Geum.ru

В ред. Постановления фкцб РФ от 11. 11

Вид материалаДокументы

Содержание


Отчет об итогах выпуска ценных бумаг
Подобный материал:
1   2   3   4
40. Нематериальные активы, переданные при реорганизации
Раскрывается информация о составе и первоначальной (восстановительной) стоимости нематериальных активов и величине начисленного износа.
41. Финансовые вложения, переданные при реорганизации
Указываются балансовая стоимость финансовых вложений, а также стоимость, по которой осуществляется передача данного имущества в соответствии с договором о слиянии либо присоединении.
В случае если балансовая стоимость ценных бумаг отражена за вычетом созданного резерва под обесценение ценных бумаг, указывается величина данного резерва.
42. Обязательства по договорам о совместной деятельности (договорам простого товарищества), переданные при реорганизации
Указываются величина и цель вложений (получение прибыли, иные цели).
43. Обязательства, переданные при реорганизации
Раскрывается информация о величине просроченной дебиторской и кредиторской задолженности и существенных кредиторах и дебиторах (под существенными дебиторами (кредиторами) понимаются дебиторы (кредиторы), доля которых в общей сумме дебиторской (кредиторской) задолженности эмитента составляет 10 и более процентов).
44. Денежные средства, переданные при реорганизации
При наличии остатков по замороженным (заблокированным) банковским счетам раскрывается информация о величине остатков денежных средств на таких счетах, наименовании банков, причине и сроках замораживания средств.
45. Данные об уставном капитале эмитента
Представляются данные об уставном капитале с указанием его величины, а также степени выполнения акционерами (участниками) обязательств по оплате своих акций (долей в уставном капитале) при наличии таких обязательств, количестве и номинальной стоимости размещенных акций; для эмитента - акционерного общества указываются общее количество и номинальная стоимость акций с их разбивкой по категориям (типам).
Данные о доле государства (муниципального образования) в уставном капитале эмитента и каждой из реорганизованных коммерческих организаций
В соответствующих случаях указываются:
доля уставного капитала, находящаяся в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности;
пакет акций эмитента или реорганизованной коммерческой организации - акционерного общества, закрепленный в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности. Срок закрепления пакета акций в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации) или муниципальной собственности;
наименование (для юридических лиц) или фамилия, имя, отчество (для физического лица), управляющего государственным, муниципальным пакетом;
наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом ("золотой акции"), срок действия специального права ("золотой акции").
Данные об объявленных акциях (при присоединении)
В случае реорганизации акционерного общества - эмитента путем присоединения указываются количество объявленных акций эмитента каждой категории (типа), их номинальная стоимость в соответствии с уставом эмитента - акционерного общества, а также условия их размещения.

