Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания" Код эмитента
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеСиндицированный кредит Облигационные займы Вексельные займы График погашения долгосрочных кредитов и займов на 31 декабря 2006 года Кредиты и займы |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания", 7099.5kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания", 6758.07kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания", 6744.17kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Южная телекоммуникационная компания", 6760.43kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Центральная телекоммуникационная, 6953.19kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 21027.29kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Территориальная генерирующая компания, 3089.3kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 24646.86kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 20808.92kb.
Заемные обязательства перед Министерством финансов Российской Федерации
В 1995-1996 г.г. Министерство Финансов Российской Федерации предоставило Обществу долгосрочное финансирование в целях покупки телекоммуникационного оборудования у различных иностранных поставщиков. При этом Внешэкономбанк выступал как агент, кредитовавший Компанию от лица правительства Российской Федерации. Валютой договора является Евро. В июле 2005 года Министерство Финансов Российской Федерации предъявило Обществу иск с требованием немедленного погашения просроченной задолженности, которая по состоянию на 30 июня 2005 года по курсу ЦБ РФ составила 973 609 тыс. руб. (28 200 871 евро).
В декабре 2006 года на стадии судебного разбирательства Общество заключило мировое соглашение с Министерством финансов Российской Федерации, условия которого в 05 марта 2007 года утверждены Арбитражным судом Краснодарского края. Мировое соглашение вступает в силу с 27 декабря 2006 года и предусматривает урегулирование задолженности путем ее реструктуризации с одновременным списанием задолженности в сумме штрафных процентов, начисленных за несвоевременное исполнение денежных обязательств. Уплата (погашение) реструктуризированной задолженности будет осуществляться ежегодно равными долями до 01 января 2012 года.
Доходы от списания штрафных процентов в сумме 329 787 тыс. руб. (9 525 995 евро) отражены в составе прочих доходов Общества за 2006 год как доходы от списания кредиторской задолженности (пояснения п. 7.3).
Также в связи с вступлением с 27 декабря 2006 г. в силу Мирового соглашения с Министерством финансов Российской Федерации Общество отразило резерв предстоящих расходов по оплате вознаграждения консультационной фирме ООО «Столичное Бюро аудита» за представление интересов Общества в арбитражном суде в сумме 126 748 тыс. рублей.
По состоянию на 31 декабря 2006 года общая сумма реструктуризированной задолженности Министерству финансов Российской Федерации составляет 688 726,8 тыс. руб. (19 850 036,66 евро), в том числе краткосрочная часть займа 137 745,4 тыс. руб. (3 970 007,3 евро). Проценты по реструктуризированной задолженности начисляются в размере 2% годовых и подлежат уплате ежегодно, не позднее 31 декабря соответствующего года. По состоянию на 31.12.2006 г. задолженность по процентам составляет 76 тыс. руб.
В целях обеспечения обязательств по мировому соглашению Общество заключило с Министерством финансов Российской Федерации договор залога имущества на общую залоговую стоимость без учета налога на добавленную стоимость 1 260 214 тыс. руб.
- 19.10.2006 года Общество заключило договор №1020 на получение кредита от Краснодарского ОСБ № 8619 на сумму 150 000 тыс. руб. Датой погашения является 14.04.2008 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 9,5% годовых. Обеспечением по данному кредиту является оборудование связи на сумму 155 920,17 тыс. руб.
- 25.10.2006 года Общество заключило договор №1025 на получение кредита от Краснодарского ОСБ № 8619 на сумму 110 000 тыс. руб. Датой погашения является 21.04.2008 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 9,5% годовых. Обеспечением по данному кредиту является оборудование связи на сумму 112 993,00 тыс. руб.
- 25.10.2006 года Общество заключило договор №3572 на открытие возобновляемой кредитной линии с АКБ «Югбанк» на сумму 200 000 тыс. руб. Выдача траншей на срок не более 30 дней. Датой окончательного погашения является 30.03.2007 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 6,5% годовых. Без обеспечения.
- 27.02.2006 года Общество заключило договор №11/06 на получение кредита от Внешторгбанка г. Краснодар на сумму 160 000 тыс. руб. Датой погашения является 26.05.2006 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 9,75% годовых. Без обеспечения. По состоянию на 31.12.2006 г. кредит погашен в полном объеме.
- 13.03.2006 года Общество заключило договор №13/06 на получение кредита от Внешторгбанка г. Краснодар на сумму 150 000 тыс. руб. Датой погашения является 08.09.2006 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 10,25% годовых. Без обеспечения. По состоянию на 31.12.2006 г. кредит погашен в полном объеме.
