Пояснительная записка является неотъемлемой частью бухгалтерской отчетности ОАО «Гарант»
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности Общие сведения, 288.32kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2008 год по ОАО «1-ая петербургская, 1850.63kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности, 948.83kb.
- "Финансовая газета. Региональный выпуск", n 12, 2004 пояснительная записка к бухгалтерской, 90.62kb.
- Акционерное Общество «заречье», 2009.59kb.
- Содержани е, 914.02kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год (тыс руб.) Пояснительная, 938.86kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Газпромнефть-Урал», 867.21kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Сибнефть Ярославнефтепродукт», 1145.76kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Югрател», 878.82kb.
Прочие доходы и расходы
Прочие доходы (тыс.руб.):
| Наименование показателя | За 2009 год | За 2010 год |
| Реализация ОС, материалов | 3048 | 246 |
| Прибыль прошлых лет | | 838 |
| Восстановлен резерв по сомнительным долгам | 4005 | 1477 |
| Продажа долей в УК ООО | | 235 |
| Списание кредиторской задолженности | 120 | 222 |
| Страховое возмещение | 54 | 93 |
| Штрафы, пени и прочее | 204 | 81 |
| Итого: | 7431 | 3192 |
Прочие расходы (тыс.руб.):
| Наименование показателя | За 2009 год | За 2010 год |
| Стоимость реализованных ОС, материалов | 2874 | 59 |
| Списание ОС | | 39 |
| Услуги банка | 410 | 236 |
| Налог на имущество | 1028 | 1018 |
| Себестоимость долей в УК ООО | | 3 |
| Резерв по сомнительным долгам | 3806 | 1197 |
| Восстановление НДС | 55 | |
| Списание дебиторской задолженности | 244 | 265 |
| Материальная помощь | 51 | 73 |
| Судебные расходы | 101 | |
| Штрафы, пени и прочее | 470 | 268 |
| Итого: | 9039 | 3158 |
-
Налог на прибыль
Величина налога на прибыль для целей налогообложения (текущего налога на прибыль) определена, исходя из величины условного расхода (условного дохода), скорректированной на суммы постоянного налогового обязательства, отложенного актива и отложенного налогового обязательства отчетного периода и составила 825,0 тыс. руб. За 2009 год сумма текущего налога на прибыль составила 667,0тыс. руб.
Расчет текущего налога на прибыль (тыс.руб.):
| Наименование показателя | За 2010 год | За 2009 год |
| Условный расход (условный доход) по налогу на прибыль | 991 | 487 |
| Постоянное налоговое обязательство | 144 | 289 |
| Отложенный налоговый актив (ОНА) | (8) | (8) |
| Отложенное налоговое обязательство (ОНО) | (302) | (101) |
| Текущий налог на прибыль (текущий налоговый убыток) | 825 | 667 |
Постоянные и временные разницы, возникшие в отчетном периоде и повлекшие корректировки условного расхода (условного дохода) по налогу на прибыль составили:
- постоянные 720 тыс.руб.;
- временные (налогооблагаемые) 1518 тыс.руб.;
- временные (вычитаемые) 7 тыс.руб.