В. Сведения о предыдущих выпусках ценных бумаг

46. Сведения о предыдущих выпусках ценных бумаг
46.1. Сведения об акциях
Данный пункт повторяется в полном объеме отдельно по каждому из зарегистрированных выпусков акций эмитента (в том числе признанных несостоявшимися или недействительными).
Категория (тип), форма акций выпуска
Указываются категория (обыкновенные или привилегированные) акций, тип привилегированных акций, форма (документарные или бездокументарные).
Количество акций выпуска
Указывается количество фактически размещенных акций выпуска в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска. В случае, если часть акций выпуска погашена (аннулирована), указываются количество обращающихся акций выпуска и количество погашенных (аннулированных) акций выпуска.
Номинальная стоимость одной акции выпуска
Общий объем выпуска (по номинальной стоимости)
Права, предоставляемые акциями
Приводятся положения устава эмитента о правах, предоставляемых акциями этой категории (типа), описываются иные права их владельцев, предусмотренные законодательством Российской Федерации, а также даются необходимые пояснения о порядке осуществления этих прав. В случае размещения конвертируемых привилегированных акций указываются вид, категория (тип) или серия, количество и номинальная стоимость ценных бумаг, в которые конвертируется каждая привилегированная акция, все права по таким ценным бумагам, а также порядок и условия такой конвертации.
Способ размещения акций
Дата начала размещения, дата окончания размещения
Указываются фактические дата начала и дата окончания размещения выпуска акций.
Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска акций, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации
Указываются регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска акций эмитента, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации.
Состояние акций выпуска
Указывается, в каком состоянии находятся акции выпуска (размещение завершено, часть акций выпуска погашена (аннулирована), все акции выпуска погашены (аннулированы), государственная регистрация выпуска акций аннулирована (выпуск акций признан несостоявшимся или недействительным).
В случае, если выпуск акций признан несостоявшимся, указываются:
регистрирующий орган, принявший решение о признании выпуска акций несостоявшимся, дата принятия такого решения;
основания признания выпуска акций несостоявшимся.
В случае признания выпуска акций недействительным указываются:
наименование органа, принявшего решение о признании выпуска акций эмитента недействительным;
дата принятия указанного решения;
дата вступления указанного решения в законную силу.
Регистрирующий орган, зарегистрировавший отчет об итогах выпуска акций, дата регистрации
Указываются регистрирующий орган, зарегистрировавший отчет об итогах выпуска акций, дата регистрации.
Указывается регистрирующий орган, в который представлен отчет об итогах выпуска, в случае, если выпуск акций размещен до вступления в силу Федерального закона "О рынке ценных бумаг".
Рыночная информация об акциях эмитента
Указываются основные рынки, на которых осуществляется торговля акциями выпуска, включая наименования организаторов торговли.
46.2. Сведения об облигациях
Данный пункт повторяется в полном объеме отдельно по каждому из зарегистрированных выпусков облигаций эмитента, за исключением выпусков, все облигации которых погашены.
Серия и форма облигаций выпуска
Указывается серия облигаций, являются ли они именными или на предъявителя, процентными или дисконтными, документарными или бездокументарными.
Количество облигаций выпуска.
Указывается количество облигаций выпуска в соответствии с зарегистрированным решением об их выпуске.
В случае, если размещение облигаций выпуска завершено, указывается количество фактически размещенных облигаций выпуска в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах их выпуска. В случае, если выпуск размещался траншами, указывается количество размещенных облигаций по каждому траншу отдельно.
В случае, если часть облигаций выпуска погашена (аннулирована), указываются количество обращающихся облигаций выпуска и количество погашенных (аннулированных) облигаций выпуска.
Номинальная стоимость одной облигации выпуска
Общий объем выпуска (по номинальной стоимости)
Указывается общий объем выпуска по номинальной стоимости. В случае, если выпуск размещался траншами, дополнительно указывается объем по номинальной стоимости по каждому траншу (или порядок его определения).
Права, предоставляемые каждой облигацией выпуска
Указывается право владельцев облигаций на получение от эмитента в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации либо получения иного имущественного эквивалента, а также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав.
В случае размещения конвертируемых облигаций указываются вид, категория (тип) или серия, количество и номинальная стоимость ценных бумаг, в которые конвертируется каждая облигация, все права по ценным бумагам, в которые облигации конвертируются, а также порядок и условия такой конвертации.
Иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Способ размещения
Дата начала размещения, дата окончания размещения
Указываются фактические дата начала и дата окончания размещения облигаций выпуска. В случае, если размещение облигаций не завершено, указываются фактическая дата начала размещения и дата окончания размещения в соответствии с зарегистрированным решением о выпуске ценных бумаг.
В случае, если выпуск размещался траншами, дополнительно указываются фактические дата начала и дата окончания размещения облигаций каждого транша. В случае, если размещение облигаций не завершено, указываются фактическая дата начала размещения и дата окончания размещения облигаций каждого транша в соответствии с зарегистрированным решением о выпуске ценных бумаг.
Условия и порядок погашения облигаций выпуска
Указываются условия и порядок погашения облигаций выпуска, в том числе дата начала их погашения. В случае, если облигации могут быть погашены досрочно, указываются условия и срок досрочного погашения.
Обеспечение по облигациям выпуска
В случае выпуска облигаций с обеспечением указываются:
полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму юридического лица, предоставившего обеспечение;
вид обеспечения;
размер обеспечения в денежном выражении.
Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска облигаций, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации
Указываются регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска облигаций эмитента, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации.
Состояние облигаций выпуска
Указывается, в каком состоянии находятся облигации выпуска (размещаются, размещение приостановлено, размещение завершено, часть облигаций выпуска погашена (аннулирована), государственная регистрация выпуска облигаций аннулирована (выпуск облигаций признан несостоявшимся или недействительным).
В случае, если эмиссия облигаций, находящихся в процессе размещения, приостановлена, указываются:
регистрирующий орган, принявший решение о приостановлении эмиссии облигаций, дата принятия такого решения;
основания приостановления эмиссии облигаций.
В случае, если выпуск облигаций признан несостоявшимся, указываются:
регистрирующий орган, принявший решение о признании выпуска облигаций несостоявшимся, дата принятия такого решения;
основания признания выпуска облигаций несостоявшимся.
В случае признания выпуска облигаций недействительным указываются:
наименование органа, принявшего решение о признании выпуска облигаций недействительным;
дата принятия указанного решения;
дата вступления указанного решения в законную силу.
Регистрирующий орган, зарегистрировавший отчет об итогах выпуска облигаций, дата регистрации
Указываются регистрирующий орган, зарегистрировавший отчет об итогах выпуска облигаций, дата регистрации.
Указывается регистрирующий орган, в который представлен отчет об итогах выпуска, в случае, если выпуск акций размещен до вступления в силу Федерального закона "О рынке ценных бумаг".
Рыночная информация об облигациях выпуска
Указываются основные рынки, на которых осуществляется торговля облигациями выпуска, включая наименования организаторов торговли.
Иная существенная информация о ценных бумагах предыдущих выпусков

