Geum.ru

Обзор нормативных правовых актов Республики Беларусь, иных актов государственных органов Республики Беларусь, регулирующих отношения в области микрофинансирования

Вид материалаОбзор

Содержание


Переводы денежных средств
Подобный материал:
1   2   3

Гарантии


Гарантии, предоставляемые организациями, оказывающими государственную финансовую поддержку субъектам малого предпринимательства


Основными нормативными правовыми актами, регулирующими порядок предоставления гарантий (поручительств) субъектам малого предпринимательства являются:


  • Гражданский кодекс Республики Беларусь;
  • Закон Республики Беларусь от 16 октября 1996 г. ”О государственной поддержке малого предпринимательства”;
  • Указ Президента Республики Беларусь от 19 июля 1996 г. № 262 ”О государственной поддержке малого предпринимательства”;
  • Указ Президента Республики Беларусь от 18 марта 1998 г. № 136 ”О Белорусском фонде финансовой поддержки предпринимателей”;
  • Указ Президента Республики Беларусь от 3 ноября 2005 г. № 520 ”О совершенствовании правового регулирования отдельных отношений в экономической сфере”;
  • Указ Президента Республики Беларусь от 28 марта 2006 г. № 182 ”О совершенствовании правового регулирования порядка оказания государственной поддержки юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям”.
  • Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 6 мая 2004 г. № 519 ”О некоторых вопросах деятельности некоммерческих организаций по развитию и поддержке субъектов малого предпринимательства”;
  • Решения облисполкомов (Минского горисполкома) регулирующих вопросы оказания государственной поддержки субъектам малого предпринимательства и субъектам инфраструктуры поддержки предпринимательства за счет средств местных бюджетов.



Нормативная правовая база предусматривает возможность предоставления субъектам малого предпринимательства такого вида поддержки как гарантии не только банками, но и специализированными организациями, созданными для поддержки субъектов малого предпринимательства.

В соответствии со ст. 348 Гражданского кодекса Республики Беларусь в силу гарантии гарант обязуется перед кредитором другого лица (должника) отвечать полностью или частично за исполнение обязательства этого лица.

Гарантийное обязательство может возникнуть на основании договора. Гарантией может обеспечиваться лишь действительное требование.

Президентом Республики Беларусь и (или) законами может быть установлен особый порядок предоставления и исполнения гарантий Правительства Республики Беларусь, гарантий местных исполнительных и распорядительных органов, иных организаций, включая хозяйственные общества с долей государства в уставных фондах. Такие ограничения, в частности, содержатся в Указе Президента Республики Беларусь от 05.05.2006 N 296, которым перечислены организации, которые не вправе выступать поручителями третьих лиц - юридических лиц негосударственной формы собственности (в том числе доли (акции) в уставных фондах которых находятся в государственной собственности) и физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей) по исполнению этими лицами своих обязательств по возврату кредитов, предоставленных банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

В отличие от поручительства в случае неисполнения обязательства по гарантии гарант отвечает перед кредитором как субсидиарный (дополнительный) должник. Кроме этого при исполнении обязательства по гарантии гарант не приобретает права регрессного требования к должнику о возврате уплаченной суммы.

Особенности банковской гарантии и ее отдельных видов определяются банковским законодательством.

Порядок предоставления гарантий Правительством Республики Беларусь, а также облисполкомами и Минским горисполкомом юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям определен в Указе Президента Республики Беларусь от 28 марта 2006 г. № 182 ”О совершенствовании правового регулирования порядка оказания государственной поддержки юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям”.


В соответствии с п. 8 Положения о Белорусом фонде финансовой поддержки предпринимателей утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 18 марта 1998 г. № 136 ”О Белорусском фонде финансовой поддержки предпринимателей” фонд в целях выполнения возложенных на него задач выделяет средства субъектам малого предпринимательства и при льготном их кредитовании предоставляет гарантии банкам.

В соответствии с Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 6 мая 2004 г. № 519 ”О некоторых вопросах деятельности некоммерческих организаций по развитию и поддержке субъектов малого предпринимательства” некоммерческие организации, созданные (создаваемые) областными и Минским городским исполнительными комитетами, иными юридическими и физическими лицами, вправе осуществлять в соответствии с учредительными документами деятельность, направленную на развитие и поддержку субъектов малого предпринимательства, в том числе посредством предоставления поручительств по кредитам и займам, выдаваемым этим субъектам, согласно названного постановления.

Фактически данное постановление регламентирует порядок предоставления некоммерческими организациями поручительств по банковским кредитам и займам выдаваемым субъектам малого предпринимательства.

Так, поручительство, предоставленное по одному кредиту или займу, не может обеспечивать более 70 процентов от размера кредита или займа. Поручительства не обеспечивают возврат процентов по кредитному договору или займу.