- 22.05.2006 года Общество заключило договор №32/06 на получение кредита от Внешторгбанка г. Краснодар на сумму 130 000 тыс. руб. Датой погашения является 19.08.2006 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 9,75% годовых. Без обеспечения. По состоянию на 31.12.2006 г. кредит погашен в полном объеме.
- 25.04.2006 года Общество заключило договор №24/06 на получение кредита от Внешторгбанка г. Краснодар на сумму 200 000 тыс. руб. Датой погашения является 23.07.2006 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 9,75% годовых. Без обеспечения. По состоянию на 31.12.2006 г. кредит погашен в полном объеме.
- 27.04.2006 года Общество заключило договор №25/06 на получение кредита от Внешторгбанка г. Краснодар на сумму 200 000 тыс. руб. Датой погашения является 25.07.2006 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 9,75% годовых. Без обеспечения. По состоянию на 31.12.2006 г. кредит погашен в полном объеме.
- 27.07.2006 года Общество заключило договор №43/06 на получение кредита от Внешторгбанка г. Краснодар на сумму 200 000 тыс. руб. Датой погашения является 24.10.2006 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 9,75% годовых. Без обеспечения. По состоянию на 31.12.2006 г. кредит погашен в полном объеме.
- 28.07.2006 года Общество заключило договор №44/06 на получение кредита от Внешторгбанка г. Краснодар на сумму 200 000 тыс. руб. Датой погашения является 25.10.2006 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 9,75% годовых. Без обеспечения. По состоянию на 31.12.2006 г. кредит погашен в полном объеме.
- 25.10.2006 года Общество заключило договор №77/06 на получение кредита от Внешторгбанка г. Краснодар на сумму 130 000 тыс. руб. Датой погашения является 23.10.2007 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 9,75% годовых. Без обеспечения.
- 22.02.2006 года Общество заключило договор №05ОКБ/15/33-06 на открытие возобновляемой кредитной линии с АКБ «Банк Москвы» на сумму 200 000 тыс. руб. Выдача траншей на срок не более 30 дней. Дата окончательного погашения 21.02.2007 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 7,5% годовых. Без обеспечения.
- 26.05.2006 года Общество заключило договор №060/326/06 на получение кредита от ЗАО «Международный Московский Банк» на сумму 300 000 тыс. руб. Датой погашения является 26.11.2007 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 10,8 % годовых. Обеспечением по данному кредиту является оборудование связи на сумму 392 092,68 тыс. руб.
- 25.10.2006 года Общество заключило дополнительное соглашение №Р-87/06 к договору банковского счета №504 от 22.04.2005 г. с ПромСвязь-банк г. Волгоград по кредитованию счета на сумму 200 000 тыс. руб. Выдача траншей на срок не более 30 дней. Дата окончательного погашения 23.04.2007 г. За пользованием кредитом Общество уплачивает банку проценты по ставке 7% годовых. Без обеспечения.
Синдицированный кредит
Между ОАО «ЮТК» и «Кредит Свисс Интернэшнл» были подписаны 31 августа 2006 г. Соглашение о срочном кредитном финансировании на сумму 50 млн. долл. США и 15 сентября 2006 г. Соглашение о срочном гарантированном кредитном финансировании на сумму 125 млн. долл. США. Организатор (изначальный кредитор) займа – «Кредит Свисс Интернэшнл». Агент займа – «Кредит Свисс (лондонское отделение)». Агент по обеспечению – «Кредит Свисс (лондонское отделение)».
Срок действия первой суммы кредита составляет 37 месяцев, в том числе льготный период 24 месяца. Процентная ставка по кредиту представляет совокупность Маржи (5,60%) и ставки Libor. Кредит привлечен с целью рефинансирования долговых обязательств. В качестве обеспечения по кредиту был подписан договор залога оборудования (залоговой стоимостью 1 673 403 тыс. руб.) между ОАО «ЮТК» и «Кредит Свисс (лондонское отделение)», выступающем в качестве залогодержателя в отношении кредитного договора на сумму 50 млн. долл. США.
Срок действия второй суммы кредита 7 лет, в том числе льготный период 4 года. Процентная ставка по кредиту представляет совокупность Маржи (4,40%) и ставки Libor. Кредит привлечен с целью рефинансирования долговых обязательств. В качестве обеспечения по второму кредиту было подписано соглашение о выдаче банковской гарантии между ОАО «ЮТК» и Банком внешней торговли в отношении соглашения о срочном гарантированном кредитном финансировании на сумму 125 млн. долл. США, в соответствии с которым ОАО «ЮТК» выплачивает комиссию в размере 0,3 процента от суммы гарантии, а также договор о залоге оборудования залоговой стоимостью 3 360 652 тыс. руб. эквивалент 125 375 тыс. долл. США между ОАО «ЮТК» и Банком внешней торговли в отношении соглашения о выдаче банковской гарантии на сумму 125 млн. долл. США.
