Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «нзхк»
| Вид материала | Пояснительная записка |
СодержаниеЗадолженность по налогам и сборам и социальному обеспечению. Налоги и сборы Начислено за отчетный период |
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год (тыс руб.) Пояснительная, 938.86kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности Общие сведения, 288.32kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Газпромнефть-Урал», 867.21kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Сибнефть Ярославнефтепродукт», 1145.76kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2008 год по ОАО «1-ая петербургская, 1850.63kb.
- "Финансовая газета. Региональный выпуск", n 12, 2004 пояснительная записка к бухгалтерской, 90.62kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности, 948.83kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Югрател», 878.82kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Югрател», 1504.68kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Югрател», 1067.92kb.
Задолженность по налогам и сборам и социальному обеспечению.
Задолженность по налогам и сборам по состоянию на 31 декабря 2009 года имела следующую структуру:
Налоги и сборы
Таблица № 36
руб.
| Б/СС | | Наименование показателя | Остаток на начало отчетного периода | Начислено за отчетный период | Перечислено(зачтено) за отчетный период | Остаток на конец отчетного периода |
| | | | Всего | Всего | Всего | Всего |
| 6801 | Налог на прибыль всего | 10 376 492,27 | 294 883 583,57 | 572 951 210,33 | -267 691 134,49 | |
| | 1 | Налог всего(68/01,68/011,68/012,68/013,68/014,) | 6 716 660,13 | 297 502 659,12 | 572 131 781,00 | -267 912 461,75 |
| | 2 | пени 6891 | 958 719,14 | - 1 285 787,55 | 182 600,33 | -509 668,74 |
| | 3 | штраф 6892 | 2 701 113,00 | - 1 333 288,00 | 636 829,00 | 730 996,00 |
| | 4 | Налог на прибыль68 01 | -536 222 684,73 | - 165 826,55 | 572 951 210,33 | -562 740 544,61 |
| | 5 | налог 68 01 | - 539 882 516,87 | 2 453 249,00 | 572 131 781,00 | -562 961 871,87 |
| | 6 | пени 6891 | 958 719,14 | - 1 285 787,55 | 182 600,33 | - 509 668,74 |
| | 7 | штраф 6892 | 2 701 113,00 | - 1 333 288,00 | 636 829,00 | 730 996,00 |
| | 8 | итого налог на приб текущ период | | 295 049 410,12 | - | 295 049 410,12 |
| 68011 | 9 | условный расход 6801 1 /99 40 | | 362 604 241,69 | - | 362 604 241,69 |
| 68012 | 10 | постоянное налоговое обяз-во 6801 2/99 50 | | 60 504 891,00 | - | 60 504 891,00 |
| 68013 | 11 | отложен.налог.обяз-во 6801 3 / 77 | | - 132 843 267,41 | - | -132 843 267,41 |
| 68014 | 12 | отложен.налог.актив 6801 4/ 09 | | 4 783 544,84 | - | 4 783 544,84 |
| 6802 | 1 | Налог на прибыль в виде дивидендов, выплаченных российским организациям | - 2 222,00 | 68 358,00 | 69 763,00 | - 3 627,00 |