Общий размер суммы, на которую могут быть предоставлены поручительства одному субъекту малого предпринимательства, не должен превышать 30 процентов от суммы всех средств, предназначенных на осуществление некоммерческой организацией деятельности по предоставлению поручительств.

За предоставление поручительства с субъекта малого предпринимательства взимается плата в размере, устанавливаемом некоммерческой организацией самостоятельно в процентах от суммы, на которую предоставлено поручительство.

Для обеспечения исполнения договора поручительства некоммерческие организации размещают денежные средства во вклады (депозиты) в банке-кредиторе либо в банке, обслуживающем организацию, предоставившую заем субъекту малого предпринимательства, на срок действия кредитного договора либо договора займа.

Для получения поручительства субъект малого предпринимательства представляет в некоммерческую организацию соответствующее заявление, к которому прилагаются следующие документы:

копии учредительных документов и свидетельства о государственной регистрации;

письмо банка либо предоставляющей заем организации о намерении предоставить кредит или заем с приложением проекта кредитного договора либо проекта договора займа;

бизнес-план реализации проекта, для получения кредита или займа под который испрашивается поручительство, одобренный банком либо иной финансирующей организацией.

В случае необходимости по требованию некоммерческих организаций могут предоставляться иные документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности субъекта малого предпринимательства, обратившегося за получением поручительства.

Для рассмотрения документов, представленных субъектом малого предпринимательства, могут привлекаться независимые специалисты и представители кредитора, предоставляющего банковский кредит или заем.

По итогам рассмотрения документов принимается решение о предоставлении поручительства либо об отказе в его предоставлении.

В случае принятия решения о предоставлении поручительства заключается договор поручительства между некоммерческой организацией и банком либо организацией, предоставляющей заем.

В случае исполнения некоммерческой организацией своих обязательств по договору поручительства к ней переходят права кредитора в объеме исполненных обязательств.

Несмотря на наличие правовых актов позволяющих предоставлять гарантии и поручительства по банковским кредитам и займам, выдаваемым субъектам малого предпринимательства, к сожалению, такой вид поддержки в Республике Беларусь не применяется, за исключением банковских гарантий.


Микрострахование


Микрострахование, осуществляемое страховыми организациями


Основными нормативными правовыми актами, регулирующими вопросы предоставления услуг страхования для субъектов малого предпринимательства и физических лиц являются:

  • Гражданский кодекс Республики Беларусь;
  • Декрет Президента республики Беларусь от 28 сентября 2000 г.
    № 20 ”О совершенствовании регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь”;
  • Декрет Президента Республики Беларусь от 8 октября 1997 г. N 18 "Об обязательном страховании строений, принадлежащих гражданам";
  • Декрет Президента Республики Беларусь от 19 февраля 1999 г. N 8 "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" с изменениями, внесенными Указом от 12 июня 2000 г. N 339;
  • Закон Республики Беларусь от 3 июня 1993 г. ”О страховании”;
  • "Кодекс торгового мореплавания Республики Беларусь (раздел Х) (Закон Республики Беларусь от 15 ноября 1999 г.);
  • Указ Президента Республики Беларусь от 19 февраля 1999 г. N 100 "О порядке и условиях проведения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств";
  • Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 8 января 1998 г. N 16 "О порядке проведения обязательного страхования строений, принадлежащих гражданам";
  • Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 16 апреля 1998 г. N 7 Об утверждении инструкции об учете строений, о начислении и уплате страховых взносов, определении и выплате страхового возмещения по обязательному страхованию строений, принадлежащих гражданам;
  • Приказы Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Беларусь от 19 июня 1998 г. N 99, Министерства экономики Республики Беларусь от 17 июня 1998 г. N 22-03/2852 и Министерства финансов Республики Беларусь от 18 июня 1998 г. N 07-4/422 Утвердившие Методику оценки стоимости разрушенных (поврежденных) в результате стихийных бедствий, аварий и катастроф зданий и сооружений, оборудования и иного имущества;


В соответствии с законодательством Республики Беларусь понятие ”микрострахование” законодательно не закреплено, поэтому необходимо руководствоваться понятием ”страхование”, возникающего из заключаемого сторонами договора страхования или в силу императивных норм законодательства, закрепляющих понятие обязательного страхования.


В Гражданском кодексе Республики Беларусь (далее ГК) страхованию посвящена глава 48 (ст. 817 - 860).

По критерию страхового интереса ГК различает два вида страхования: личное и имущественное.

При личном страховании страхуется:

жизнь или здоровье самого страхователя либо иного застрахованного лица,

личный интерес при достижении ими определенного возраста или при наступлении в их жизни иного предусмотренного договором страхового случая (подпункт 1 п. 2 ст. 819 ГК, п. 1 ст. 820 ГК).

