Концепция финансовой устойчивости в системе финансового менеджмента банка

Вид материала

Документы

Содержание Финансового менеджмента банка

Подобный материал:

• Концепция и методический инструмент оценки стоимости денег во времени. Концепция, 28.59kb.
• Исследование финансовой устойчивости страховых компаний с позиции банка, 20.86kb.
• Финансовое планирование в системе бюджетирования текущей деятельности 27. Прогнозирование, 14.63kb.
• Концепция финансового управления в системе стратегического менеджмента банка, 581.32kb.
• Разработать комплекс мероприятий для их ликвидации; в условиях сохранения тенденции, 121.9kb.
• 30 Требования, предъявляемые к финансовой устойчивости страховой компании* Финансовые, 69.64kb.
• Темы рефератов по дисциплине «Теоретические основы финансового менеджмента» Историческая, 15.84kb.
• Алгоритм анализа финансовой устойчивости предприятия, 1369.31kb.
• Рекомендации по повышению финансовой устойчивости на основе анализа Прогнозирование, 545.11kb.
• Методика анализа ликвидности банка 22 Заключение, 547.82kb.

МЕХАНИЗМ

ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА БАНКА

Финансовые

рычаги

управления



Технологическое

обеспечение


Финансовые

инструменты управления



Кадровое

обеспечение



Система внешней поддержки

финансовой деятельности банка






УПРАВЛЯЕМАЯ ПОДСИСТЕМА







источники финансовых ресурсов


финансовые ресурсы

финансовые результаты


финансовая устойчивость банка


вспомогательные











Рис. 5. Блок-схема организации финансового менеджмента в банке

Таким образом, в результате проведенного исследования, был сделан вывод, что финансовый менеджмент банка представляет собой сложную систему управления его финансовыми потоками и предложена блок-схема ее организации в банке, представленная как процесс постоянного воздействия ее управляющей подсистемы через финансовый механизм на управляемую подсистему.

4. Выявлены и систематизированы основные направления государственного регулирования финансовой устойчивости банка в российской практике; определена роль финансовой стратегии в обеспечении финансовой устойчивости банка и предложена классификация функциональных стратегий, входящих в нее; разработана матрица финансовых стратегий банка, позволяющая обосновывать выбор стратегии банка в зависимости от целей его финансового менеджмента; определено и обосновано влияние качества финансового менеджмента банка на формирование уровней его совокупной финансовой устойчивости в рыночной среде.

Важнейшей характеристикой экономического содержания устойчивости любого хозяйствующего субъекта, включая банк, является ее сложная структура, обусловленная множеством факторов определяющих ее. Анализ научных трудов показал, что, несмотря на некоторое сходство, устойчивость коммерческих банков имеет свои отличительные особенности, которые проявляются в источниках формирования финансовых ресурсов, направлении их использования, целях функционирования банка на рынке, социально-экономической значимости банка и банковской системы для экономики страны, поэтому в работе была предложена обобщенная и дополненная классификация видов устойчивости банка. Было отмечено, что при рассмотрении структурных составляющих экономической устойчивости коммерческого банка, все авторы, выделяют «финансовую устойчивость», определяя ее приоритетную значимость для банка в рыночной среде и оценивая по результатам анализа его финансового состояния.

Проблема повышения финансовой устойчивости банков является одной из наиболее актуальных в теоретическом и практическом аспекте для отечественной банковской системы и экономики страны. Исследование показало, что органы банковского регулирования и надзора, как правило, несут ответ­ственность за обеспечение финансовой устойчивости банковской системы в целом и коммерческих банков в частности, что позволяет сохранять стабильность всей финансовой систе­мы страны. В рамках диссертационного исследования были определены и структурированы направления регулирования Банком России финансовых отношений, возникающих в процессе функционирования коммерческих банков, и в каждой группе выделены основные мероприятия и методы, проводимые государственным регулятором, которые необходимо учитывать финансовым менеджерам банка при разработке финансовых стратегий.

Анализ базовых стратегий, разрабатываемых банком, показал, что одной из основных является финансовая стратегия (стратегия финансового менеджмента), которая выступает как приоритет­ное направление общей стратегии развития банка, определяет основные направления его финансовой деятельности и обеспечивает финансовую устойчивость банка в рыночной среде. В работе были раскрыты присущие финансовой стратегии банка характерные черты и предложена для определения ее приоритетных направлений разработки и реализации классификация функциональных стратегий, входящих в нее в зависимости от поставленных стратегических целей (см. рис. 6).




Как показал анализ научных источников, в практике ведения банковского бизнеса недостаточно исследованы методы принятия стратегических решений на основе матричного подхода, что позволило в диссертационном исследовании обосновать и предложить вариант выбора финансовой стратегии банка на основе матрицы финансовых стратегий (см. табл. 2).

Для определения финансового результата деятельности банка (ФРДБ) при реализации выбранной финансовой стратегии в рамках 9 квадрантов были использованы два параметра (см. формулу 1): чистый процентный доход (ЧПДБ) и чистый непроцентный доход банка (ЧНДБ).

(1)

Таблица 2

Матрица финансовых стратегий банка

Варианты показателей	ЧПДБ < 0	ЧПДБ = 0	ЧПДБ > 0
ЧНДБ > 0	ФРДБ = 0 1	ФРДБ > 0 4	ФРДБ >> 0 8
ЧНДБ = 0	ФРДБ < 0 6	ФРДБ = 0 2	ФРДБ > 0 5
ЧНДБ < 0	ФРДБ << 0 9	ФРДБ < 0 7	ФРДБ = 0 3