| 2 | налог 68 02 | - 2 222,00 | 68 358,00 | 69 763,00 | - 3 627,00 | |
| 3 | пени 6891 | - | - | - | - | |
| 4 | штраф 6892 | - | - | - | - | |
| 6803 | 1 | Налог на прибыль в виде дивидендов, выплаченных иностранным организациям | - 852 122,89 | 1 224 724,00 | 368 608,00 | 3 993,11 |
| 2 | налог 68 03 | - 852 056,00 | 1 224 724,00 | 368 608,00 | 4 060,00 | |
| 3 | пени | - 66,89 | - | - | - 66,89 | |
| 4 | штраф | - | - | - | - | |
| 6804 | 1 | Налог на прибыль в виде дивидендов, полученных от российских организаций | - | 381 957,00 | 381 957,00 | - |
| 2 | налог 68 04 | - | 381 957,00 | 381 957,00 | - | |
| 3 | пени 6891 | - | - | - | - | |
| 4 | штраф 6892 | - | - | - | - | |
| 6805 | 1 | Налог на прибыль с доходов, иностранных организаций, не связанных с деятельностью в РФ через постоянное представительство | - 10 294,48 | - | - | - 10 294,48 |
| 2 | налог 68 05 | - | - | - | - | |
| 3 | пени | - 10 294,48 | - | - | - 10 294,48 | |
| 4 | штраф | - | - | - | - | |
| 6811 | 1 | Налог на добавленную ст-ть,всего | 94 323 256,85 | 354 083 153,15 | 498 099 316,04 | - 49 692 906,04 |
| | 2 | налог 68 11 | 94 405 005,58 | 354 677 141,19 | 498 099 312,06 | - 49 017 165,29 |
| | 3 | пени | -1 303 435,73 | - 179 817,04 | 3,98 | - 1 483 256,75 |
| | 4 | штрафы | 1 221 687,00 | -414 171,00 | - | 807 516,00 |
| 68 111 | | Расчеты с бюджетом по НДС при импорте товаров 68 11 1 | - | 1 827 379,80 | 1 827 379,80 | - |
| | 1 | налог 68 11 1 | - | 1 827 379,80 | 1 827 379,80 | - |
| 68 112 | | Расчеты с бюджетом по НДС по услугам органов государственной власти и органов местного самоуправления по предоставлению в аренду федерального имущества | 1 441,43 | 12 984,21 | 14 425,64 | - |
| | 1 | налог 68 11 2 | 1 441,43 | 12 984,21 | 14 425,64 | - |
| | | пени | - | - | - | - |
| | | штрафы | - | - | - | - |
| 68 113 | | Расчеты с бюджетом по НДС с доходов иностр. Организаций, не связанных с деятельностью РФ через постоянное представительство | - 0,00 | 3 832 762,69 | 3 831 749,69 | 1 013,00 |
| | 1 | налог 68 11 3 | - 0,00 | 3 832 762,69 | 3 831 749,69 | 1 013,00 |
| | | пени | - | - | - | - |
| | | штрафы | - | - | - | - |
| 6812 | 1 | Налог на доходы физ.лиц | - 12 247 386,44 | 190 779 428,28 | 191 459 184,07 | 12 927 142,23 |
| 2 | налог 68 12 | - 12 247 386,44 | 190 362 891,21 | 191 042 584,00 | -12 927 079,23 | |
| 3 | пени 6891 | - | 2 583,07 | 2 583,07 | - | |
| 4 | штраф 6892 | - | - | - | - | |
| | 2 | налог 68 121 | - | 185 039,00 | 175 651,00 | 9 388,00 |
| | 3 | пени | - | - | - | - |
| | 4 | штрафы | - | - | - | - |
| | 2 | налог 68 122 | - | 126,00 | 126,00 | - |
| | 3 | пени 6891 | - | - | - | - |
| | 4 | штраф 6892 | - | - | - | - |
| | | налог 68 123 | - | 228 789,00 | 238 240,00 | - 9 451,00 |
| | | пени 6891 | - | - | - | - |