Соглашения о кредитном финансировании между Обществом и «Кредит Свисс Интернэшнл» содержат финансовые условия, которые Компания должна выполнять по состоянию на конец каждого квартала. Данные финансовые условия определены на основании бухгалтерской отчетности, составленной в соответствии с российскими правилами ведения бухгалтерского учета. За 4 квартал 2006 года Компания не выполнила требования финансовых условий по кредитным договорам с «Кредит Свисс Интернэшнл», в связи с чем у банка возникает право требования немедленного и полного погашения данных кредитов. Руководство Общества инициировало процесс получения от «Кредит Свисс Интернэшнл» официального подтверждения об отсутствии намерений по предъявлению требований по погашению данных кредитов в связи с нарушением финансовых условий. На момент подготовки отчетности обществом, подтверждение от «Кредит Свисс Интернэшнл» получено не было.
С целью получения финансирования на случай возникновения требований со стороны «Кредит Свисс Интернэшнл» о немедленном погашении всей суммы задолженности, Руководство Общества получило официальную оферту от АКБ «Связь-банк» с гарантией предоставления финансирования в сумме до 175 000 000 долларов США в течение 5 дней после того, как Общество примет условия оферты. Эта оферта действительна до сентября 2013 года и предусматривает ставку по кредиту в размере LIBOR+4,4% годовых по сумме кредита 125 000 000 долларов США и LIBOR+5,6% годовых по сумме кредита 50 000 000 долларов США. Погашение обязательств Общества перед АКБ «Связь-банк» начинается с сентября 2008 г.
В результате, руководство полагает, что Общество сможет произвести выплаты по обязательствам в рамках синдицированного кредита в случае возникновения со стороны «Кредит Свисс Интернэшнл» требования о его немедленном и полном погашении.
Облигационные займы
В марте 2006 года Общество исполнило обязательство по выплате купонного дохода по 5 купону облигаций серии 01. Общий размер купонного дохода составил 106 500 тыс. руб. Размер купонного дохода, начисленный на одну облигацию – 71 рубль. Обязательство исполнено в срок, предусмотренный Решением о выпуске и Проспектом облигаций.
В сентябре 2006 года Общество исполнило обязательство по выплате купонного дохода по 6 купону и погашению номинальной стоимости в размере 1 500 000 тыс. руб. по облигациям серии 01. Общий размер купонного дохода составил 106 500 тыс. руб. Размер купонного дохода, начисленный на одну облигацию – 71 рубль. Обязательство исполнено в срок, предусмотренный Решением о выпуске и Проспектом облигаций.
В феврале 2006 года Общество исполнило обязательство по выплате купонного дохода по 4 купону облигаций серии 02. Общий размер купонного дохода составил 89 760 тыс. руб. Размер купонного дохода, начисленный на одну облигацию - 59,8 руб. Обязательство исполнено в срок, предусмотренный Решением о выпуске и Проспектом облигаций.
В феврале 2006 года Общество исполнило обязательство по приобретению облигаций, предъявленных к выкупу в ходе исполнения оферты по облигациям серии 02 на общую сумму 217 595 923,7 руб. (в том числе накопленный купонный доход за пятый купонный период (НКД) в сумме 65 923,7 руб.) Компания удовлетворила заявки в полном объеме в установленный решением о выпуске срок. Агентом по выкупу облигаций ОАО "ЮТК" серии 02 выступил АКБ «Росбанк».
В августе 2006 года Общество исполнило обязательство по выплате купонного дохода по 5 купону облигаций серии 02. Общий размер купонного дохода составил 78 540 тыс. руб. Размер купонного дохода, начисленный на одну облигацию - 52,4 руб. Обязательство исполнено в срок, предусмотренный Решением о выпуске и Проспектом облигаций.
В апреле 2006 года Общество исполнило обязательство по выплате купонного дохода по 3 купону облигаций серии 03. Общий размер купонного дохода составил 215 845 тыс. руб. Размер купонного дохода, начисленный на одну облигацию - 61,7 руб. Обязательство исполнено в срок, предусмотренный Решением о выпуске и Проспектом облигаций.
Решением о выпуске облигаций серии 03 была предусмотрена возможность досрочного приобретения облигаций в апреле 2006 г. В день приобретения облигаций эмитентом 14 апреля 2006 г. ни одного уведомления о намерении продать облигации ОАО «ЮТК» серии 03 предъявлено не было.
