Україна дубенська міська рада рівненської області виконавчий комітет рішення “ 19 ” квітня 2012 року №149 Про фінансово-господарську діяльність підприємства “Дубнорембуд”
| Вид материала | Документы |
СодержаниеМіський голова В. Антонюк |
- Україна дубенська міська рада рівненської області виконавчий комітет рішення проект, 20.65kb.
- Україна дубенська міська рада рівненської області виконавчий комітет рішення, 118.18kb.
- Чугуївська міська рада харківської області виконавчий комітет, 69.22kb.
- Чугуївська міська рада харківської області виконавчий комітет, 86.42kb.
- Україна острозька міська рада рівненської області виконавчий комітет рішення, 28.52kb.
- Україна дубенська міська рада рівненської області розпорядження міського голови, 44.95kb.
- Україна дубенська міська рада рівненської області проект рішення, 40.6kb.
- Україна донецька область маріупольська міська рада виконавчий комітет р І шенн, 52.92kb.
- Рівненська міська рада виконавчий комітет р І шенн, 166.56kb.
- Україна дружківська міська рада виконавчий комітет рішення, 25.93kb.
У
КРАЇНА
ДУБЕНСЬКА МІСЬКА РАДА
РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ
РІШЕННЯ
“ 19 ” квітня 2012 року № 149
Про фінансово-господарську діяльність
підприємства “Дубнорембуд”
Розглянувши довідку комісії з питань перевірки фінансово-господарської діяльності підприємства “Дубнорембуд” та стан виконання ремонтних робіт на об'єктах комунальної власності та інших форм власності, керуючись ст. 30 Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні”, виконавчий комітет Дубенської міської ради вирішив :
1.Довідку про фінансово-господарську діяльність підприємства “Дубнорембуд” взяти до відома.
2.Стан фінансово-господарської діяльності підприємства “Дубнорембуд” за результатами роботи у 2011 році визнати задовільним.
3.Роботу підприємства “Дубнорембуд” з питань проведення ремонтно-будівельних робіт та забезпечення розрахунків за спожиті енергоносії, виплати заробітної плати, сплати загальнообов'язкових платежів визнати недостатньою.
4.Керівнику підприємства Метелюку М.І.:
4.1.Провести аналіз фінансово-господарської діяльності підприємства за 2011 рік та перший квартал 2012 року.
4.2.Вжити заходи щодо недопущення зростання дебіторської та кредиторської заборгованості за виконані роботи, надані послуги, спожиті енергоносії, виплаті заробітної плати, сплаті загальнообов'язкових платежів, зборів, внесків.
4.3.Забезпечити протягом року погашення кредиторської заборгованості зі сплати податків та розрахунків за використані матеріали, що виникли в минулі роки.
4.4.Привести у відповідність до вимог нормативно-правових актів правоустановчі документи підприємства, поновити ліцензії та сертифікати на виробничу діяльність.
4.5.Управлінням та відділам міської ради-розпорядникам коштів бюджету міста надавати замовлення підприємству на виконання будівельно-ремонтних робіт на підпорядкованих об'єктах.
4.6.Вжити заходи щодо постійного розширення мережі споживачів, робіт та послуг підприємства на об'єктах комунальної власності та об'єктах інших форм власності і підпорядкування.
5.Хід виконання рішення виконавчого комітету міської ради про фінансово-господарську діяльність підприємства “Дубнорембуд” розглянути на засіданні виконавчого комітету в лютому 2013 року.
6.Контроль за виконанням рішення виконавчого комітету покласти на першого заступника міського голови Мацишина Ю.О. та заступника міського голови Мосійчука Р.А.
Міський голова В. Антонюк
Довідка
про фінансово-господарську діяльність
підприємства “Дубнорембуд”
Основною діяльністю підприємства “Дубнорембуд” є виконання будівельно-ремонтних, деревообробних, столярних робіт та послуг. Підприємство має виробничу базу, адмінприміщення, столярний цех, складські приміщення. В свій же час ця виробнича база була досить потужною /пилорама, розчинно-бетонний вузол, гаражі, транспортні засоби, котельна, сушка/. З 2011 року прийнято рішення поступово відновити виробничу потужність підприємства та максимально залучати його на виконання будівельно-ремонтних робіт в закладах освіти, медицини, культури, на об'єктах вулично-шляхової мережі, житлового господарства та на об'єктах благоустрою міста. З цією метою у 2011 році на поновлення статутного фонду підприємства з бюджету міста профінансовано 90,0 тис. грн. та придбано 22 одиниці обладнання.
