Открытое акционерное общество «апатитыхлеб» Россия Мурманская область город Апатиты ул. Промышленная д. 19

Вид материала

Содержание

Подобный материал:

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

«АПАТИТЫХЛЕБ»

Россия Мурманская область город Апатиты ул. Промышленная д.19

УТВЕРЖДЕНО:

Общим собранием акционеров

ОАО «Апатитыхлеб»

Протокол № 10 от 08.04.2011 г.

П О Л О Ж Е Н И Е

О РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

ОАО «АПАТИТЫХЛЕБ»

г. Апатиты

2011 г.

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Ревизионная комиссия является органом ОАО «Апатитыхлеб», осуществляющим функции внутреннего финансового, хозяйственного и правового контроля за деятельностью Общества.
Ревизионная комиссия контролирует деятельность Общества и его органов управления, но не вправе отменять их решений.
Под термином должностные лица Общества в смысле настоящего Положения понимаются лица, наделенные организационно- распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями.

2. КОМПЕТЕНЦИЯ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ.

Ревизионная комиссия осуществляет текущий контроль за финансовой и хозяйственной деятельностью Общества, его обособленных подразделений и служб, филиалов и представительств, находящихся на балансе Общества.
Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности общества осуществляется по итогам деятельности общества за год. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности общества осуществляется также во всякое время по инициативе:

самой ревизионной комиссии;

решению общего собрания акционеров;

решению генерального директора;

по требованию акционера (акционеров) общества, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций общества по всем вопросам компетенции общего собрания акционеров на дату предъявления требования.

Члены Ревизионной комиссии ставят свою подпись на годовом отчете и балансе в подтверждение их соответствия имеющейся информации о реальном положении дел в Обществе. Без заключения Ревизионной комиссии Собрание акционеров не вправе утверждать годовой отчет и баланс.
К компетенции Ревизионной комиссии относятся следующие вопросы:

Проверка финансовой документации Общества и заключений комиссии по инвентаризации имущества; сравнение указанных документов с данными первичного бухгалтерского учета.
Проверка законности заключаемых Обществом договоров, совершаемых сделок, торговых, расчетных и других операций.
Проверка соблюдения финансово-хозяйственной и производственной деятельности установленных нормативов, правил, смет, ГОСТов, ТУ, и пр.
Анализ финансового положения Общества, его платежеспособности,

ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств.

Выявление резервов улучшения экономического состояния предприятия и

выработка рекомендаций для органов управления Общества.

Проверка правомочности принятых генеральным директором решений,

их соответствия Уставу Общества и решениям Собрания акционеров.

Проведение инвентаризации и проверки сохранности имущества,

проводимые по требованию акционеров, владельцев более 2 процентов

голосующих акций общества.

По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности общества ревизионная комиссия общества составляет заключение, которое вместе с аудиторским заключением представляется Генеральному директору.

3. ИЗБРАНИЕ ЧЛЕНОВ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ.

Ревизионная комиссия избирается Собранием акционеров Общества в соответствии с Уставом Общества сроком на 1 года прямым голосованием.
Выдвижение кандидатов в состав Ревизионной комиссии.

Право на выдвижение кандидатов в Ревизионную комиссию имеют акционер или группа акционеров, обладающие в совокупности не менее, чем 2 % голосующих акций;

Генеральный директор и Члены Совета директоров акционерного общества не могут быть членами Ревизионной комиссии.

Заявки с кандидатурами, предлагаемыми для избрания в Ревизионную комиссию, должны быть представлены в Общество в сроки, предусмотренные Положением «О подготовке и проведении собрания акционеров».

Заявки представляются в письменном виде и должны содержать следующие сведения:

кем выдвигается кандидат;

заявление кандидата на согласие баллотироваться с указанием его места работы и занимаемой должности, адреса и телефонов, по которым можно связаться с ним.

содержащие паспортные данные (реквизиты) акционера (акционеров), личную подпись каждого акционера (должностного лица акционера), подтверждающего выдвижение данного кандидата или группы кандидатов. Если акционер, участвующий в выдвижении кандидата является юридическим лицом, то подпись его должностного лица должна быть заверена печатью.

Нарушение требований данного положения при выдвижении кандидатов в Ревизионную комиссию, является достаточным основанием для отказа от включения кандидата в бюллетень для голосования по выборам в Ревизионную комиссию.
Голосование по выборам членов Ревизионной комиссии проводится отдельно по каждой кандидатуре.Акции, принадлежащие членам совета директоров и генеральному директору, не могут участвовать в голосовании при избрании членов Ревизионной комиссии Общества.

