Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания" Код эмитента
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания", 7099.5kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания", 6758.07kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания", 6744.17kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания", 6760.43kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Центральная телекоммуникационная, 6953.19kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 21027.29kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Территориальная генерирующая компания, 3089.3kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 24646.86kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 20808.92kb.
Прочие расходы:
| | 2006 год | 2005 год |
| Расходы, связанные с участием в уставных капиталах других организаций | 25 | 1 927 |
| Расходы, связанные с продажей и прочим выбытием активов | 78 442 | 78 215 |
| Продажа валюты по синдицированному кредиту | 4 679 425 | - |
| Расходы, связанные с продажей и прочим выбытием основных средств | 50 173 | 121 887 |
| Расходы по резерву сомнительных долгов | - | 244 248 |
| Резерв под снижение стоимости ТМЦ | 7 293 | - |
| Расходы по резерву под обесценение финансовых вложений | 107 170 | - |
| Расходы по налогам и сборам | 726 895 | 687 237 |
| Расходы на оплату услуг кредитных организаций | 40 004 | 46 447 |
| Дополнительные затраты по кредитам и займам | 28 924 | - |
| Расходы, связанные с участием в совместной деятельности | 32 758 | 6 785 |
| Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, возмещение причиненных убытков | 56 606 | 58 104 |
| Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году | 189 742 | 80 513 |
| Курсовые разницы | 12 879 | 1 401 |
| Суммовые разницы | 2 245 | 11 896 |
| Списание дебиторской задолженности | 8 702 | 3 915 |
| Стоимость имущества, недостача которого выявлена по результатам инвентаризации | 89 | 71 |
| Расходы, связанные с благотворительной деятельностью, осуществлением культурно-массовых мероприятий и иных мероприятий аналогичного характера | 20 143 | 35 286 |
| Расходы по мобилизационной подготовке и гражданской обороне | 27 884 | 31 666 |
| Членские взносы в ассоциации, некоммерческие партнерства | 115 152 | 29 369 |
| Выплаты персоналу, не включаемые в состав расходов по обычным видам деятельности | 60 258 | 59 213 |
| Штрафы и пени по налогам и сборам | 38 320 | 3 146 |
| Расходы как следствие чрезвычайных обстоятельств | 10 262 | 20 007 |
| Прочие расходы | 623 379 | 288 546 |
| из них: | | |
| - Дополнительные расходы по выпуску облигационного займа | 329 | 36 145 |
| - Услуги по определению кредитоспособности | 1 668 | 1 056 |
| - Оценка залога | - | 3 277 |
| - Отклонение цены размещения облигаций | - | 3 547 |
| - Страхование имущества в залоге | 17 311 | 18 045 |
| - Расходы по обслуживанию ценных бумаг | 5 807 | 4 024 |
| - Финансирование Детских дошкольных учреждений | 32 496 | 38 953 |
| - Расходы, не увеличивающие стоимость ОС | 8 723 | 53 783 |
| - ТМЦ не производственного назначения | 1 872 | 15 207 |
| - Аренда коттеджей | 18 407 | 17 524 |
| - Регистрация, перерегистрация | 42 060 | 14 630 |
| - Отчисления профкому | 13 598 | 12 742 |
| - Списание неликвидных материалов | 1 852 | 10 227 |
| - Топосъемка, межевание земли | 11 461 | 14 318 |
| - Расходы корпоративного характера | 11 382 | 2 247 |
| - Экспертиза Проектно-сметной документации | - | 4 578 |
| - Создание резервов условных обязательств | 231 400 | - |
| - Влияние изменения курса валют на задолженность Внешэкономбанка | 39 884 | - |
| - Расходы на соцнужды | 5 695 | - |
| - Резерв предстоящих расходов по консультационным услугам, оказанным ООО «Столичное Бюро аудита» | 126 748 | - |
| - Резерв предстоящих расходов по содержанию и ремонту | 16 919 | - |
| - Прочие | 36 096 | 38 243 |
| ИТОГО: | 6 916 770 | 1 809 879 |
Доходы от продажи иностранной валюты по Синдицированному кредиту за 2006г. составили 4 662 656 тыс. руб., расходы соответственно 4 679 425 тыс. руб. Отрицательная разница от продажи иностранной валюты по данной операции составила 16 769,4 тыс. руб.