На 2012 рік також передбачено кошти бюджету міста на поповнення статутного фонду для зміцнення матеріально-технічної бази підприємства на суму 50,0 тис. грн.
У 2011 році підприємство здійснювало будівельно-ремонтні роботи на таких обєктах:
-капітальний ремонт житлового будинку на вул. Пекарській, 26;
-капітальний ремонт покрівлі житлового будинку на вул. Мирогощанській , 3:
-поточний ремонт огорожі на кладовищі на вул. Млинівській;
-капітальний ремонт покрівлі райлікарні на вул. Львівській, 53;
-капітальний ремонт тротуарів на вул. Заводській;
-капітальний ремонт приміщення бібліотеки на вул. Сурмичі;
-поточний ремонт приміщення школи в селі Плоска;
-поточний ремонт приміщення дитсадка в селі Переросля;
-розбирання конструкцій дошки пошани на майдані Незалежності;
-поточний ремонт елементів благоустрою на майдані Незалежності.
Крім того надавались послуги установам, організаціям та населенню з обробки деревини, ремонту та виготовлення столярних виробів, транспортних послуг.
Висновок: Технічний стан підприємства потребує зміцнення матеріально-технічної бази, оновлення обладнання та механізмів, придбання сучасних інструментів, машин, устаткування.
Структура споживачів підприємства у 2011 році нараховувала 48 замовників та складається з таких категорій:
- населення - 30 замовлень 62,5%
- установи міського бюджету - 15 замовлень 31,3 %
- установи районного бюджету - 2 замовлення 4,2%
- установи обласного бюджету - ---------------------
- установи державного бюджету - ---------------------
- інші споживачі - 1 замовлення 2%
Висновок: Кількість замовників за 2011 рік зросла, збільшується також обсяг виконання робіт та наданих послуг. Підприємство постійно розширює сферу обслуговування новими споживачами, новими послугами та роботами, що впливає на позитивні фінансові результати підприємства, ефективне використання енергетичних та трудових ресурсів.
Доходи підприємства за 2011 рік склали 784,1тис. грн., що на 523,6 тис. грн. більше, ніж у 2010 році. Практично доходи збільшились в три рази.
У структурі доходів підприємства :
- 2,0 % населення;
- 87,1% установи міського бюджету;
- 0% установи районного бюджету;
- 0% установи обласного бюджету;
- 0% установи державного бюджету;
- 10,9% інші споживачі;
- 0% інші доходи.
Висновок: Доходи підприємства зросли за рахунок збільшення обсягів ремонтно-будівельних робіт. Основні доходи складають кошти установ і організацій міського бюджету і лише 10,9% кошти замовників інших категорій різних рівнів. Необхідно розширювати мережу замовлень підприємства на установи і організації районного, обласного та державного бюджетів, а також для населення та підприємст небюджетної сфери.
Видатки підприємства за 2011 рік склали 780,5тис. грн., що на 407,7тис. грн., або 2,1 рази більше, ніж у 2010 році. У структурі видатків підприємства:
- 0% природний газ;
- 1,1% електроенергія;
- 34,6% оплата праці з нарахуваннями;
- 13,4% податки, збори, внески
- 43,3% матеріали і запчастини;
- 2,0% паливно-мастильні матеріали;
- 2,3% витрати на ремонт;
- 3,3% інші витрати.
Висновок: Видатки підприємства зросли за рахунок збільшення обсягів виробництва, збільшення ціни на електроенергію, матеріали, запасні частини, ПММ, зростання рівня мінімальної зарплати. Зростання видатків підприємства не зменшило рівень кредиторської заборгованості. Основними видатками підприємства є заробітна плата 34,6%, загальнообов’язкові податки, збори, внески 13,4%, матеріали і ПММ 47,6%.
Фінансовий результат роботи підприємства за останні три роки має такі показники:
2009 рік - 102,4 тис. грн. збитки;
2010 рік - 112,3тис. грн. збитки;
2011 рік - 13,6 тис. грн. прибутки.
Збитковість підприємства спричинена попереднім керівництвом, яке не проводило належного фінансово-господарського аналізу роботи підприємства та довело його до банкрутства. Для виведення з такого стану необхідно час, ефективні дії нового керівництва, сучасний менеджмент.
Висновок: Отримані доходи за 2011 рік перекривають видатки підприємства, що є позитивним показником фінансово-господарської діяльності підприємства.