Решение об избрании конкретного лица в состав Ревизионной комиссии принимается на основании прямого голосования, большинством голосующих акций.
Отзыв членов Ревизионной комиссии осуществляется на Собрании акционеров простым большинством голосующих акций и может распространяться как на всех членов ревизионной комиссии, так и на каждого ее члена в отдельности.
Если в течение срока действия своих полномочий член Ревизионной комиссии прекращает выполнение своих функций, он обязан уведомить об этом Совет директоров Общества за один месяц до прекращения своей работы в Ревизионной комиссии. Совет директоров Общества созывает внеочередное общее собрания акционеров по избранию новых членов ревизионной комиссии в случае, если количество оставшихся членов ревизионной комиссии недостаточно

для кворума при проведении заседаний ревизионной комиссии.

Акционеры, состоящие членами Ревизионной комиссии, не пользуются правом голоса ни лично, ни по доверенности других акционеров, при разрешении вопросов, касающихся привлечения их к ответственности или освобождения от таковой, отстранения их от должности, назначения им вознаграждения и утверждения подписанных ими отчетов.

4. СОСТАВ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ.

В состав Ревизионной комиссии входят три человека.
В состав Ревизионной комиссии не могут входить Генеральный директор Общества,

члены Совета директоров Общества.

На первом заседании Ревизионная комиссия из своего состава избирает Председателя Ревизионной комиссии и Секретаря.
К обязанностям Председателя относится:

созыв и проведение заседаний Ревизионной комиссии;

организация текущей работы комиссии;

организует ведение протоколов на заседаниях Ревизионной комиссии;

доводит до сведения соответствующих органов и лиц результаты проверок в виде актов и заключений Ревизионной комиссии;

совместно с Секретарем Ревизионной комиссии подписывает документы, выходящие от ее имени.

5. ПОРЯДОК РАБОТЫ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ.

Порядок деятельности Ревизионной комиссии определяется настоящим Положением, утверждаемым Собранием акционеров Общества.
Ревизионная комиссия осуществляет регулярные проверки (сплошные или выборочные) и ревизии финансово-хозяйственной деятельности и текущей документации Общества по утвержденному ее плану, но не реже одного раза в год, или внепланово - по поступающему требованию.
Внеплановая проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется Ревизионной комиссией:

по поручению Собрания акционеров;

по собственной инициативе;

по письменному требованию акционеров, владеющих в совокупности не менее, чем десятью процентами обыкновенных акций;
По поручению Совета директоров.

Ревизионная комиссия обязана не позднее, чем за два месяца до проведения Собрания, приступить к проверке деятельности Общества, состояния денежных средств и имущества Общества, ревизии относящихся к балансу книг, счетов, документов, всего делопроизводства Общества.
При выполнении своих функций Ревизионная комиссия осуществляет все действия, соответствующие возникшей ситуации и пределах ее компетенции.
Ревизии и проверки не должны нарушать нормальный режим работы Общества.
Органы управления и все работники Общества обязаны оказывать Ревизионной комиссии содействие, своевременно предоставлять ей информацию и документацию, необходимую для работы комиссии, и обеспечить условия для ее работы.
Ревизионная комиссия представляет результаты проведенных ею ревизий и проверок и свои заключения по ним Собранию акционеров, с объяснениями соответствующих органов управления на последовавшие со стороны Ревизионной комиссии замечания.
Не позднее, чем за один месяц до годового Собрания акционеров Ревизионная комиссия обязана представить генеральному директору отчет по результатам годовой проверки в соответствии с правилами и порядком ведения финансовой отчетности и бухгалтерского учета, установленными статьями Устава Общества.
Члены Ревизионной комиссии вносят подлежащие к рассмотрению вопросы деятельности Общества в повестки дня Собрания акционеров и заседаний органов управления Общества в соответствии с Уставом Общества.
Все документы, выходящие от имени Ревизионной комиссии, должны быть подписаны Председателем и Секретарем комиссии на каждом листе или быть сброшюрованными. Подписи удостоверяются Генеральным директором Общества и скрепляются печатью Общества.

6. ЗАСЕДАНИЯ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ ОБЩЕСТВА.