При имущественном страховании страхуется:

риск утраты (гибели) или повреждения имущества, находящегося во владении, пользовании, распоряжении страхователя или иного названного в договоре выгодоприобретателя;

риск ущерба их имущественным правам, в том числе риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам (подпункт 2 п. 2 ст. 819 ГК, ст. 822 ГК);

риск ответственности за нарушение договора самим страхователем (ст. 824 ГК).

В ст. 823 ГК предусмотрен особый вид личного и имущественного страхования - страхование ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц.

Не исключается страхование, включающее элементы личного и имущественного страхования (смешанное страхование). В таком случае применяются правила о смешанном договоре и используются соответственно нормы права о личном или имущественном страховании (п. 2 ст. 391 ГК).

Некоторые интересы не могут быть застрахованы. Так, в ст. 818 ГК содержится общее правило, согласно которому не допускается страхование противоправных интересов и называет интересы, страхование которых не допускается. К таким интересам относятся:

убытки от участия в играх, лотереях и пари;

расходы, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников;

доходы от участия в хозяйственных обществах и товариществах, проценты по ценным бумагам, прибыли от инвестиций и другие доходы, имеющие аналогичную природу.

Условия договоров страхования, противоречащие изложенному правилу, ничтожны (п. 5 ст. 818 ГК).

По основаниям возникновения страховых правоотношений законодательство различает две формы страхования - добровольное и обязательное.

Добровольное страхование возникает на основании договора, заключаемого по усмотрению сторон (страхователя и страховщика) в соответствии с законодательством (п. 1 ст. 817 ГК).

Обязательное страхование осуществляется в случаях, когда законодательными актами на указанные в нем лица возлагается обязанность страховать в качестве страхователей жизнь, здоровье или имущество других лиц, свое имущество либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами.

Законодательством предусмотрены случаи обязательного страхования жизни, здоровья и имущества граждан за счет средств из соответствующего бюджета (обязательное государственное страхование) (п. 3 ст. 817 ГК).

Обязательное страхование осуществляется путем заключения со страховщиком договора страхования лицом, на которое законодательными актами возложена обязанность такого страхования за счет страхователя в соответствии с правилами гл. 48 ГК, законами о страховании и иными актами законодательства (п. 2 ст. 817, подпункт 1 п. 1 ст. 825, п. 1 и 2 ст. 826 ГК).

Объекты, подлежащие обязательному страхованию, риски, от которых они должны быть застрахованы, и минимальные размеры страховых сумм определяются законодательными актами (п. 3 ст. 826). Однако в случаях, когда на юридических лиц, имеющих в хозяйственном ведении или в оперативном управлении имущество, являющееся республиканской или коммунальной собственностью, возложена обязанность страховать это имущество, объекты, подлежащие обязательному страхованию, риски, от которых они должны быть застрахованы, и минимальные размеры страховых сумм устанавливаются законодательными актами или в установленном им порядке (п. 3 ст. 825 и п. 3 ст. 826 ГК).

Обязательное страхование осуществляется за счет страхователя (п. 2 ст. 826 ГК).

Объекты обязательного страхования определены ст. 825 ГК. Это:

жизнь, здоровье или имущество других определенных в законодательстве лиц на случай причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу;

риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц либо вследствие нарушения договора с другими лицами.

Законодательством не может быть возложена на гражданина обязанность страховать свою жизнь или здоровье (п. 2 ст. 825 ГК).

Одним из препятствий сдерживающих развитие страхования является то, что не по всему перечню видов добровольного страхования страховые взносы относятся на себестоимость продукции, в результате чего должны уплачиваться из прибыли.


Сбережения


Услуги по сбережению средств,

оказываемые банками


Основными нормативными правовыми актами, регулирующими вопросы предоставления услуг по сбережению средств субъектов малого предпринимательства и физических лиц являются:

  • Гражданский кодекс Республики Беларусь;
  • Банковский кодекс Республики Беларусь;
  • Декрет Президента Республики Беларусь от 4 ноября 2008 г. N 22 ”О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)”;
  • Указ Президента Республики Беларусь от 15 мая 2008 N 271 ”О некоторых вопросах регулирования деятельности банков”;
  • Указ Президента Республики Беларусь от 29 августа 2008 N 460 "Об утверждении основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2009 год";
  • Указ Президента Республики Беларусь от 18 мая 2000 г. N 270 "О некоторых вопросах удостоверения доверенностей на получение гражданами выплат в банках";


В международной практике под микросбережением понимаются услуги по депонированию денежных средств, которые позволяют юридическим и физическим лицам (включая индивидуальных предпринимателей) сохранить малое количество денег для будущего использования.