Г. Сведения о ценных бумагах, размещенных
при реорганизации

(Раздел повторяется в полном объеме для каждого ценных бумаг, оформляемых данным проспектом эмиссии.)
47. Сведения о размещаемых ценных бумагах
47.1. Сведения об акциях
Категория (тип), форма акций выпуска
Указываются категория (обыкновенные или привилегированные) акций, тип привилегированных акций, форма (документарные или бездокументарные).
Количество размещаемых акций выпуска
Номинальная стоимость одной акции выпуска
Общий объем выпуска (по номинальной стоимости)
Права, предоставляемые акциями
Приводятся положения устава эмитента о правах, предоставляемых акциями этой категории (типа) (в том числе размер дивиденда по привилегированным акциям), описываются иные права их владельцев, предусмотренные законодательством Российской Федерации, а также даются необходимые пояснения о порядке осуществления этих прав. В случае размещения конвертируемых привилегированных акций указывается категория (тип), количество и номинальная стоимость акций, в которые конвертируется каждая привилегированная акция, все права по таким ценным бумагам, а также порядок и условия такой конвертации.
Способ размещения акций
47.2. Сведения об облигациях
Серия и форма облигаций выпуска
Указывается серия облигаций, являются ли они именными или на предъявителя, процентными или дисконтными, документарными или бездокументарными.
Количество размещаемых облигаций выпуска
Указывается количество размещаемых облигаций выпуска
Номинальная стоимость одной облигации выпуска
Общий объем выпуска (по номинальной стоимости)
Указывается общий объем выпуска по номинальной стоимости.
Права, предоставляемые каждой облигацией выпуска
Указывается право владельцев облигаций на получение от эмитента в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации либо получения иного имущественного эквивалента, а также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав.
В случае размещения конвертируемых облигаций указывается вид, категория (тип) или серия, количество и номинальная стоимость ценных бумаг, в которые конвертируется каждая облигация, все права по ценным бумагам, в которые облигации конвертируются, а также порядок и условия такой конвертации.
Иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Способ размещения облигаций
Обеспечение по облигациям выпуска
В случае выпуска облигаций с обеспечением указываются:
полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму юридического лица, предоставившего обеспечение;
вид обеспечения;
размер обеспечения в денежном выражении.
48. Данные об эмиссии ценных бумаг
Дата принятия и орган эмитента, принявший решение о размещении ценных бумаг выпуска (при присоединении)
Дата утверждения и орган эмитента, утвердивший решение о выпуске (проспекта эмиссии) ценных бумаг
Дата размещения ценных бумаг
В случае размещения ценных бумаг при присоединении указывается, что датой размещения ценных бумаг является дата внесения в реестр записи о прекращении деятельности присоединенной коммерческой организации.
В случае слияния, разделения, выделения или преобразования указывается дата государственной регистрации коммерческой организации, созданной в результате такого слияния, разделения, выделения или преобразования.
Порядок хранения и учета прав на ценные бумаги
Указываются полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму, место нахождения, почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом) регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента, и в случае централизованного хранения ценных бумаг выпуска также и депозитария, осуществляющего централизованное хранение, а также данные о лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию, срок действия) на осуществление соответствующей деятельности.
В случае, если эмитент осуществляет ведение реестра владельцев именных ценных бумаг самостоятельно, указывается подразделение эмитента, осуществляющее ведение реестра, почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом).
Приводятся основные данные, касающиеся порядка учета и перехода прав собственности на ценные бумаги.
49. Порядок налогообложения доходов по размещаемым ценным бумагам
Описывается порядок налогообложения доходов по ценным бумагам, включая ставки соответствующих налогов для разных категорий владельцев ценных бумаг (физические лица, юридические лица, резиденты, нерезиденты), порядок и сроки их уплаты.

Д. Дополнительная информация

50. Ограничения в обращении ценных бумаг
Указываются любые ограничения в обращении ценных бумаг выпуска.
51. Прочие особенности и условия выпуска и (или) обращения ценных бумаг
Указываются прочие особенности и условия, которые определяют положение владельцев ценных бумаг, а также могут повлиять на принятие решения о приобретении ценных бумаг выпуска.


Приложение 5
к Стандартам эмиссии акций
и облигаций и их проспектов
эмиссии при реорганизации
коммерческих организаций

А) Форма титульного листа отчета об итогах выпуска

Зарегистрировано
"__" ________________________ 199_ г.
_____________________________________
(наименование регистрирующего органа)
_____________________________________
(подпись ответственного лица)

ОТЧЕТ ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ
__________________________________________________________________
(полное фирменное наименование эмитента)
__________________________________________________________________
(указываются вид, категория (тип), серия и форма ценных бумаг)
Государственный регистрационный номер выпуска ____________________
Дата государственной регистрации выпуска "__" ____________ 199_ г.
Утвержден ________________________________________________________
(указывается орган эмитента, утвердивший отчет об итогах выпуска
_________________ "__" ______________ 199_ г. Протокол N _________
ценных бумаг)
Место нахождения, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны __
__________________________________________________________________
(указываются место нахождения эмитента, его почтовый
адрес и контактные телефоны)

Наименование должности _______________ __________________
руководителя подпись И.О.Фамилия

Главный бухгалтер _______________ __________________
подпись И.О.Фамилия

Дата "__" ______________ 199_ г. М.П.

Б) Содержание отчета об итогах выпуска ценных бумаг

1. Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска.
2. В отчете об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных путем конвертации, указывается количество ценных бумаг, размещенных путем конвертации в них ценных бумаг каждого вида, категории (типа) или серии.
В отчете об итогах выпуска акций, размещенных путем обмена, указывается количество акций, размещенных путем обмена на них долей участников товарищества или общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, паев кооператива, акций акционерного общества при преобразовании в акционерное общество работников (народное предприятие).
В отчете об итогах выпуска акций, приобретенных коммерческими организациями, реорганизованными путем выделения, указывается количество акций, приобретенных такими коммерческими организациями, реорганизованными путем выделения.
В отчете об итогах выпуска акций, приобретенных при преобразовании государственных (муниципальных) предприятий и их подразделений (в том числе в процессе приватизации) в акционерные общества, указывается количество акций, приобретенных в результате такого преобразования.
В отчете об итогах выпуска акций, размещенных при преобразовании в акционерное общество индивидуального (семейного) частного предприятия, предприятия, созданного хозяйственным товариществом и обществом, общественной и религиозной организацией, объединением, благотворительным фондом, другого предприятия, не находящегося в государственной и муниципальной собственности, основанного на праве полного хозяйственного ведения, указывается количество акций, приобретенных в результате такого преобразования.
3. В отчете об итогах выпуска акций указываются:
а) акционеры, владеющие не менее 2 процентами обыкновенных акций, а также привилегированных акций, право голоса по которым предоставлено в соответствии с уставом акционерного общества, с указанием количества принадлежащих им акций в уставном капитале эмитента с разбивкой по категориям;
б) члены совета директоров акционерного общества (их фамилии, имена, отчества, занимаемые ими должности в акционерном обществе - эмитенте, а также в других организациях) и количество обыкновенных акций, а также привилегированных акций, право голоса по которым предоставлено в соответствии с уставом акционерного общества, принадлежащих каждому из них в процентах от размещенных обыкновенных акций, а также размещенных привилегированных акций, право голоса по которым предоставлено в соответствии с уставом акционерного общества;
в) члены коллегиального исполнительного органа акционерного общества (их фамилии, имена, отчества, занимаемые ими должности в акционерном обществе - эмитенте, а также в других организациях), количество обыкновенных акций, а также привилегированных акций, право голоса по которым предоставлено в соответствии с уставом акционерного общества, принадлежащих каждому из них в процентах от размещенных обыкновенных акций, а также размещенных привилегированных акций, право голоса по которым предоставлено в соответствии с уставом акционерного общества;
г) лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа акционерного общества (его фамилия, имя, отчество, занимаемые им должности в акционерном обществе - эмитенте, а также в других организациях или, если функции единоличного исполнительного органа осуществляет коммерческая организация, - ее фирменное наименование, наименования организаций, в которых она осуществляет функции единоличных исполнительных органов, фамилия, имя, отчество ее руководителя), и количество обыкновенных акций, а также привилегированных акций, право голоса по которым предоставлено в соответствии с уставом акционерного общества, принадлежащих ему в процентах от размещенных обыкновенных акций, а также размещенных привилегированных акций, право голоса по которым предоставлено в соответствии с уставом акционерного общества.