| | | штраф 6892 | - | - | - | - |
| 6813 | 1 | Водный налог | 776 894,76 | 3 566 067,45 | 3 381 063,00 | 961 899,21 |
| 2 | налог 68 13 | 791 424,00 | 3 566 067,26 | 3 381 063,00 | 976 428,26 | |
| 3 | пени | - 14 529,24 | 0,19 | - | - 14 529,05 | |
| 4 | штрафы | - | - | - | - | |
| 6814 | 1 | Сбор за пользованием объектами животного мира | - | 4 950,00 | 4 950,00 | - |
| 2 | налог 68 14 | - | 4 950,00 | 4 950,00 | - | |
| 3 | пени 6891 | - | - | - | - | |
| 4 | штраф 6892 | - | - | - | - | |
| 6815 | 1 | Государственные пошлины | - | 156 786,56 | 156 786,56 | - |
| | 2 | Государственные пошлины 68 15 | - | 156 786,56 | 156 786,56 | - |
| 6821 | 1 | Налог на имущество | 33 425 112,58 | 142 167 832,67 | 139 139 885,00 | 36 453 060,25 |
| 2 | налог 68 21 | 33 426 824,34 | 142 167 832,67 | 139 139 885,00 | 36 454 772,01 | |
| 3 | пени | - 1 711,76 | - | - | - 1 711,76 | |
| 4 | штраф | - | - | - | - | |
| 6822 | 1 | Транспортный налог | 33 595,99 | 172 765,00 | 171 058,00 | 35 302,99 |
| 2 | налог 68 22 | 40 896,00 | 172 765,00 | 171 058,00 | 42 603,00 | |
| 3 | пени | - 7 300,01 | - | - | - 7 300,01 | |
| 4 | штрафы | - | - | - | - | |
| 6831 | 1 | Налог на землю | - 9 415 560,81 | 11 287 476,29 | - 865 681,71 | 2 737 597,19 |
| 2 | налоги 68 31 | - 9 343 172,35 | 11 287 476,29 | - 796 870,71 | 2 741 174,65 | |
| 3 | пени 6891 | - 88 181,82 | - | -68 811,00 | - 19 370,82 | |
| 4 | штраф 6892 | 15 793,36 | - | - | 15 793,36 | |
| | 1 | Всего налоги по счету 68 | 116 409 207,26 | 1 004 450 208,67 | 1 410 991 654,42 | -290 132 238,49 |
| | 2 | налог | 112 937 414,69 | 1 007 660 689,00 | 1 410 238 449,04 | -289 640 345,35 |
| | 3 | пени 6891 | - 466 800,79 | - 1 463 021,33 | 116 376,38 | - 2 046 198,50 |
| | 4 | штраф 6892 | 3 938 593,36 | - 1 747 459,00 | 636 829,00 | 1 554 305,36 |
| 6851 | 1 | Экспортные таможенные пошлины | - | - | - | - |
| 2 | налоги 68 51 | - | - | - | - | |
| 6852 | 1 | Импортные таможенные пошлины | - | 483 433,81 | 483 433,81 | - |
| 2 | налоги 68 52 | - | 483 433,81 | 483 433,81 | - | |
| 6853 | 1 | Расчеты с бюджетом по НДС по экспорту | 0,00 | - | - | 0,00 |
| 2 | налоги 68 53 | 0,00 | - | - | 0,00 | |
| 3 | пени | - | - | - | - | |
| 4 | штраф | - | - | - | - | |
| 6861 | 1 | Штраф согласно ст.126 | 300,00 | - | - | 300,00 |
| 4 | штраф за непредставление ИФНС сведений 68 92 861 | 300,00 | - | - | 300,00 | |
| | 1 | Всего по счету 68 | 116 409 507,26 | 1 004 933 642,48 | 1 411 475 088,23 | -290 131 938,49 |
| | 2 | налог | 112 937 414,69 | 1 008 144 122,81 | 1 410 721 882,85 | -289 640 345,35 |
| | 3 | пени 6891 | - 466 800,79 | - 1 463 021,33 | 116 376,38 | - 2 046 198,50 |
| | 4 | штраф 6892 | 3 938 893,36 | - 1 747 459,00 | 636 829,00 | 1 554 605,36 |
Социальное обеспечение
Таблица № 37
руб.