Ревизионная комиссия решает все вопросы на своих заседаниях. Заседания Ревизионной комиссии проводятся по утвержденному плану, а также перед началом проверки или ревизии и по их окончании для обсуждения результатов. Любой член Ревизионной комиссии может требовать созыва экстренного заседания комиссии в случае выявления нарушений, требующих безотлагательного решения Ревизионной комиссии.
Заседания Ревизионной комиссии считают правомочными, если на них присутствуют 2 члена ревизионной комиссии.
Все члены Ревизионной комиссии имеют равные права.
Решения, акты и заключения Ревизионной комиссии принимаются простым большинством голосов ее членов.
В случае несогласия с решением комиссии член Ревизионной комиссии вправе зафиксировать это в протоколе заседания, оформив как особое мнение, и довести его до сведения общего собрания акционеров Общества.
Ревизионная комиссия должна вести подробные протоколы заседаний с приложением всех докладов, заключений, имевших место суждений и заявлений особых мнений отдельных членов комиссии.
Протоколы заседаний Ревизионной комиссии обязаны храниться по месту нахождения Общества.

7. ПРАВА РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ.

В своей деятельности Ревизионная комиссия руководствуется законодательством Российской Федерации, подзаконными актами органов государственного управления, Уставом Акционерного Общества, настоящим Положением, решениями Собрания акционеров и другими документами, относящимися к деятельности Ревизионной комиссии.
Ревизионная комиссия в целях надлежащего выполнения своих функций имеет право требовать от органов управления Общества предоставления всех документов, необходимых для ее работы, изучение которых соответствует компетенции и полномочиям комиссии. Указанные документы должны быть представлены в Ревизионную комиссию в срок не более (5) рабочих дней после ее письменного запроса в соответствующую структуру.
В случаях, когда выявленные нарушения в производственно-хозяйственной, финансовой, правовой деятельности или угроза интересам Общества требуют решения по вопросам, находящимся в компетенции органов управления Общества, члены Ревизионной комиссии имеют право требовать от полномочных лиц созыва общего собрания акционеров Общества. Ревизионная комиссия имеет право требовать личного объяснения от работников Общества, включая любых должностных лиц, по вопросам, находящимся в ее компетенции.
Ревизионная комиссия имеет право при необходимости привлекать к своей работе на договорной основе специалистов, не занимающих штатных должностей в обществе, и требовать от генерального директора оплатить все необходимые расходы, связанные с проведением аудиторских проверок и ревизий, в пределах сметы, утвержденной собранием акционеров.
Ревизионная комиссия Общества имеет право ставить перед Собранием или органами управления Общества, его подразделений и служб вопрос об ответственности работников Общества, включая любых должностных лиц Общества, в случае нарушения ими Устава Общества или положений, правил и инструкций, принятых Собранием акционеров или иных нормативных документов Общества.

8. ОБЯЗАННОСТИ ЧЛЕНОВ

РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

Члены Ревизионной комиссии несут ответственность за недобросовестное выполнение возложенных на них обязанностей в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации и нормативными документами Общества.
Ревизионная комиссия обязана своевременно представлять Собранию акционеров отчеты о результатах проведенных ревизий и проверок в соответствующей форме, сопровождая их необходимыми замечаниями и предложениями по повышению эффективности работы Общества.
Ревизионная комиссия не вправе разглашать результаты ревизии проверок до их утверждения органом, по поручению которого они были проведены.
Если возникла серьезная угроза интересам общества или выявлены злоупотребления, допущенные должностными лицами Общества, члены Ревизионной комиссии обязаны потребовать созыва чрезвычайного Собрания акционеров в соответствии с Положением о проведении Собрания акционеров.
Члены Ревизионной комиссии обязаны соблюдать коммерческую тайну, не разглашать сведения, являющиеся конфиденциальными, и к которым они имеют доступ при выполнении своих функций в соответствии со своей компетенцией.

9. ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ЧЛЕНАМ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

9.1.Члены ревизионной комиссии, избранные Собранием, за исполнение своих обязанностей получают вознаграждение в размере 2–х МРОТ, установленных в Российской Федерации один раз в год и по 1 МРОТ за каждую дополнительную проверку, помимо годовой.

И вознаграждение по результатам работы за год в размере 1,2 % от суммы начисленных дивидендов на всех членов комиссии.

9.2. Сумма средств, подлежащая вознаграждению, распределяется среди членов ревизионной комиссии по предложению ее Председателя.

9.3. Члены ревизионной комиссии имеют право на получении компенсаций при осуществлении ими подтвержденных документами расходов, связанных с деятельностью Ревизионной комиссии

10.ПРОЦЕДУРА УТВЕРЖДЕНИЯ И ИЗМЕНЕНИЯ ПОЛОЖЕНИЯ

О РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА