Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «приморское морское пароходство» Код эмитента
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "приморское морское пароходство", 3035.63kb.
- Ежеквартальный отчет открытое Акционерное Общество «Смоленскмебель» Код эмитента, 1671.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента: 00137, 11228.92kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 9764.1kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 8530.52kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Уралсвязьинформ" Код эмитента, 19863.2kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «редуктор» Код эмитента, 1300.97kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ртм» Код эмитента, 2708.68kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «редуктор» Код эмитента, 3502.23kb.
3.7. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента
3.7.1. Основные средства
| Nп/п | Наименование группы основных средств | Полная стоимость до проведения переоценки | Остаточная (за вычетом амортизации) стоимость до проведения переоценки | Дата проведения переоценки | Полная стоимость после проведения переоценки | Остаточная (за вычетом амортизации)стоимость после проведения переоценки |
| 1 | Здания | 38 721 196,02 | 32 391 627,16 | | 38 721 196,02 | 32 391 627,16 |
| 2 | Сооружения | 5 106 246,42 | 3 261 510,77 | | 5 106 246,42 | 3 261 510,77 |
| 3 | Передаточные устройства | 1 175 656,50 | 488 019,21 | | 1 175 656,50 | 488 019,21 |
| 4 | Машины и оборудование | 58 752 856,37 | 38 078 893,22 | | 58 752 856,37 | 38 078 893,22 |
| 5 | Силовые машины и оборудование | 1 357 306,62 | 777 785,59 | | 1 357 306,62 | 777 785,59 |
| 6 | Рабочие машины и оборудование | 1 644, 75 | 0, 00 | | 1 644, 75 | 0, 00 |
| 7 | Измерительные приборы и лабораторное оборудование | 7 653 072,84 | 4 305 900,04 | | 7 653 072,84 | 4 305 900,04 |
| 8 | Вычислительная техника | 22 405 268,76 | 11 930 369,18 | | 22 405 268,76 | 11 930 369,18 |
| 9 | Транспортные средства | 16 729 728,49 | 9 826 774,00 | | 16 729 728,49 | 9 826 774,00 |
| 10 | Морской флот | 1 283 020 461, 46 | 116 011 163,23 | | 1 283 020 461, 46 | 116 011 163,23 |
| 11 | Вспомогательный флот | 4 149 898,67 | 601 134,28 | | 4 149 898,67 | 601 134,28 |
| 12 | Инструмент | 2 074 429,09 | 1 087 721,12 | | 2 074 429,09 | 1 087 721,12 |
| 13 | Мебель | 2 986 592,48 | 1 804 092,29 | | 2 986 592,48 | 1 804 092,29 |
| 14 | Земельные участки | 1 002 392, 70 | 1 002 392, 70 | | 1 002 392, 70 | 1 002 392, 70 |
| 15 | Здания непроизводственные | 14 809 973,44 | 12 126 526,66 | | 14 809 973,44 | 12 126 526,66 |
| 16 | Производственный и хозяйственный инвентарь | 146 147, 14 | 124 841,11 | | 146 147, 14 | 124 841,11 |
| Итого, руб.: | 1 460 092 871,75 | 233 818 750,56 | | 1 460 092 871,75 | 233 818 750,56 | |
3.7.2. Стоимость недвижимого имущества эмитента
| Восстановительная стоимость недвижимого имущества (руб.) | 1 340 701 529,59 |
| Величина начисленной амортизации (руб.) | 1 179 571 078,26 |
IV. Сведения о финансово - хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово - хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1. Прибыль и убытки
Показатели, характеризующие прибыльность и убыточность эмитента за 2 квартал 2004 года:
| Наименование показателя | 2 кв. 2004 г. | Рекомендуемая методика расчета |
| Выручка, тыс. руб. | 274 158 | Общая сумма выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг |
| Валовая прибыль, тыс. руб. | 21 822 | Выручка (выручка от продаж) – себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (кроме коммерческих и управленческих расходов) |
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб. | 7 714 | Прибыль (убыток) от обычной деятельности + чрезвычайные доходы – чрезвычайные расходы – налог на прибыль и обязательные платежи |
| Производительность труда, тыс.руб./чел. | 234,93 | Выручка (выручка от продаж) / среднесписочная численность сотрудников (работников) |
| Фондоотдача, % | 115,2 | Выручка (выручка от продаж) / стоимость основных средств |
| Рентабельность активов, % | 0,6 | Чистая прибыль / балансовая стоимость активов |
| Рентабельность собственного капитала, % | 0,8 | Чистая прибыль / (капитал и резервы – целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов - собственные акции, выкупленные у акционеров) |
| Рентабельность продукции (продаж), % | 7,96 | Прибыль от продаж / нетто – выручка (выручка от продаж) |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, тыс. руб. | | Непокрытый убыток прошлых лет + непокрытый убыток отчетного года |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса | | Сумма непокрытого убытка на отчетную дату / балансовая стоимость активов (валюта баланса) |
Чистая выручка эмитента во втором квартале 2004 г. увеличилась на 66 814 тыс. руб. или 32% (с 207 344 до 278 158 тыс. руб.). Основная деятельность была прибыльной.
Себестоимость реализованной продукции во втором квартале 2004 г. увеличилась на 68 250 тыс. руб. или 37% (с 184 086 до 252 336 тыс. руб.).
Как следствие этого, эффективность основной деятельности понизилась, так как темп изменения выручки отставал от темпа изменения себестоимости реализованной продукции.
Валовая прибыль уменьшилась на 1 436 тыс. руб. 6,2% (с 23 258 до 21 822 тыс. руб.).
Во втором квартале 2004 года в структуре совокупных доходов, полученных от осуществления всех видов деятельности эмитента, наибольший удельный вес приходился на доходы от основной деятельности.
Во втором квартале эмитент имел прибыль от основной деятельности в размере 21 822 тыс. руб. Результат от внереализационной и операционной деятельности при этом составил минус 9 937 тыс. руб.
При осуществлении всех видов деятельности Предприятие получило прибыль в размере 11 885 тыс. руб. Налоговые и иные обязательные платежи в конце анализируемого периода занимали 42,04 % в величине прибыли до налогообложения. Наличие у Предприятия чистой прибыли свидетельствует об имевшемся источнике пополнения оборотных средств.
Значение рентабельности активов по чистой прибыли, которая отражает способность Предприятия извлекать прибыль, исходя из имеющихся в его распоряжении активов, свидетельствует о весьма низкой эффективности использования имущества. Уровень рентабельности активов по чистой прибыли в размере 0,650% (в среднегодовом исчислении 2,600%) обеспечивается низкой оборачиваемостью активов, составившей 0,243 оборота за квартал (в среднегодовом исчислении 0,972 оборота), при средней (2,690%) доходности (в среднегодовом исчислении 10,760%) всех операций (по чистой прибыли).
Оценку эффективности управления основной деятельностью Предприятия с точки зрения извлечения прибыли дает показатель рентабельности, рассчитываемый по результатам от основной деятельности. Рентабельность производственных активов (показывающая, какую прибыль приносит каждый рубль, вложенный в производственные активы Предприятия) составляла 4,730% (в среднегодовом исчислении 18,920%). Данная величина показателя рентабельности складывается из рентабельности продаж (основной деятельности), которая составила 7,960% (в среднегодовом исчислении 31,840%), и оборачиваемости производственных активов, равной 0,595 оборота за квартал (в среднегодовом исчислении 2,379 оборота).
Рентабельность всех операций Предприятия по прибыли до налогообложения составила 4,140% (в среднегодовом исчислении 16,560%) и была на 3,820 пунктов ниже показателя рентабельности продаж (основной деятельности).Таким образом, Предприятие теряет часть своей эффективности за счет прочей деятельности.
Рентабельность собственного капитала эмитента (определяющая эффективность вложений средств собственников) изменилась с 1,3% до 0,8%.
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
В отчетном периоде наибольшее влияние на размер выручки от продажи услуг транспортного флота оказало укрепление курса российского рубля относительно доллара США. Поскольку ~ 75% доходов от оказания услуг получено в долларах США, то этот фактор привел к падению ожидаемых поступлений от судоходства на 5,5%.
4.2. Ликвидность эмитента
Показатели, характеризующие ликвидность эмитента за 2 квартал 2004 г.:
| Наименование показателя | II кв. 2004 г. | Методика расчета |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | 282 264 | Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов – внеоборотные активы – долгосрочная дебиторская задолженность |
| Коэффициент финансовой зависимости | 0,229 | Долгосрочные обязательства + краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов) / капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,814 | капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов / внеоборотные активы + оборотные активы |
| Обеспеченность запасов собственными оборотными средствами | 3,215 | Собственные оборотные средства / запасы |
| Индекс постоянного актива | 0,704 | Внеоборотные активы + долгосрочная дебиторская задолженность / капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов |
| Текущий коэффициент ликвидности | 2,292 | Оборотные активы – долгосрочная дебиторская задолженность / краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов) |
| Быстрый коэффициент ликвидности | 1,87 | (Оборотные активы - запасы - налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям - долгосрочная дебиторская задолженность) / краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов) |
Анализ ликвидности эмитента позволяет говорить о значительном запасе прочности, обусловленном высоким коэффициента автономии собственных средств, который в 2-м квартале 2004 года составил 0,814 (при рекомендуемом значении не менее 0,6).
Таким образом, у Предприятия имелись широкие возможности привлечения дополнительных заемных средств без риска потери финансовой устойчивости.
Коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным капиталом (фактическим) составил 1,420 (при рекомендуемом для соблюдения требования финансовой устойчивости значении не менее 1).Следовательно, все долгосрочные активы финансируются за счет долгосрочных источников, что свидетельствует о низком риске потери финансовой устойчивости.