-
Прочие пояснения
Связанные стороны
Список аффилированных лиц по состоянию на 31.12.10 г.:
| № п/п | Полное фирменное наименование (наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя, отчество аффилированного лица | Место нахождения юридического лица или место жительства физического лица (указывается только с согласия физического лица) | Основание (основания), в силу которого лицо признается аффилированным |
| 1. | Белоголовкина Наталия Ароновна | Удмуртская Республика, г.Ижевск | Осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа акционерного общества Член Совета директоров ОАО «Гарант» Имеет право распоряжаться более чем 20 процентами голосующих акций общества |
| 2. | Белоголовкина Светлана Даниловна | г. Москва | Имеет право распоряжаться более чем 20 процентами голосующих акций общества |
| 3. | Березина Надежда Николаевна | Удмуртская Республика, г.Ижевск | Член Совета директоров ОАО «Гарант» |
| 4 | Беляев Леонид Николаевич | Удмуртская Республика, г.Ижевск | Член Совета директоров ОАО «Гарант» |
| 5 | Полякова Ольга Владимировна | Удмуртская Республика, г.Ижевск | Член Совета директоров ОАО «Гарант» |
| 6 | Тюфтин Владимир Анатольевич | Удмуртская Республика, г.Ижевск | Член Совета директоров ОАО «Гарант» |
| 7 | Закрытое акционерное общество «Былина» | 427620, Удмуртская республика, г. Глазов, ул.Советская, д.21 | ОАО «Гарант» имеет право распоряжаться 24,29 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал данного лица |
| 8 | Общество сограниченной ответственностью «Ломбард-Гарант» | 426057, Удмуртская Республика, г.Ижевск, ул.Красноармейская,142 | Акционерное общество имеет право распоряжаться долей в размере 54 процента уставного капитала данного лица |
| 9 | Общество с ограниченной тветственностью «Гарант-Мебель» | 426075, Удмуртская Республика, г.Ижевск, ул. Ленина,146 | Акционерное общество имеет право распоряжаться долей в размере 25 процента уставного капитала данного лица |
| 10 | Общество с ограниченной ответственностью «Гарант-Автосервис» | 426073, Удмуртская Республика, г.Ижевск, ул.Союзная,163 | Акционерное общество имеет право распоряжаться долей в размере 24 процента уставного капитала данного лица |
| 11 | Общество с ограниченной ответственностью «Гарант-Престиж» | 426075, Удмуртская Республика, г.Ижевск, ул.Ленина,146 | Акционерное общество имеет право распоряжаться долей в размере 24 процента уставного капитала данного лица |
| 12 | Общество с ограниченной ответственностью «Гарант-Телесети» | 426057, Удмуртская Республика, г.Ижевск, ул.Советская, д.10а | Акционерное общество имеет право распоряжаться долей в размере 24 процента уставного капитала данного лица |
| 13 | Общество с ограниченной ответственностью «Гарант-Пресс» | 426075, Удмуртская Республика, г.Ижевск, ул.Ленина,146 | Акционерное общество имеет право распоряжаться долей в размере 24 процента уставного капитала данного лица |
Операции со связанными сторонами за 2010 год:
| Наименование связанной стороны | Вид операций | Объем реализации, тыс.руб. | Объем закупки тыс.руб. |
| Закрытое акционерное общество «Былина» | услуги | 254 | - |
| Общество сограниченной ответственностью «Ломбард-Гарант» | услуги | 588 | - |
| Общество с ограниченной ответственностью «Гарант-Мебель» | услуги | - | - |
| Общество с ограниченной ответственностью «Гарант-Автосервис» | услуги | 2252 | 256 |
| Общество с ограниченной ответственностью «Гарант-Престиж» | услуги | 1154 | - |
| Общество с ограниченной ответственностью «Гарант-Телесети» | услуги | 3171 | - |
| Общество с ограниченной ответственностью «Гарант-Пресс» | услуги | 2195 | 295 |
Займы, предоставленные Обществу связанными сторонами (тыс.руб.):
| Состояние расчетов/Операция | 2010 год |
| Задолженность на 1 января отчетного года | 7600 |
| Получено займов | - |
| Возвращено в отчетном году | 1500 |
| Задолженность на 31 декабря отчетного года | 6100 |
По займам, предоставленным Обществу связанными сторонами, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.
Займы, предоставленные Обществом связанным сторонам:
Общество не предоставляло займов связанным сторонам в 2010 году.
-
Информация по сегментам
Основным видом хозяйственной деятельности Общества является сдача внаем собственного нежилого недвижимого имущества, выручка от реализации которого составляет 94,0 % выручки от продажи продукции (товаров, работ, услуг). Общество осуществляет другие виды деятельности, которые не являются существенными.
Общество осуществляет свою деятельность только на территории г.Ижевска.
-
Условные факты хозяйственной деятельности
Условным фактом хозяйственной деятельности признается имеющий место по состоянию на отчетную дату факт хозяйственной деятельности, в отношении последствий которого и вероятности их возникновения в будущем существует неопределенность.
На отчетную дату Общество не выступает стороной в судебных разбирательствах на сумму иска более 50 тыс.рублей, возникших в ходе обычной хозяйственной деятельности.
На дату формирования отчетности Общество не располагает сведениями о проигранных судебных делах на сумму иска более 50 тыс.рублей.
Генеральный директор Н.А.Белоголовкина
Главный бухгалтер О.В.Полякова