выручка от продажи э/энергии и мощности
17 807 180
10 993 570
Выручка по прочим работам/услугам
2 034
1 203
ИТОГО:
17 809 214
10 994 773
Стоимость оказанных услуг, выполненных работ, проданных товаров определялась Обществом на обычных коммерческих условиях по условиям договоров.
7.2. Расходы по обычным видам деятельности
Состав расходов по обычным видам деятельности:
| | 2010 год | 2009 год |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг. Всего: | 12 245 069 | 7 557 425 |
| Себестоимость электрической энергии и мощности*): | 12 243 180 | 7 556 315 |
| В том числе: | | |
| Покупная электроэнергия | 8 745 444 | 3 924 409 |
| Покупная мощность | 3 497 736 | 3 631 906 |
| Себестоимость услуг по прочим видам деятельности | 1 889 | 1 110 |
| Коммерческие расходы | 5 500 119 | 3 149 745 |
| В том числе: | | |
| Услуги по передаче электроэнергии | 4 926 925 | 2 792 675 |
| Услуги организаций, связанные с приобретением электроэнергии на ОРЭ | 57 239 | 4 748 |
| Другие расходы, связанные с продажей товаров, продукции, работ, услуг | 383 156 | 276 383 |
| В том числе: | | |
| Амортизация | 17 602 | 15 912 |
| Расходы на оплату труда и отчисления на страховые взносы | 204 940 | 140 442 |
| Материальные расходы | 20 119 | 14 782 |
| Услуги сторонних организаций (в основном почтовые, связи и ремонтные) | 109 763 | 79 305 |
| Налоги | 3 851 | 2 736 |
| Расходы на создание резерва под условные факты хозяйственной деятельности | 101 | 3 867 |
| Прочие расходы: | 26 780 | 19 339 |
| Управленческие расходы (заработная плата и отчисления на страховые взносы управленческого персонала) | 132 799 | 75 939 |
| ИТОГО: | 17 745 087 | 10 707 170 |
*) в данные расходы включена стоимость мощности, как приобретенной для обеспечения покупки электрической энергии на оптовом рынке для последующей продажи на розничном рынке, так и мощности, проданной на оптовом рынке.
7.3. Прочие доходы и расходы
Восстановление резерва по сомнительным долгам отражено в составе прочих доходов свернуто (восстановленные суммы за минусом начисленных).
-
Прочие доходы
Доходы
2010
2009
Доходы от продажи и прочего выбытия основных средств и материалов
215
386
Доходы от реализации имущественного права
151 668
-
Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году
16 619
1 840
Штрафы, пени, неустойки признанные
4 646
2 827
Списанная кредиторская задолженность, сроком возникновения более трех лет
626
13 955
Восстановление неиспользованной части оценочного резерва по условным фактам хозяйственной деятельности
14 895
-
Восстановление неиспользованной части резерва по сомнительным долгам
77 376
-
Прочие доходы
1 706
877
Итого
267 751
19 885
Прочие расходы
Расходы
2010
2009
Расходы, связанные с продажей и прочим выбытием основных средств и материалов
466
124
Расходы на оплату услуг кредитных организаций
31 744
12 732
Резерв по сомнительным долгам
-
19 772
Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, возмещение причиненных убытков
4 928
7 023
Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году
12 375
199 051
Списание дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности
-
2 656
Расходы на создание резерва под условные факты хозяйственной деятельности
20 558
11 074
Расходы от реализации имущественных прав
175 668
-
Судебные издержки и госпошлина
2 466
979
Расходы на проведение культурно-просветительных и спортивных мероприятий
1 155
1 268
Расходы на благотворительность
1 930
967
Выплаты членам Совета директоров и ревизионной комиссии
14 908
4 192
Прочие расходы
9 157
10 558
Итого
275 355
270 396
7.4. Совокупные затраты на оплату использованных в 2009 году энергетических ресурсов.
В соответствии с законом Воронежской области от 30.12.98г. №72-11-03 «Об энергосбережении» энергосберегающая политика Воронежской области осуществляется на основе реализации программ или мероприятий по энергосбережению, которые разрабатываются и реализуются при финансовой поддержке фондами энергосбережения по согласованию с Управлением по государственному регулированию тарифов Воронежской области.
Во исполнение вышеуказанного Закона, постановлением администрации Воронежской области от 24.12.2002г. №1109 создано Государственное Учреждение «Центр энергосбережения Воронежской области».
Общество перечислило средства в Государственное Учреждение «Центр энергосбережения Воронежской области» в размере 900 тыс.руб. и 4 049 тыс.руб. за 2010 г. и 2009 г. соответственно.
Энергоресурсы, потребленные для собственных нужд Общества:
(информация, представленная в соответствии с ст.5 Федерального закона от 23 ноября 2009 г. № 261-ФЗ)
-
Наименование
2009год
2010год
Кол-во
Сумма, тыс. руб.
Кол-во
Сумма, тыс. руб.
Водоснабжение, м3
10 447,84
138
10 065,90
120
Газоснабжение, м3
14 281,24
59
14 079,00
53
Электроэнергия, квт/ч
1 188 117,00
1 639
1 145 178,00
2 077
Теплоэнергия, гкл
2 340,25
1 004
1 121,378
964
7.5. Расходы по налогу на прибыль
-
№ пп
Наименование показателя
2009 год
2009 год
Прибыль
Налог на прибыль 20 %
Прибыль
Налог на прибыль 20 %
1
Учетная прибыль/Условный расход (условный доход) по налогу на прибыль (+)
36 515
7 303
86 332
17 266
2
Постоянные разницы, повлекшие корректирование условного расхода по налогу на прибыль в целях определения текущего налога на прибыль, в том числе / Постоянное налоговое обязательство (актив) (+)
42 797
8 559
30 583
6 117
3
3а
3б
Налогооблагаемые временные разницы текущего периода / Отложенные налоговые обязательства (-), в т.ч.
возникшие (- )
погашенные (+)
205 104
41 021
38 214
7 643
332 255
66 451
12 025
2 405
(127 151)
(25 430)
26 189
5 238
4
4а
4б
Вычитаемые временные разницы текущего периода / Отложенные налоговые активы (+), в т.ч.
возникшие (+)
погашенные (-)
(88 524)
(17 705)
34 665
6 933
11 064
2 213
47 190
9 438
(99 588)
(19 918)
(12 525)
(2 505)
5
Итого налоговая база по ставке 20% / текущий налог на прибыль по ставке 20% (п.1+п.2+п.3+п.4)
195 892
39 178
189 794
37 959
6
Итого текущий налог (стр. 150 Отчета о прибылях и убытках)
195 892
39 178
189 794
37 959
7
По декларации за отчетный период (стр. 180 Листа 02 Налоговой декларации по налогу на прибыль)
195 892
39 178
189 794
37 959
8
По декларациям за прошлые периоды (в составе стр. 180 Отчета о прибылях и убытках) в т.ч.
-
-
9 844
1 969
8а
Прибыли и убытки прошлых лет, отраженные в Отчете за 2010 год
-
-
4 244
849
8б
Прибыли и убытки прошлых лет, отраженные в Отчете за 2009 год
-
-
16
3
8в
Прибыль обусловленная различием в методах признания для целей составления бухгалтерской отчетности и налогообложения, по расходам, отраженным в 2008 году.
-
-
5 584
1 117