Общество также развернуто отразило в отчете о движении денежных средств реализацию вышеуказанной валюты как приток и отток от прочей текущей деятельности.
Расходы по резерву условных обязательств по претензиям налоговых органов
В 2005 году проведена налоговая проверка деятельности общества за 2002 – 2003 годы, в результате которой Обществу предъявлены существенные налоговые претензии, связанные, в частности, с расчетами с другими операторами связи по договорам межсетевого взаимодействия. Общая сумма претензий налоговых органов составила 1 053 846 тыс. руб., в том числе штрафы и пени – 375 866 тыс. руб. Общество не согласилось с выводами налогового органа в отношении доначисленных сумм налогов, штрафов, пеней и подало иск в суд. В настоящее время дело принято к рассмотрению в арбитражном суде Москвы.
Однако, исходя из судебной практики, сложившейся в 2006 году, руководство Общества считает, что по итогам судебного разбирательства, решение по ряду эпизодов с большой вероятностью может быть вынесено в пользу налогового органа, вследствие неоднозначного толкования налогового законодательства.
В связи с этим, Обществом начислен резерв условных обязательств в сумме 118 220 тыс. руб. Расходы по резерву отнесены в состав прочих расходов, в том числе в составе резерва условных обязательств в сумме 81 400 тыс. руб. и в составе штрафов и пеней по налогам и сборам в сумме 36 820 тыс. руб.
Условные обязательства по расчетам с операторами присоединенных сетей
Общество создало резерв условных обязательств по расходам, связанным с оказанием Обществу услуг присоединения и пропуска трафика операторами присоединенных сетей в сумме 150 000 тыс. руб. – отражено в составе резерва условных обязательств.
7.4. Расходы по налогу на прибыль
Общество определило в 2006 году следующие составляющие налога на прибыль:
| Наименование показателей | Сумма | Ставка налога | Сумма | Составляющая налога на прибыль |
| Бухгалтерская прибыль | 1 632 829 | 24 | 391 879 | Условный расход (доход) по налогу на прибыль |
| Налогооблагаемые временные разницы: | 826 865 | 24 | 198 448 | Отложенные налоговые обязательства |
| в том числе: | | | | в том числе: |
| - возникли разницы | 1 179 141 | 24 | 282 994 | - созданы отложенные налоговые обязательства |
| - погашены разницы | (352 276) | 24 | (84 546) | - погашены отложенные налоговые обязательства |
| Вычитаемые временные разницы: | (140 800) | 24 | (33 793) | Отложенный налоговый актив |
| в том числе: | | | | в том числе: |
| - возникли разницы | 377 570 | 24 | 90 616 | - созданы отложенные налоговые активы |
| - погашены разницы | (518 370) | 24 | (124 409) | - погашены отложенные налоговые активы |
| Постоянные налогооблагаемые разницы | 1 146 679 | 24 | 275 203 | Постоянное налоговое обязательство |
| Постоянные вычитаемые разницы | 911 229 | 24 | 218 695 | Постоянный налоговый актив |
| Налоговая база по налоговой декларации | 900 614 | 24 | 216 146 | Текущий налог |
Расходы Общества по налогу на прибыль за 2006 год составили:
| Всего | (448 387) |
| в том числе | |
| - условный расход по налогу на прибыль | (391 879) |
| - постоянные налоговые обязательства | (275 203) |
| - постоянные налоговые активы | 218 695 |
В Отчете о прибылях и убытках расходы Общества по налогу на прибыль за 2006 год показаны как совокупность сумм:
| Всего | (448 387) |
| в том числе | |
| - текущий налог | (216 146) |
| - отложенные налоговые обязательства | (198 448) |
| - отложенные налоговые активы | (33 793) |