В соответствии с частью первой ст. 181 Банковского кодекса Республики Беларусь по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства - вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, проводить безналичные расчеты по поручению вкладчика в соответствии с договором, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты на условиях и в порядке, определенных этим договором.

В качестве предмета договора банковского вклада (депозита) выступает вклад. Понятие банковского вклада (депозита) приведено в ст. 179 Банковского кодекса Республики Беларусь, в соответствии с которой банковский вклад (депозит) - денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).

Договор банковского вклада (депозита) может быть заключен как с указанием срока (срочный договор), так и без указания срока (договор до востребования), либо с указанием, что вклад размещается до наступления (ненаступления) указанного в договоре обстоятельства (события) (условный договор).

Договор банковского вклада (депозита) является односторонним, а не взаимообязывающим, поскольку после внесения денежных средств во вклад (депозит) вкладчику принадлежат только права, а вкладополучатель несет корреспондирующие этим правам обязанности.

В целях гарантирования возврата вкладов банками принят Декрет Президента Республики Беларусь от 4 ноября 2008 г. N 22 ”О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)”.

В соответствии с данным декретом государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, и возмещение 100 процентов суммы этих средств в валюте счета либо вклада (депозита) в случае принятия Национальным банком решения об отзыве у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности, предоставляющего право на осуществление банковской операции по привлечению денежных средств физических лиц в банковские вклады (депозиты), в целом либо в части осуществления такой банковской операции. Действие данного декрета не распространяется на денежные средства в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенные на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь физическими лицами, выступающими в качестве индивидуальных предпринимателей;


Переводы денежных средств


Услуги, оказываемые банками по переводу денежных средств


Основными нормативными правовыми актами, регулирующими вопросы перевода денежных средств, являются:

  • Банковский кодекс Республики Беларусь;
  • Указ Президента Республики Беларусь от 15 мая 2008 N 271 ”О некоторых вопросах регулирования деятельности банков”;
  • Указ Президента Республики Беларусь от 29 августа 2008 N 460 ”Об утверждении основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2009 год”;
  • Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 66 ”Об утверждении инструкции о банковском переводе”;
  • Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. № 74 ”Об утверждении инструкции о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками”;
  • и др.


Денежные переводы – это услуги по переводу средств отправителя получателям. Эти услуги применяются в качестве расчетов меду субъектами хозяйствования, при оплате гражданами различного рода услуг безналичным способом (через банки, банкоматы и др.), а также при переводах денежных средств отправителей за границу, семье, или друзьям.

В соответствии с п. 1.1. ”Инструкции о банковском переводе” утвержденной Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 66 банковским переводом называется последовательность операций, начинающаяся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара). Банковский перевод завершается акцептом банком-получателем платежного поручения банка-отправителя. Случаи, когда платежное поручение банка-отправителя считается акцептованным банком-получателем, определены Банковским кодексом Республики Беларусь.

Если расчеты между плательщиком и бенефициаром осуществляются в одном банке, то банк-отправитель и банк-получатель совпадают в одном лице.

Если банковский перевод осуществляется от имени банка, то банк является плательщиком по банковскому переводу.

Если банковский перевод осуществляется в пользу банка, то банк является бенефициаром (взыскателем) по банковскому переводу;

В зависимости от состава участников банковские переводы подразделяются на:

международный банковский перевод - банковский перевод денежных средств, среди участников которого есть уполномоченный банк и банк-нерезидент;

внутренний банковский перевод - банковский перевод денежных средств, участниками которого являются только уполномоченные банки;

В зависимости от состава сторон и участников банковские переводы подразделяются на:

банковский перевод за границу - банковский перевод за счет резидента - клиента уполномоченного банка в пользу нерезидента или в пользу резидента, который является клиентом банка-нерезидента;

банковский перевод из-за границы - банковский перевод в пользу резидента - клиента уполномоченного банка за счет нерезидента или за счет резидента, который является клиентом банка-нерезидента;

прочие банковские переводы - банковские переводы за счет резидента - клиента уполномоченного банка в пользу резидента - клиента уполномоченного банка;

Частным переводом называется банковский перевод, не связанный с предпринимательской деятельностью, сторонами по которому являются физические лица;

Банковские переводы, осуществляемые за счет денежных средств плательщика, производятся уполномоченными банками на основании полученных от клиента (взыскателя) платежных инструкций.

Платежные инструкции и иные виды документов, предусмотренные ”Инструкцией о банковском переводе”, могут быть оформлены на бумажном носителе либо в электронном виде.

Платежные инструкции и иные виды документов, предусмотренные ”Инструкцией о банковском переводе”, поступившие в банк (сформированные банком) в электронном виде, должны быть заверены электронной цифровой подписью или другими средствами, подтверждающими достоверность и целостность сообщений.