Коэффициент обеспеченности собственными средствами составил 0,539, что лучше установленного нормативного значения (0,1).
Соотношение заемного и собственного капитала (фактического) равнялось 0,229 (при рекомендуемом значении менее 0,700).
`Промежуточный коэффициент покрытия (отражающий долю текущих обязательств, покрываемых оборотными активами за вычетом запасов) составил 1,838.
Коэффициент покрытия краткосрочной задолженности оборотными активами составил 2,292. Таким образом, Предприятие было способно погасить текущие обязательства за счет производственных запасов, готовой продукции, денежных средств, дебиторской задолженности и прочих оборотных активов.
4.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
а) Уставный капитал эмитента составляет 553 050 тыс. рублей, что соответствует Уставу эмитента;
б) Эмитент не имеет своих акций, выкупленных для последующей перепродажи;
в) Резервный капитал эмитента, формируемый за счет отчислений из прибыли эмитента составляет 82 958 тыс. руб.;
г) Добавочный капитал эмитента составляет 248 934 тыс. рублей;
д) Нераспределенная чистая прибыль эмитента составляет 7 714 тыс. рублей;
е) Средствами целевого финансирования эмитента, включающими суммы средств, предназначенных для осуществления мероприятий целевого назначения, средств, поступивших от других организаций и лиц, бюджетных средств и др. эмитент не располагает;
ж) Общая сумма капитала эмитента составляет 942 441 тыс. рублей (стр. 490 ф.№1).
Активы эмитента в сравнении с 2-м кварталом 2004 года практически не изменились, оставшись на уровне 1 173 105 тыс. руб.
Основную часть в структуре имущества занимали внеоборотные активы.
Доля основных средств в имуществе в 2-м квартале 2004 года составила 20,29%. Таким образом, эмитент имеет “легкую” структуру имущества, что отражает мобильность его активов.
В 2-м квартале 2004 года структура имущества характеризуется относительно высокой долей внеоборотных активов, которая практически не менялась, составив 57.85% в 1 кв. и 57,32% во 2 кв. 2004 г.
Внеоборотные активы эмитента в сравнении с 1-м кварталом 2004 года уменьшились с 688 367 до 672 462 тыс. руб.
Структура внеоборотных активов в сравнении с 2-м кварталом 2004 года оставалась достаточно стабильной. В течение 1-2 кв. 2004 года основная часть внеоборотных активов неизменно приходилась на долгосрочные финансовые вложения (62,2 %).
В 2-м квартале 2004 года структура имущества характеризуется невысокой долей оборотных активов, которая практически не менялась, составив 42,68%.
Оборотные активы эмитента в сравнении с 1-м кварталом 2004 года уменьшились с 501 631 до 500 643 тыс. руб.
Доля дебиторской задолженности (краткосрочной и долгосрочной) в оборотных активах в сравнении с 1кварталом 2004 года снизилась с 26,7% до 16%.
Во 2-м квартале 2004 года в составе дебиторской задолженности находилась только задолженность краткосрочных (со сроком погашения в течение 12 месяцев) дебиторов.
Эмитент в сравнении с 1-м кварталом 2004 года практически не изменил величину финансовых вложений, составивших на конец 2 квартала 2004 г. 263 448 тыс. руб.
В течение 1-2 кв. 2004 года остались на прежнем уровне уставный капитал (553 050 тыс. руб.) и добавочный капитал (248 934 тыс. руб.).
4.3.2. Достаточность капитала и оборотных средств эмитента
Указывается информация о достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента.
Сопоставление сумм краткосрочной дебиторской и кредиторской задолженностей показывает, что эмитент имеет активное сальдо задолженности, то есть дебиторская превышает кредиторскую на 22 358 тыс. руб. во 2 кв. и на 73 586 тыс. руб. в 1 кв. 2004 г.
Величина чистого оборотного капитала (то есть разницы между запасами, краткосрочной дебиторской задолженностью, денежными средствами, краткосрочными финансовыми вложениями и кредиторской (краткосрочной и долгосрочной) задолженностью) показывает, что на протяжении отчетного периода у эмитента имелись собственные оборотные средства, и ликвидность баланса была высокой.
Основным источником формирования имущества эмитента в течение 1-2 кв. 2004 года являются собственные средства, доля которых в балансе снизилась с 81,6% до 81,38%.
Собственный капитал во 2-м квартале 2004 года составлял 954 726 тыс. руб., а по итогам 1-го квартала 2004 года составил 971 061 тыс. руб. Во 2-м квартале 2004 года величина собственного капитала уменьшилась на 16 335 тыс. руб. при одновременном с увеличении соотношения заемного и собственного капитала на 0,003.
Снижение собственного капитала произошел в основном за счет снижения доходов будущих периодов на 24 049 тыс. руб. (с 36 334 до 12 285 тыс. руб.) или 1 527,76 % .