Дебіторська заборгованість підприємства на 01.01.2012 року склала 116,1 тис. грн. та збільшилась в порівнянні з 2010 роком на 98,0 тис. грн.. Основними дебіторами підприємства є:
- міський бюджет - 96,9 тис. грн.;
- районний бюджет — 14,2 тис. грн.
Дебіторська заборгованість бюджетних організацій за виконані ремонтно-будівельні роботи виникла на кінець 2011 року через відсутність фінансування та була зареєстрована як кредиторська заборгованість бюджету.
Висновок: Наявність дебіторської заборгованості приводить до несвоєчасних розрахунків за матеріали і енергоносії, несвоєчасної сплати загальнообов’язкових платежів та виплати заробітної плати працівникам підприємства. Ріст дебіторської заборгованості є результатом недостатньої роботи щодо забезпечення повних розрахунків за виконані ремонтно-будівельні роботи.
Кредиторська заборгованість підприємства станом на 01.01.2012 року склала 385,1 тис. грн. та зросла в порівнянні з 2010 роком на 60,0 тис. грн., або 18%. Основними кредиторами підприємства є:
- оплата за електроенергію – 3,6 тис. грн.;
- заробітна плата – 19,0 тис. грн. ( за грудень 2011 року);
- сплата ПДВ – 102,3 тис. грн. ( за попередні роки з 2008 року);
- внески, збори, загальнообов'язкові платежі- 8,0 тис. грн. (на нараховану заробітну плату);
- за роботи і послуги – ------ тис. грн.;
- матеріали, запасні частини – 186,1 тис. грн;
- інша заборгованість - 66,1 тис. грн.
В порівнянні з минулим роком кредитна заборгованість виросла по сплаті податків та розрахунків за матеріали.
Вказану кредиторську заборгованість можна погасити при умові:
- збільшення обсягів виробництва, робіт і послуг;
- забезпечення стовідсоткових розрахунків за виконані роботи;
- економії коштів та недопущення необгрунтованих витрат.
Висновок: Наявність кредиторської заборгованості та її зростання залежить від внутрішніх та зовнішніх факторів. Внутрішні фактори – не забезпечення повних розрахунків за надані послуги та виконані ремонтно-будівельні роботи. Зовнішні фактори – відсутність необхідних бюджетних призначень на оплату всіх послуг та робіт, які виконує підприємство. Рівень зростання кредиторської заборгованості переважає рівень зростання дебіторської заборгованості.
Договірна політика підприємства відповідає діючим вимогам.
Стан укладених договорів підприємства:
- населення - 30 замовників, укладено договорів 30 або 100%;
- міський бюджет - 15 замовників, укладено договорів 15 або 100%;
- районний бюджет - 2 замовників, укладено договорів 2 або 100%;
- обласний бюджет - - замовників, укладено договорів - або -%;
- державний бюджет - - замовників, укладено договорів - або -%;
- інші споживачі - 1 замовник, укладено договір 1 або 100%.
Висновок: Необхідно вжити заходи щодо збільшення числа замовників та забезпечити виконання робіт на договірній основі з дотриманням вимог нормативно-правових актів.
Кадрове забезпечення підприємства станом на 01.01.2012 року має такі показники:
- адміністративний персонал – 3 чол. – 30%;
- служба збуту – - чол. – -%;
- виробничий персонал – 7 чол. – 70%;
- загально-виробничий персонал – - чол. – -%;
Разом 10 чол. 100%.
Виробнича діяльність підприємства носить сезонний характер відповідно і штатна чисельність працівників практично є змінною. На підприємстві практикується укладання трудових договорів на певний період та на окремі об'єкти.
Висновок: Привести штатну чисельність працюючих до рівня фінансово-економічних показників підприємства, та наявних коштів для утримання персоналу. Не допускати перевищення штатної чисельності, та зайвого витрачання коштів на оплату праці.
Фінансово-господарський стан підприємства на даний час потребує вжиття додаткових заходів з вирішення питань:
- розширення зони обслуговування;
- зміцнення матеріально-технічної бази;
- упорядкування дозвільних документів;
- ліквідація попередньої заборгованості.
Перший заступник міського голови Мацишин Ю.О.
Заступник міського голови Мосійчук Р.А.
Начальник УЖКГ Онисько І.В.
Бухгалтер УЖКГ Іващук Х.Б.
Начальник управління економіки і власності Ляшенко О.А.
Начальник відділу з питань кадрової роботи,
контролю та документообігу Шубнік М.І.