| № п/п | Наименование показателя | Остаток на начало отчетного периода | Начислено за отчетный период | Возмещено пособий | Перечислено за отчетный период | Остаток на конец отчетного периода |
| Всего | Всего | | Всего | Всего | ||
| 1 | Фонд социального страх-я | -7 885 592,74 | 29 909 629,25 | 42 349 372,49 | -19 273 289,51 | -1052046,47 |
| взносы 69 01 | -8 252 451,66 | 30 276 488,17 | 42 349 372,49 | -19 273 289,51 | -1052046,47 | |
| пени 6991 | 10 440,92 | -10 440,92 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| штрафы 6992 | 356 418,00 | -356 418,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2 | Фонд соц. страх. от несч.сл. | -1 163 641,68 | 6 922 871,47 | 3 546 828,57 | 3 079 285,33 | -866 884,11 |
| взносы 69 05 | -1 184 944,34 | 6 922 871,47 | 3 546 828,57 | 3 079 285,33 | -888 186,77 | |
| пени 6991 | 7 167,66 | 0,00 | | 0,00 | 7 167,66 | |
| штрафы 6992 | 14 135,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 14 135,00 | |
| 3 | ЕСН (фед.) Пенсионный фонд | 19 469 026,81 | 49 744 972,11 | 0,00 | 66 055 325,45 | 3 158 673,47 |
| взносы 6902/6890 | 13 681 509,35 | 56 293 863,87 | 0,00 | 66 815 421,30 | 3 159 951,92 | |
| пени 6991 | 3 199 906,00 | -4 006 680,30 | 0,00 | -805 637,71 | -1 136,59 | |
| штрафы 6992 | 2 587 611,46 | -2 542 211,46 | 0,00 | 45 541,86 | -141,86 | |
| 4 | Фонд мед.страх. (фед.) | 819 853,99 | 12 638 119,98 | 0,00 | 12 777 966,17 | 680 007,80 |
| взносы 69 03 | 795 123,62 | 12 663 001,16 | 0,00 | 12 778 075,32 | 680 049,46 | |
| пени 6991 | 7 033,01 | -7 575,82 | 0,00 | -502,17 | -40,64 | |
| штрафы 6992 | 17 697,36 | -17 305,36 | 0,00 | 393,02 | -1,02 | |
| 5 | Фонд мед. страх. (тер.) | 2 849 934,81 | 19 390 082,61 | 0,00 | 21 386 329,82 | 853 687,60 |
| взносы 6904 | 2 198 214,62 | 20 063 866,96 | 0,00 | 21 399 706,30 | 862 375,28 | |
| пени 6991 | 340 336,06 | -367 653,22 | 0,00 | -18 646,70 | -8 670,46 | |
| штрафы 6992 | 311 384,13 | -306 131,13 | 0,00 | 5 270,22 | -17,22 | |
| 6 | Пенсионный фонд (страх.) | 8 097 383,79 | 134 510 798,01 | 0,00 | 136 434 196,00 | 6 173 985,80 |
| взносы 69 07 | 8 093 191,41 | 134 510 798,01 | 0,00 | 136 434 196,00 | 6 169 793,42 | |
| пени 6991 | 4 192,38 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 4 192,38 | |
| штрафы 6992 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 7 | Пенсионный фонд (накопит) | 861 696,81 | 22 075 657,24 | 0,00 | 21 804 276,00 | 1 133 078,05 |
| взносы 69 08 | 861 512,56 | 22 075 657,24 | 0,00 | 21 804 276,00 | 1 132 893,80 | |
| пени 6991 | 184,25 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 184,25 | |
| штрафы 6992 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| ИТОГО по б/счету 69, в т.ч.: | | 23 048 661,79 | 275 192130,67 | 45 896 201,06 | 242 264089,26 | 10 080 502,14 |
| | взносы | 16 192 155,56 | 282 806 546,88 | 45 896 201,06 | 243 037 670,74 | 10 064 830,64 |
| | пени 6991 | 3 569 260,28 | -4 392 350,26 | 0,00 | -824 786,58 | 1 696,60 |
| | штрафы 6992 | 3 287 245,95 | -3 222 065,95 | 0,00 | 51 205,10 | 13 974,90 |