В октябре 2006 года Общество исполнило обязательство по выплате купонного дохода по 4 купону облигаций серии 03. Общий размер купонного дохода составил 191 275 тыс. руб. Размер купонного дохода, начисленный на одну облигацию - 54,6 руб. Обязательство исполнено в срок, предусмотренный Решением о выпуске и Проспектом облигаций.
В марте, июне, сентябре и декабре 2006 года Общество исполнило обязательство по выплате купонного дохода по 1-4 купону облигаций серии 04. Общий размер купонного дохода по каждому купону составил 130 900 тыс. руб. Размер купонного дохода, начисленный на одну облигацию - 26,2 руб. Обязательства исполнены в срок, предусмотренный Решением о выпуске и Проспектом облигаций.
В декабре 2006 года Общество исполнило обязательство по погашению первой части номинальной стоимости (10 %) в размере 500 000 тыс. руб. по облигациям серии 04. Обязательство исполнено в срок, предусмотренный Решением о выпуске и Проспектом облигаций.
Вексельные займы
В 2006 году Общество выпустило векселя на сумму 2 462 305 тыс. руб. в количестве 111 штук на срок от 14 дней до 1,5 лет. Ставка дисконта по векселям составила от 7% до 10% годовых. Срок погашения 2006-2008 гг., из них в течение 2006 года погашено 725 635 тыс. руб. Сумма расходов по дисконтам составила 151 263 тыс. руб. в (2005 году – 306 777 тыс. руб.) и отражена в строке 070 «Проценты к уплате» отчета о прибылях и убытках.
В частности, были выпущены следующие векселя:
- ОАО Внешторгбанк г. Краснодар выданы векселя на общую сумму 948 024 тыс. руб. с дисконтом 10% на срок до 1,5 лет. Срок погашения - 2008 год.
- ОАО АКБ «Связь-Банк» г. Москва выданы векселя на общую сумму 1 042 988 тыс. руб. с дисконтом от 9% до 9,5% на срок от 3-х месяцев до 1 года. Срок погашения 2006-2007 гг. В течение 2006 года Обществом погашено векселей на общую сумму 404,416 тыс. руб.
- ЗАО «Русский индустриальный банк» г. Москва выданы векселя на общую сумму 120 288 тыс. руб. с дисконтом 7% сроком до 14 дней. Срок погашения – апрель 2006 г. По состоянию на 31.12.2006 г. задолженность погашена в полном объеме.
- ОАО «Промышленно-строительный банк» г.Санкт-Петербург выданы векселя на общую сумму 200 932 тыс. руб. с дисконтом 8,5%, срок погашения - сентябрь 2006 г. По состоянию на 31.12.2006 г. задолженность погашена в полном объеме.
- ООО «Юг-Гипросвязь» в счет погашения кредиторской задолженности выданы векселя на сумму 150 073 тыс. руб. с дисконтом 7% , сроком на год. Срок погашения – 2007 г.
График погашения долгосрочных кредитов и займов на 31 декабря 2006 года:
| | Кредиты и займы | Облигационные займы | Вексельные займы | Итого |
| в течение 2008 года | 2 743 056 | 750 000 | 948 024 | 4 441 080 |
| в течение 2009 года | 983 455 | 6 000 000 | - | 6 983 455 |
| в течение 2010 года | 1 162 413 | - | - | 1 162 413 |
| в течение 2011 года | 1 046 119 | - | - | 1 046 119 |
| после 2011 года | 1 025 131 | - | - | 1 025 131 |
| ИТОГО: | 6 960 174 | 6 750 000 | 948 024 | 14 658 198 |
Затраты Общества, связанные с получением и использованием займов и кредитов, отнесены:
| | 2006 год | 2005 год |
| в состав прочих расходов | 2 083 415 | 2 415 936 |
| в стоимость инвестиционных активов | 4 480 | 11 509 |
| Итого: | 2 087 895 | 2 427 445 |
6.15. Отложенные налоговые обязательства (статья 515 Баланса)
Движение отложенных налоговых обязательств в 2006 году:
| Остаток на 01.1.2006 года | 928 388 |
| Созданы в отчетном периоде по налогооблагаемым временным разницам | 282 994 |
| Погашены на увеличение налоговых платежей | (84 546) |
| Списаны при выбытии объектов, по которым были созданы | - |
| Остаток на 31.12.2006 года | 1 126 836 |
6.16. Прочие долгосрочные обязательства (статья 520 Баланса)
| | На 01.01.2006г. | На 31.12. 2006 г. |
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками (коммерческие кредиты) | 3 220 316 | 1 799 042 |
| Долгосрочная часть задолженности по налогам и сборам | 50 | 42 |
| ИТОГО: | 3 220 366 | 1 799 084 |